医药行业-应付帐款管理流程ddtv.pptx

流程名称：应付帐款管理流程流程名称：应付帐款管理流程流程编号：流程编号：流程拥有者：财务部流程拥有者：财务部部门财务会计供应部财务副总开始2 21 14 43 3及时通知相应部门入帐是否通过5 5是否8 86 67 7否是发票入库单付款申请/预付款申请采购订单/合同单据匹配是否匹配审核采购资金计划是否计划内审核否是A储运部供应商根据需要机动部设备验收单2 2流程名称：应付帐款管理流程流程名称：应付帐款管理流程(续上页续上页)流程编号：流程编号：流程拥有者：财务部流程拥有者：财务部部门财务会计财务副总A与供应商对帐付款帐务处理1010货款支付计划定期编制供应商余额结算表供应商余额结算表根据采购合同条款编制货款支付计划1414111110101515结束审批审批总经理9 912121313流程名称：应付帐款管理流程说明流程名称：应付帐款管理流程说明流程编号：流程编号：流程拥有者：财务部流程拥有者：财务部流程步骤流程步骤工作内容的简要描述工作内容的简要描述重要输入重要输入重要输出重要输出相关表单相关表单1.1.供应部将采购合同与付款申请提交财务部采购合同付款申请2.2.储运部将入库单提交财务部(对于设备则需要机动部的设备验收单入库单设备验收单3.3.供应商将发票提交财务部发票4.4.财务部进行单据匹配采购合同付款申请入库单发票匹配结果5.5.审核是否在采购资金计划内采购资金计划判断结果6.6.登记入应付帐款应付帐款7.7.由财务副总进行审核不再资金计划内的是否登入应付帐款8.8.财务会计将不符合条件登入应付帐款的项目及时通知各相关部门9.9.财务部定期编制供应商余额结算表供应商余额结算表10.10.财务部定期与供应商对帐供应商余额结算表对帐结果流程名称：应付帐款管理流程说明流程名称：应付帐款管理流程说明(续上页续上页)流程编号：流程编号：流程拥有者：财务部流程拥有者：财务部流程步骤流程步骤工作内容的简要描述工作内容的简要描述重要输入重要输入重要输出重要输出相关表单相关表单11.11.财务部根据采购合同条款编制货款支付计划货款支付计划12.12.财务副总审批货款支付计划货款支付计划审批意见13.13.总经理审批货款支付计划货款支付计划审批意见14.14.财务部根据计划安排付款15.15.帐务处理会计帐演讲完毕，谢谢观看！