担保公司风险管理基础知识培训.ppt

风险管理基础知识培训第一页，编辑于星期五：八点 五十分。业务流程篇 风险管理基础知识篇 案例篇第二页，编辑于星期五：八点 五十分。业务流程篇2014 年公司业务流程受理 业务分部经理审查 业务副总审查 财务收费 决策人审批 档案管理一、业务受理（一）、目前合作银行：1.中国银行、中国工商银行第三页，编辑于星期五：八点 五十分。（二）、企业客户需提供资料1.“五证一卡”（包括：经年检的营业执照正副本、组码证正副本、税务登记证正副本、法人代表身份证、基本开户许可证及贷款卡，若为特种行业需提供行业经营许可证明如卫生许可证、排污许可证等）；2.固定经营场所产权或租赁合同；3.工商企业查询；4.公司简介；第四页，编辑于星期五：八点 五十分。5.近3 年审计报告、近3 个月财务报表及报表附注；6.近期供销合同（上游采购及下游销售）；7.根据公司章程提供贷款申请相关的股东决议、贷款申请、用款计划、还款计划。8.企业及股东征信；9.银行主要账户往来情况、近三个月银行对账单和完税凭证；10.资料真实性承诺书。第五页，编辑于星期五：八点 五十分。（三）、个人客户需提供资料1.贷款申请书；2.用、还款计划；3.借款人及配偶身份证、户口复印件；4.资料真实性承诺书；5.婚姻情况证明；6.经营合同复印件；7.收入证明；第六页，编辑于星期五：八点 五十分。8.银行流水对账单、个人征信。（四）、反担保情况资料1.反担保保证人（法人）应提交资料：“五证一卡”、法定代表人身份证复印件；股东会决议；近期财务报表、审计报告、上下游合同；经营场所权属证明；企业及股东征信。2.反担保保证人（自然人）应提交资料：身份证、户口复印件；婚姻情况证明；收入证明；个人征信。第七页，编辑于星期五：八点 五十分。3.反担保物是土地应提交资料：国有土地使用证、土地出让金支付凭证。4.反担保物是房产应提交资料：全产权房（产权证、契税证、土地证）；按揭房（买卖合同、备案登记表）。5.反担保物是车辆应提交资料：机动车购置发票、驾驶证、行使证。第八页，编辑于星期五：八点 五十分。二、保前调查（一）书面审查审查客户提供资料的完整性与真实性（二）实地考察1.拟定调查提纲；2.核实委托人基本资料；3.调查委托人生产、经营管理情况；4.委托人的第一还款来源是否有保障、第二还款来源是否落实；第九页，编辑于星期五：八点 五十分。5.抵、质押物情况；6.保证人情况。（三）项目经理出具项目调查报告三、项目预审会（视情况而定）四、客户与我公司签订相关合同五、抵、质押办理六、我司财务收取担保费、保证金等费用第十页，编辑于星期五：八点 五十分。七、我司出具担保函八、银行放款、出票九、客户资料归档十、保后管理第十一页，编辑于星期五：八点 五十分。风险的概念 风险的种类 风险管理基础知识篇 风险识别与分析 风险预兆 抵押权受到威胁 的情形第十二页，编辑于星期五：八点 五十分。风险的概念：风险是对实现内部控制目标可能产生负面影响的不确定因素，其核心含义是未来结果或发生损失的不确定性。风险的种类：一、系统性风险（如政治风险、政策风险、市场风险及自然灾害风险）二、非系统性风险（如战略风险、流动性风险、信用风险、操作风险、道德风险及法律风险等）注：关于“非法集资罪”的问题。非法集资罪是指以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的行为。所谓非法集资，是指公司、企业、个人或其他组织未经批准。违反法律、法规，通过不正当的渠道，向社会公众或者集体募集资金的行为，是构成本罪的行为实质所在。其构成条件包括：1.未经批准；2.公开宣传；3.许以回报；4.向非特定人募集。第十三页，编辑于星期五：八点 五十分。“非法集资”例：某房地产公司因资金紧张，以宣称将给与高额利息或其他回报的方式直接向公众借款，就属于比较典型的非法吸收存款行为；以出售返租产权式商铺的名义，宣称低风险高回报，非法吸收资金。风险识别与分析：一、借款主体是否适格1.个贷的主体是否是无、限人2.企贷的主体是否是其职能部门或分公司（注：分公司如有公司授权，则可在授权范围内实施相应的法律行为）二、借款用途是否合法有无违法国家法律、法规强制性规定（如买卖枪支弹药、白粉、文物等）第十四页，编辑于星期五：八点 五十分。三、借款主体经营情况分析（第一还款源）1.现场考察（包括仓库）2.面访（主要与法人代表、财务负责人、销售负责人、普通员工）3.印证上、下游合同的真实性与合法性（审查签订合同的主体、合同内容、合同签章等）4.企业财务报表分析（偿债能力、营运能力、盈利能力）5.企业经营场所证明（房产证或租赁合同）6.企业组织架构、员工人数、薪资待遇7.主要合作伙伴对其的评价第十五页，编辑于星期五：八点 五十分。四、宏观环境分析（了解国家在相关行业的政策）五、反担保物分析1.印证反担保物的真实性、权属是否清晰、是否被抵押/查封 现场查看；通过“筑房网”查询；房产所在地的房产局与国土资源局查询2.价值评估 当地房产中介查询；通过“搜房网”查询；客户的购买价；汽车可通过“太平洋汽车网”查询价值第十六页，编辑于星期五：八点 五十分。六、保证人分析1.主体是否适格2.家庭情况（包括收入、婚姻、住所、个人嗜好等）3.与借款人的关系七、信用分析“5C”分析法：个人品质、能力、资本实力、抵押担保、经营条件第十七页，编辑于星期五：八点 五十分。风险预兆1.实际控制人或经办人员突然不接电话2.实际控制人消失3.企业工资发放不正常4.实际控制人疯狂消费，顶格透支信用卡5.存货量 持续 下降。存货是一个非常直观和敏感的指标，存货若没有增量表明可能失去了购买原材料的能力，流动资金可能枯竭，其后果一定是生产经营无法延续6.连续的水、电、通信欠费单7.个账户资金干涸、有资金转入立即转出，不在账户中留存资金第十八页，编辑于星期五：八点 五十分。8.连续两年以上亏损9.贷款资金没有用于主业，挪作他用10.欠息、消费贷款连续两期以上逾期11.由毫不相干的第三方提供担保物，要搞清楚提供抵押物的动机，要留意背后有无互保、分用贷款、借道融资等情况12.产能闲置13.主要经营者从业经验不足14.征信记录多次逾期记录无正当理由说明信用意识淡漠、缺乏契约精神15.抵押物是刚过户的房子16.同一控制人通过不同主体重复申请贷款担保第十九页，编辑于星期五：八点 五十分。17.银行对账单出现固定时间进出，或同等金额进出，或一日游有可能存在私下拆借行为，其借款用途要格外关注18.离婚判决书如有嗜酒、嗜赌、不顾家庭等信息隐含其道德水准比较底下，是高风险群体。第二十页，编辑于星期五：八点 五十分。抵押权受到威胁的情形1.未缴纳土地使用出让金查看客户缴纳凭证2.税款未缴纳 如果有证据证明企业在提供抵押之前就已拖欠税款，税务机关就有权先于抵押权人处置抵押物，并就处置价款优先受偿，即使抵押权人已经处置抵押物受偿，税务机关有权在抵押物价值范围内向抵押权人追偿欠税款3.建设工程款最高人民法院关于建设工程价款优先受偿权问题的批复，认定建筑工程承包人工程价款的优先受偿权优于抵押权，行使优先权的期限为 六个月，自建设工程竣工之日起或建设工程合同约定的竣工之日起计算。第二十一页，编辑于星期五：八点 五十分。4.动产质权同一动产的抵押权与质权并存时，动产质权优先于抵押权。5.动产留置权同一动产的抵押权与留置权并存时，动产留置权优先于抵押权6.抵押前已设置的租赁权“买卖不破租赁”7.正常经营活动中已支付合理价款并已占有动产浮动抵押财产的买受人8.司法费用9.抵押财产被第三方先行查封10.集体用地第二十二页，编辑于星期五：八点 五十分。集体土地不能抵押，也有例外，乡、镇、村企业的房产抵押，其所占用的集体用地一并抵押。但较少碰到，一般也不采用，由于不能改变土地的性质和用途，处置受众狭窄，变现困难。11.学校医院等公益单位的公益设施12.为第三方债务提供抵押的公益机构名下非公益用途的设施设备、土地房产公益机构名下非公益用途的设施设备、土地房产只能为公益机构自身债务提供担保。13.权属有纠纷和争议的财产14.被查封、扣押、监管的财产15.土地使用权抵押后地上新增建筑物及时对新增建筑物进行抵押登记第二十三页，编辑于星期五：八点 五十分。16.无、限人名下财产17.国拨土地、以及在国拨土地上的建筑物国拨土地是国家对特殊对象非市场化盈利用途需要在缴纳补偿、安置费用后，无偿交付使用的土地可以被转让，但必须补缴足额的土地出让金。而交纳土地出让金必须经过规定的审批程序18.土地加在建工程抵押19.唯一生活用房第二十四页，编辑于星期五：八点 五十分。案例篇某外墙涂料生产企业于2008 年初申请500 万元一年期流动资金贷款，可以提供法人代表名下一套2007 年以200 万元购买的自用住宅和2001 年以300 万元购买的产权人为法人儿子的商铺作抵押，据初步了解查，企业目前总资产4000 万元，净资产2500 万元，06、07 年销售收入为3500 万元、5000万元，应收帐款余额800 万元、1700 万元，有一笔200 万元银行一年期贷款将在3 个月后到期，法人儿子再过三个月年满18 岁。企业贷款目的是为了提高市场竞争力，满足日益增长的市场需求，打算引进一条新产品生产线扩大生产规模，由于固定资产投资改造贷款审批较难，故用自有资金投资设备和建设，挤占的流动资金用贷款解决。请问，这个项目存在的哪些风险点？可以制定哪些反担保措施？第二十五页，编辑于星期五：八点 五十分。主要风险点1.企业诚信风险2.新生产线建设失败、或延期投产、或新产品不适销对路、或更新产品更新换代风险；新生产线不符环保要求的风险；新产品质量达不到国家强制标准无法投放市场的风险3.应收帐款回笼风险4.短贷长投带来的现金流断裂风险5.以新贷偿还旧贷带来的连锁反应风险6.贷款到期后，企业正常经营性现金流难以支撑还款需要的风险7.无法查清的企业或有负债、或有法律纠纷、其他隐患带来的风险第二十六页，编辑于星期五：八点 五十分。8.抵押的个人自用住宅无法处置风险9.未成年人房产无法处置风险10.抵押房产贬值的风险（房地产将会成为未来最大的信贷风险爆发点）11.实际控制人健康、自由方面的风险第二十七页，编辑于星期五：八点 五十分。反担保措施1.法人代表名下房产抵押2.法人代表儿子名下商铺抵押（待其年满18 岁办理相关抵押登记手续）3.法人代表与其妻子签订连带保证合同4.库存浮动抵押5.该企业股东的股权质押6.应收账款质押补充：应收账款质押相关知识点 登记机构：中国人民银行征信中心 应收账款包括：a.销售产生的债权，包括销售货物，供应水、电、气、暖，知识产权的许可使用等；第二十八页，编辑于星期五：八点 五十分。b.出租产生的债权，包括出租动产或不动产；c.提供服务产生的债权;d.公路、桥梁、隧道、渡口等不动产收费权；e.提供贷款或其他信用产生的债权。第二十九页，编辑于星期五：八点 五十分。谢谢！第三十页，编辑于星期五：八点 五十分。