2022年全国投资银行业务保荐代表人(保荐代表人胜任能力)考试题库高分300题及一套完整答案(江西省专用).docx

投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、经并购重组委审核后获得核准的重大资产重组实施完毕后，上市公司申请公开发行新股或者公司债券，重大资产重组前的业绩在审核时可以模拟计算应符合的条件包括（）。2015年11月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 ACW3M7R5C8V3I8B7HI8B8F1P10Q6U10V8ZS5Q1J5D4U7L1B92、A公司是深圳证券交易所创业板的上市公司，根据规定，A公司监事离任并委托上市公司申报个人信息后，中国结算深圳分公司自其申报离任日起( )个月内将其持有及新增的本公司股份予以全部锁定。A.3B.4C.5D.6【答案】 DCZ1O2H1Q5H2D3C4HJ4P7B10J4N4B1M9ZA4I6Y5Q9F5S7S13、下列上市公司董事、监事和高级管理人员买卖本公司股票的情况符合规定的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACP9Z6V9F6X4R7B10HI6K2Q9X1T7O5T9ZW4X4L2O1W2R3J74、甲公司持有乙公司60%股权，可对乙公司实施控制，现拟出售其中40%股权，并符合持有待售条件，甲公司所持剩余20%股权仍对乙公司具有重大影响，下列有关甲公司个别财务报表会计处理的说法，正确的是（）。A.甲公司持有乙公司40%股权划分为持有待售的非流动资产，20%股权仍按成本法核算B.甲公司持有乙公司60%股权需整体划分持有待售的非流动资产C.甲公司持有乙公司20%股权采用权益法进行核算D.甲公司持有乙公司60%股权继续采用成本法进行核算【答案】 BCG10O8E2C2J6C6M2HV5R8D1T9Q2O4Q2ZI3E9D3F1P2L2N45、下列属于资产负债表日后非调整事项的是（）。A.资产负债表日后诉讼案件结案，法院判决证实了企业在资产负债表日已经存在现时义务，需要调整原先确认的与该诉讼案件相关的预计负债，或确认一项新负债B.资产负债表日后取得确凿证据，表明某项资产在资产负债表日发生了减值或者需要调整该项资产原先确认的减值金额C.资产负债表日后发现了财务报表舞弊D.资产负债表日后发行股票和债券以及其他巨额举债【答案】 DCE9M5I8Y9K3L1Z10HM4A2N4R7I4J8L1ZA1V1N2N7R10W3W26、未通过证券公司投资银行类业务内核程序的投资银行类项目，不得存在下列（）行为。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCH6R4J9D8F5Y5M2HL9P1K7Z4R7Z5C5ZZ7N4X7W3Q7L3L37、关于资产负债表的列报，下列说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 CCY10P3R4L7A5Y7D4HS8W3H9N1U2Q2N2ZH3F3B2N10J7R8P68、债券发行人应在上市公告书显要位置作重要声明与提示，主要包括( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 BCX7N9T6D2Z4T4Z3HP7Z8B8M2W6H4V2ZA7F5H6K1Q1C3Y19、以下应计入管理费用的有（）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCN5M2S4T9W1R3N1HV8O4G8F6V4K7Z10ZB2W1I4B3L4A8V110、根据深圳证券交易所非公开发行公司债券业务管理暂行办法，下列有关非公开发行公司债券信息披露内容的说法，正确的是（ ）。A.发行人只须按照募集说明书的约定及时披露相关公告即可B.发行人必须聘请具有从事证券服务业务资格的会计师事务所对债券募集资金使用情况开展不定期专项审计，并根据要求将专项审计报告向合格投资者披露C.发行人应当在募集说明书中约定是否披露不定期报告D.发行人委托资信评级机构进行信用评级的，应当在募集说明书中约定披露定期报告【答案】 DCI1F3T6A7Z8C2B7HJ1M5P6J10H3G1J2ZA7J1A6J4P6A7C911、根据上海证券交易所科创板股票上市规则规定，下列有关认定上市公司控制权归属的标准，说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCZ7R1L10T5S4V4E9HF7D3D7D9C1S6N8ZG2V9P7I7I8G3W612、下列关于固定资产折旧会计处理的说法中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACF6S2K9A2R3J4E4HF7F8U4M5D9J7Y7ZJ2Y3J7R4H8Q9M1013、下列对上交所科创板上市公司表决权差异安排的表述正确的是（）。A.发行人首次公开发行并上市前设置表决权差异安排的，应当经出席股东大会的股东三分之二以上的人数通过B.发行人在首次公开发行并上市前不具有表决权差异安排的，经股东大会同意可以在首次公开发行并上市后设置此类安排C.持有特别表决权股份的股东在上市公司中拥有权益的股份合计应当达到公司全部已发行有表决权股份10%以上D.单独或者合计持有公司10%以上已发行有表决权股份的股东有权提出股东大会议案E.特别表决权股份可以按照上交所有关规定在二级市场进行交易【答案】 CCT8K4F1W6B8Z6B9HM6L4W4T6D1V9O10ZM6Q2O2O5K8J8Q714、证券公司及基金管理公司子公司资产支持证券投资者享有的权利包括（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、B【答案】 BCR5W9M9O7Y5Z3N10HN9K9J9B2L1C1B7ZD3M10E7E4U3I4O915、符合以下（）条件的证券期货普通投资者可以申请转化成为证券期货专业投资者，但经营机构有权自主决定是否同意其转化。A.最近2年末净资产不低于1000万元、金融资产不低于500万元，且具有2年以上证券投资经历的除专业投资者外的法人或其他组织B.金融资产不低于500万元或者最近3年个人年均收入不低于50万元，且具有2年以上证券投资经历的自然人投资者C.最近1年末净资产不低于1000万元、金融资产不低于500万元，且具有1年以上证券投资经历的非专业投资者王某D.金融资产不低于300万元或者最近2年个人年均收入不低于30万元，且具有1年以上证券投资经历的自然人张某【答案】 CCL4T9H7I3G4F5W3HQ7S6B8Z1P6R8J2ZJ8W8A6U1M6Z2T116、甲公司2008年1月1日取得2000万专门借款用于建造厂房，期限3年，借款利率为8，剩余款项存入银行，年利率为3。2008年3月1日甲公司支付1000万元工程款给承包商，同日，承包商开始施工。2008年8月1日发生安全事故，8月1日到11月30日停工，12月11月30日停工，12月1日重新开工。2009年底建成。则2008年借款费用资本化金额为（）。A.108.33万元B.65万元C.80万元D.133.33万元【答案】 BCN3E6S7X10D5B5V7HT2P4L7M7B2A3H4ZT10Z6C10K1C10M4E417、甲公司2016年经董事会决议作出的下列变更中，属于会计估计变更的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCG1P2M3X10I9O9L6HT1D3Y1Z9G8T8K2ZG8D1F4Y2T2N2K918、下列各项成本费用中，属于酌量性固定成本的是（）。A.B.、C.、D.、【答案】 ACY3Z5Q5M4U7Y7B2HS4M2E1M4N1F10K4ZJ9B1X5S5L4E7A919、创业板某上市公司拟配股，下列做法中，符合规定的是（）。A.在股东大会召开前公告控股股东认配股份数量的承诺B.在发行方案中约定，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量百分之五十的，发行人应当按照发行价并加算银行同期贷款利息返还已经认购的股东C.股东大会特别决议通过，配股募集资金用途为临时用于向控股股东借款D.通过拟投标的方式确定发行对象【答案】 ACK1K8Y8U10C8O1O1HI8T5V7M6K5Q1T1ZT8V1C8O5F8V3N520、下列各项中，有关租赁期的相关表述正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACD2L1H4D8Z9T4C3HM7I4F7M5X6U2Q4ZG3R8Y9B4X3T4F321、2017年度，甲公司发生的有关交易或事项如下：（1）以库存原材料偿付所欠乙公司账款的70%，其余应付账款以银行存款支付；（2）对以子公司（丙公司）的股权投资换取对丁公司40%股权并收到补价，收到的补价占换出丙公司股权公允价值的15%；（3）租入一台设备，签发银行承兑汇票用于支付设备租赁费；（4）向戊公司发行自身普通股，取得戊公司对乙公司60%的股权。上述交易或事项均发生于非关联方之间。下列各项关于甲公司发生的上述交易或事项中，不属于非货币性资产交换的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCB8T1C3X10B7J3M8HE4C2F5B4T4N2L10ZC10G8K6W1P6S1H122、下列关于发行人聘任保荐人和主承销商的说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 DCN1R3C1C7H4W9W8HL4A1W7C9B2Y2L5ZY4P3K9H2T5D5O323、 以下说法正确的有（）。A.B.C.D.【答案】 ACS4C9W7G9Y6V10I5HC10C6Y6B5C2H2F7ZV2F2Z2E5E2Q2C624、2×20年1月1日，A公司与B公司进行债务重组，重组日A公司应收B公司账款账面余额为1000万元，已提坏账准备100万元，其公允价值为900万元，B公司以一批存货和一项以摊余成本计量的金融资产抵偿上述账款，存货公允价值为500万元，以摊余成本计量的金融资产公允价值为500万元。假定不考虑其他因素。A公司债务重组取得存货和金融资产的入账价值分别为（）。A.500万元和500万元B.400万元和500万元C.500万元和400万元D.900万元和0【答案】 BCD9N2L2O3H9J8D4HG3K1O9J7W9A7U5ZV7H10B4P6R9V8B225、发行人在招股说明书中应从（）方面分析披露其具有直接面向市场独立持续经营的能力。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACV6G2D9S9G1T4K6HH4R1M9T8A8Z10I2ZG5M10B4X2Y3U7Z526、根据上市公司并购重组财务顾问业务管理办法，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCN2Y10J7F5W7T9X6HU2A2Y1B8A10I6L1ZW2C6V9N7C1J6Z427、某非境外上市红筹企业申请首次公开发行股票并在科创板上市，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCH10J5S2H9V4Z5N4HG10Z4Y9X6M1W8O1ZW2L5I5P3V3U8P728、甲公司系深交所主板上市公司，拟于2016年10月申请配股，公司合并报表2013年至2015年3年累计实现的可分配利润为9000万元，母公司2013年至2015年3年累计实现的可分配利润为7500万元，则甲公司以下利润分配方案中符合配股条件的有（）。A.20132015年以现金方式累计分配利润900万元B.20132015年以现金方式累计分配利润750万元C.20132015年以现金加股票方式累计分配利润900万元D.20132015年以现金加股票方式累计分配利润750万元【答案】 ACD8F8L4L7S3U10G6HE1Z2E1G8G9Y10B9ZB9S4Z4F1U5S9D329、固定资产具有的特征包括（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCF7B2J4L2M1B2K5HD6Z4A10S5G3W4V6ZP7O3G9N9S6F2W130、根据证券公司投资银行类业务内部控制指引，下列关于证券公司投资银行类业务内部控制措施的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCJ3H9T5C3V6W6W5HV9X2X1Z10S2X4O2ZU3X3B6J4E6O1Q431、公司债券受托管理人应当履行下列（）职责。A.、B.C.、D.、【答案】 CCM3C1H10B10K4I6H9HX10V2K2S7N2X8S6ZB3K7B8G9R2I4N632、公开发行公司债券担保函的主要内容，至少包括下列（ ）事项。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCC2B8W1M4V1D5Z5HW5R10W3C6Q9T7C7ZT9K6R5A5F6X2G1033、根据证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定，当资产专项计划终止时，下列说法中，正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCE8O9P4S8P2Z4J2HY3V8J6U8D4F8O3ZR6O5S6W2J2I3L634、根据关于首次公开发行股票预先披露等问题的通知，下列说法正确的有（）。发行人及其保荐机构不能在规定的时间内提交反馈意见回复材料的，可书面申请延期1次，延期时间不得超过2个月，否则需申请中止审查A.、B.、C.、D.、【答案】 ACE3R3X10R2R10J4C4HH10F8N4P9B4M1B9ZG7Q4U3X4M5T2D835、注册资产评估师在运用收益法进行资产评估时，可采用的方法包括( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 BCZ10K3P9V5X8Z2D1HK7C3L9W2B10W5P8ZR10U9F3S8J5J2D536、主板某上市公司曾于2016年1月召开股东大会审议2016年度非公开发行股票事宜，并于2016年3月完成发行。根据发行监管问答关于引导规范上市公司融资行为的监管要求，该公司可于2017年8月召开董事会审议的融资事项包括（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCA10H10K6E3P1V8W5HL5A4V2E2Y2V5Y8ZX10F3T7R10T7M9Q237、下列符合免于以要约方式增持股份的情形的有（）。A.B.C.D.【答案】 DCJ9C7C9H9W6G1Y1HW10L1Y4V8Y9F1Y6ZW6P3N5N7B3C5U438、外商投资股份有限公司应在招股说明书中详细披露( )等可能存在的风险。 A.,B.,C.,D.,【答案】 DCH6F6Z8T1T8Q1R4HK8L9N7T7R5U9H6ZY10U6I7P7M5H7K939、甲企业是生产企业。因生产线老旧对该生产线进行更新改造，重新安装新的空调设备替换原生产线中的陈旧的空调设备；新安装的空调设备预计使用寿命与原生产线剩余使用年限不同。下述说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCE9J7I3R4G10W5D6HY6Q1V6V1H5G6W9ZK7D8K2A6E4G5U940、 下列各项关于现金流量分类的表述中，正确的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCE2Q6O9O2F2S3J9HK9I10L5G5C10Y9U5ZX5L3J3J2H4P3G241、甲上市公司监事李某，2014年5月买了甲公司300万股票，2014年9月将300万股全部卖出，获得收益20万元，以下说法正确的有( )。 A.,B.,C.,D.,IV【答案】 ACB9Z8X2I1Z3E1L4HC6R1B1Z7T8S8G8ZL4W4T10L1H10Y9S442、下列行为中，涉嫌违反我国反垄断法的是（）。A.经国家有关部门批准，中石油、中石化等石油企业联合上调成品油价格B.某行业协会召集本行业经营者，共同制定本行业产品的定价公式C.中国移动、中国联通等少数几家国有电信企业共同占据我国电信基础运营业务市场的全部份额D.某生产企业通过协议，限制分销商转售商品的最高价格【答案】 BCZ5H6K4A6D8X3Y7HE7O3Q3T10V7W7B7ZC2S6E8K2C1W5Q843、2012年1月1日，甲企业取得专门借款2000万元，直接用于当日开工建造的厂房，年利率为5。2012年累计发生建造支出1800万元，2013年1月1日，又取得一般借款500万元，年利率为6，当日发生建造支出300万元，以借入款项支付（无其他一般借款）。2013年10月至12月，因可预见东北冬季严寒无法施工导致停工。2013年该企业应予资本化的利息费用为（ ）万元。2015年9月真题A.106B.79.5C.100D.130【答案】 ACU2I5E10J3W5H1Q5HI1O7N9V10K8E3Q6ZA1C2D1X5F2E5L1044、下列符合企业所得税法规定的有（）。A.B.C.D.【答案】 ACB1H1R8O9A3U9V6HX8P7X2S7V1X6C5ZR1R2I6I3W4I1E945、以下情形将导致该上市公司不能非公开发行优先股的是（）。A.该公司2017年度财务报告被注册会计师出具的审计报告为非标准审计报告的，所涉及事项在发行前重大不利影响已经消除B.该公司的权益被控股股东严重损害但已经消除C.2015年10月该公司受到中国证监会的行政处罚D.该公司2015年度至2017年度的加权平均净资产收益率分别为8%、5%、6%，票面股息率为7%【答案】 DCF5W2D8T3E3U9X2HH5T7W4K6Q10D3D3ZK2B9X5M9A7Q6R346、上交所科创板发行人应当披露董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCX8U6A2X3W10E7D6HP6Y4V10V7Q9G1K3ZD5R4U9J10M3I4W347、企业短期融资券发行前，应通过中国货币网和中国债券信息网公布当期发行文件。发行文件至少应包括( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 CCG9O7O10M1R1V10U3HZ7Y10K5Q6X2N5Q5ZZ7G1Q6Z4Y1A7X748、在计算速动比率时，把存货从流动资产中剔除的主要原因包括（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCP3N1R5L7T2X5W5HS8D2N6G5W6S3W1ZD2C7U4M10N3B1Z249、甲公司拟于2017年6月申报创业板上市，下列符合条件的是（)A.2016 年甲公司净利润 400 万元，非经常性损益 500 万元B.2014 年甲公司净利润为100 万元， 2015 年净利润为150 万元， 2016 年净利润为 100万元，且 2015 年和 2016 年营业收入增长率超过 30%C.2014 年甲公司亏损， 2015 年和 2016 年净利润分别为 100 万元和 150 万元，持续增长D.2017 年 3 月甲公司净资产为 3000 万元【答案】 DCQ1C8C10G8E4T3N10HY1U4N4B5W2C8P9ZW10L6D8T9D6S6Y950、下列各项中，应当计入当期损益的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCG9S9R10K7H2U10E7HC8P5H1S5R10F6N4ZA1C1H6Y3D7C6Z451、中小非金融企业集合票据发行时必须披露的信息包括（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCJ9Y1E10Q3M10P9O10HN6H8H4R5M6L10X6ZX8C6D3N4B4J2P952、根据上市公司信息披露管理办法及相关规定，下列哪些内容应同时记载于年度报告和中期报告？（）A.、B.、C.、D.、【答案】 ACX4J1Q3H10D4N6R2HA3I2L7I10V9A2X1ZV5Y10Z4F3W2V9X153、以下关于投资价值研究报告的说法正确的有（）A.分销商可向询价对象提供B.主承销商可在自己网站上披露C.由主承销商及承销团其他成员的证券分析师独立撰写并署名D.由证券分析师和保荐代表人共同署名【答案】 CCT5J9G6F1O6K10W6HP9B10T9G10P1Q10I5ZB4M5B9P2J6C3N954、以下所述事项中属于会计政策变更的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCJ2Y9J10G1B7R10Q4HL8T10M1J2N5S6Y1ZM7U8D9C9S9E2C555、董事、监事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损失，且情况紧急、不立即提起诉讼将会使公司利益受到难以弥补的损害的，下列哪些股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCG10P10M9A3N7V3Q10HR3V7Q8K10R8G5U7ZV9R5F6S9N7D4F756、以下关于绿色债券的说法不正确的是（）。A.发行绿色债券的企业不受发债指标限制B.允许企业使用不超过30%的债券募集资金用于偿还银行贷款和补充营运资金C.绿色债券非公开发行时认购的机构投资者应不超过200人，单笔认购不少于50万元人民币D.在资产负债率低于75%的前提下，核定发债规模时可不考察企业其他公司信用类产品的规模【答案】 BCB2Z1K3Q4F3Z6E3HZ2X2L4A2P1U6Q7ZH1W1Y7L5I8A7M257、根据上市规则，下列有关上交所上市公司定期报告的说法，正确的是（）。A.在下半年申请公开发行股票的，中期报告中的财务会计报告应当进行审计B.公司董事、监事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见，明确表示是否同意定期报告的内容C.如果公司未能在规定期限内披露季度报告，公司股票及其衍生品种应当停牌，直至公司披露相关季度报告D.上市公司应当向交易所预约定期报告的披露时间，并应当按照交易所安排的时间办理定期报告披露事宜。如需变更披露时间的，应当提前五个交易日向交易所提出书面申请【答案】 DCS4V5Z4W5Q5K3Z6HO9K4U3U6Y9R7X1ZF8Q4I9V3C3C5L558、根据北京证券交易所股票上市规则（试行），发行人申请公开发行并上市，应当符合的条件是（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCF5X1Z7O8L3Q1T6HZ7Z1E5W9H9L5Q7ZT5C10G5S7B4I2A759、某上市公司股本总额为1亿股，拟实行股权激励计划，下列说法不符合股权激励相关规定的是（）。A.B.、C.、D.、【答案】 DCK3G4S1T1G6C3Y3HU7H9S7Q10S7P5E6ZT5E9D10O4I1V2B760、下列各项中，有关租赁期的相关表述正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACI8M5M1Z2C1L9Z5HK2Y9I10N8C2P8F8ZQ2L7Q6G3Y9S4Z961、根据创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行），可以对相关责任人员采取认定为不适当人选的监管措施的情形有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACW10H6J2H10E4V6A6HV4G5K1D2U5H5F1ZT5F10P3C4L8F7H162、根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第11号上市公司公开发行证券募集说明书，主板上市公司公开发行证券募集说明书关于历次募集资金运用的说法正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCE9L3F5E6O3V7S4HZ3F5G2X3V9I3V3ZT2W7Z2D2U8H8L763、下列情形会导致股本增加的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACQ1I3V9K6O6Z7V10HF6Y8R6Z5Y8Q1X2ZO6A9E5G3C8G3J564、上市公司发行新股，股东大会应当对下列（）事项作出决议。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCJ1E7X3G1Q3Y8K7HR8E9H5F9A10Q10I8ZI5B8S6N1S7T1R765、根据上市公司章程指引，下列属于上市公司股东大会职权范围内应予审议的事项有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCW10U2G3H10U2C1V10HS6Z1O4Y2D9O8B10ZT7S6L7E6H8B3N566、重大资产重组实施完毕后，凡不属于公众公司管理层事前无法获知且事后无法控制的原因，购买资产实现的利润未达到盈利预测报告或者资产评估报告预测金额的80%，以下说法正确的有（）。A.公众公司董事长应该在股东大会上向投资者作出道歉B.公众公司的财务负责人在公众公司披露年度报告的同时，作出解释，并向投资者公开道歉C.中国证监会对上市公司财务监管谈话D.中国证监会对财务顾问财务监管谈话【答案】 BCS6N2K9G4M3R6K2HZ6L2L3L5Y2W5X7ZX6B8Y7E10I8X10V1067、下列关于公司债券承销机构的说法，正确的是（）。A.公开发行超过5000万元的，必须组建承销团B.承销机构应当具备保荐资格C.证券公司非公开发行公司债券，可以自行销售D.公司债券的承销机构不可以担任受托管理人【答案】 ACX4C2V10Z4V2I10Q3HU5D10I7K8Y9R10L4ZI5W10R5R2E9S7D168、应用市盈率模型评估企业的股权价值，在确定可比企业时需要考虑的因素有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCP9N6N9L1W2H3I5HE6S3L7I7V8G8G6ZP9N6P8Y6S5K4K669、以下人员将其持有的所在公司股票在6个月内买入股票又卖出，无其他情形，并不违反相关规定的是（ ）。A.上市公司的董事B.持有上市公司5股份的自然人C.上市公司控股股东D.持有上市公司3股份的自然人【答案】 DCE4Y10P5H7G3E10Q5HM6R9G3B4V7K2Z5ZE2K1L7A9H8L9G970、上市公司的下列事项，必须经股东大会特别决议通过的有（）。2015年11月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 DCF5H3E7N7R10B1F9HV10I3V8D5Q3Y9B4ZO8U6K6Y10I10G2L171、根据全国中小企业股份转让系统投资者适当性管理办法，下列属于自然人参与基础层股票发行和交易条件的是（）。A.申请权限开通前10个交易日，本人名下证券账户和资金账户内的资产日均人民币200万元以上（含该投资者通过融资融券融入的资金和证券）B.申请权限开通前20个交易日，本人名下证券账户和资金账户内的资产日均人民币200万元以上（含该投资者通过融资融券融入的资金和证券）C.申请权限开通前10个交易日，本人名下证券账户和资金账户内的资产日均人民币200万元以上（不含该投资者通过融资融券融入的资金和证券）D.申请权限开通前20个交易日，本人名下证券账户和资金账户内的资产日均人民币100万元以上（不含该投资者通过融资融券融入的资金和证券）【答案】 CCS9I2A1K6S1N5G10HR3O1S3I10U8M10J3ZU8C3R3N4L5X10U772、根据上海证券交易所债券市场投资者适当性管理办法（2017年修订），公众投资者可以认购及交易在上交所上市的下列（）债券。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCY7H6L9K6N2P10S4HK5B9O9C1X10A8H5ZS4W5F8H2B1Y4B373、甲公司为上交所主板上市公司，根据关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见，下列人员中，可以担任甲公司独立董事的是（）。A.乙公司生产部经理的父亲赵某，乙公司持有甲公司3%的股份且为第五大股东B.王某，其儿子持有甲公司1.2%的股份C.甲公司控股子公司财务经理配偶的哥哥孙某D.一年前为甲公司提供过内容咨询服务的会计师李某【答案】 DCS6W1W5I7W2W6X8HI6M10Y10R3M10N4J7ZL9D10G7Y10E5P6M774、已知甲公司2014年的所有者权益为5000万，其中优先股的账面价值为1000万元，发行在外的普通股股数为1000万股，优先股数为500万股，普通股的每股收益为08元，该公司的市盈率为25，则甲公司的市净率为（）。A.4B.4.5C.5D.0.5【答案】 CCO4O9I10L6H8A5W4HN7A2U1J9X4P3Y3ZQ2H6H6B10R5G7B475、Y上市公司公开发行证券，以下构成障碍的有（）。A.上次非公开发行，当年营业利润下降60%B.2年前，控股股东承诺1年内注入有关经营性资产解决关联交易，至发行申请时尚未注入C.某董事2年前受证监会处罚，并于6个月前辞职D.最近3年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的【答案】 BCQ2X6Z5E6J6H10L8HU5I10A5E2J6I4M8ZQ4E9F9M2Z1J4L376、某上市公司2016年2月发行股份购买资产，以下特定对象认购的股份应予锁定36个月的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCK8K8Q7N10S7N2L5HN5R9I8R8F9C2M7ZZ5P6A8A3G3Y4N877、某上市公司业绩快报中的财务数据和指标与相关定期报告的实际数据和指标差异幅度达到一定的标准时，上市公司应当以董事会公告的形式致歉。证券交易所对该项差异幅度的认定标准是（）。2016年5月真题A.40以上B.30以上C.20以上D.10以上【答案】 CCO3G8P8L3G1D3O8HC4A5X4M2F8F4B7ZR9G1H4J5Q7J10E678、A上市公司以股票市价为基准确定限制性股票授予价格，则( )内不得向公司激励对象授予股票。 A.B.,C.,D.,V【答案】 ACG2V2A7W9R3F7F9HK8Q4F7S1P9I7Y10ZD5V9F4C10U6Z5N679、集团公司甲为上市公司，其拥有上市子公司乙、非上市子公司丙。下列关于集团公司股份支付的处理正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCH3F6R3F5I10V1L7HG2N10D7R1J6H10Y9ZF4C5S6I2K7Z9M280、以下关于上市公司股权激励的说法正确的是（）。A.B.、C.、D.、【答案】 BCB5I3T4H2X9B7O10HY1J2F5J8W6P6M9ZP3Z4B2L7T4M5L581、公开发行公司债券应在主承销商核查意见上签字的人员有（）。A.、 B.、C.、D.、【答案】 BCH4I7D3K1L1X7S5HJ4F7V9G10I2E2R10ZA6A7W5X3C9N2Q982、下列关于上市公司利润分配的说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCX5X4T4D7H5G8K7HL1B10R7C3Y4U2H9ZO5R1Z5Q8U10M7V783、证券市场线