Excel财务软件(包含会计科目、凭证录入、凭证打印、科【excel表格模板】.xlsx

基本信息、报表目录及使用说明基基本本信信息息录录入入报报表表目目录录编编制制单单位位：1 1目录所所属属财财务务期期间间：2 2会计科目填填表表日日期期：3 3凭证录入单单位位负负责责人人：4 4凭证打印财财务务负负责责人人：5 5科目余额表复复核核人人：6 6资产负债表制制表表人人：7 7损益表8 8表外数据录入注：1、以上基本信息录入后，各表相关信息将自动 生成，无需再录入。2、单击右边报表名称直接进入相应工作表。3、使用前请阅读以下说明。9 9现金流量表1010丁字账编编制制及及使使用用说说明明：1、使用方法：只需在“凭证录入”表中逐笔录入会计分录，其他表格数据即自动生成（科目余额表期初数、损益表本年累计数请参照表中说明录入，资产负债表年初数需手工输入）。如需生成现金流量表还须手工完成“表外数据录入”工作表。2、录入凭证时，请在每行会计分录前输入“凭证号”，会计科目可在下拉菜单中选择或手动输入两种方式，先录总账科目再录明细科目，明细科目会自动根据已录总账科目而调出与之对应的预设明细科目。3、所有表中基本上只需填写绿色单元格，填写后自动变色，其余均为公式部分。各表均启用了公式保护，未设密码，如需更改公式，请自行撤销保护。4、本表设有凭证打印模板，只需输入需要打印的凭证号即自动调出该凭证号的内容，因每张凭证只设了8行分录，所以在录入凭证时请尽量保持每号凭证分录在8行以内，以便打印。若实在要超出8行，如结转类凭证，则打印该凭证时需在凭证模板最后一行分录后插入若干行，再将公式下拉即可，操作前需撤销工作保护。第 1 页，共 53 页5、本表会计科目设置采用旧“企业会计制度”使用科目，所有总账科目均已列入“会计科目”表中，如非必要，请勿修改总账科目，如需修改，则相应报表关联公式也要作相应修改。6、明细科目可在总账科目之后自行增减或修改，科目之间不可有空单元格。7、资产负债表和损益表的取数公式适用于账结法，录入凭证时需严格按照“科目余额表”中科目借贷方性质录入，否则报表数据将会出错。如：管理费用，科目性质为借方，冲减时不可做在贷方，而应该做借方红字；主营业务收入，科目性质为贷方，冲减时不可做在借方，而应该做贷方红字。8、关于“现金流量表”的编制：本套财务账表中“现金流量表”为参照网上所搜寻资料而编制，编制办法主要是依据两大主表各帐户的变动情况进行分析，并补充若干表外数据(见“表外数据录入”工作表)，然后将这些科目的分析结果分别归入现金流量表的各项目，以此自动生成现金流量表。由于两大主表反映的是各科目余额，无法反映各科目的发生额及明细，因此根据本办法编制的现金流量表并不能完全反映公司现金流量的真实情况，只能反映大概状况，仅供对外使用，如公司决策需要，则须按明细账簿认真分析，另行编制。由于在速度和准确性上本现金流量表追求的是速度，因此本编制办法仅是权宜之计，以备不时之需，表中公式已设置使其能自动平衡，使用者无需考虑报表本身的勾稽关系和平衡问题，即使表外数据录入出错（当然打印前别忘了检查），现金流量表也是自动平衡的。9、最后附张“丁字账”表，此表与其他表格无公式链接关系，紧接丁字账后面附有相关财务报表，报表数据自动生成。（本丁字账表仅供部分还需手工汇总科目的财务人员参考使用，如无需要，整张“丁字账”工作表隐藏或删除亦可。）10、本套财务账模板大小约0.7MB，建议保存此模板，每月启用时复制一个文件。整套账包含10张工作表，为方便使用，可将平时不常用的工作表进行隐藏，如：本“目录”、“会计科目”、“凭证打印”、“丁字账”等工作表。（完完）声明：由于个人水平有限，表中难免会存在不完善甚至错误之处，因此，本套财务账表仅供参考，需谨慎使用。基本信息、报表目录及使用说明第 2 页，共 53 页原会计制度使用科目注注：以以下下明明细细科科目目可可根根据据需需要要自自行行增增减减或或修修改改，但但科科目目之之间间不不可可有有空空单单元元格格。返返回回目目录录序序号号科科目目代代码码总总账账科科目目明明细细科科目目1 1明明细细科科目目2 2明明细细科科目目3 3明明细细科科目目4 4明明细细科科目目5 5明明细细科科目目6 6明明细细科科目目7 7明明细细科科目目8 8明明细细科科目目9 9一、资产类11001现金21002银行存款农业银行中国银行31009其他货币资金外埠存款银行本票银行汇票信用卡信用证保证金 存出投资款41101短期投资股票债券基金其他51102短期投资跌价准备61111应收票据银行承兑汇票 商业承兑汇票71121应收股利81122应收利息91131应收账款A公司B公司101133其他应收款111141坏账准备应收账款坏账准备其他应收款坏账准备121151预付账款131161应收补贴款141201物资采购151211原材料161221包装物171231低值易耗品办公类五金类汽配类其他181232材料成本差异191241自制半成品201243库存商品产成品外购商品其他211244商品进销差价221251委托加工物资231261委托代销商品241271受托代销商品251281存货跌价准备原材料库存商品委托加工物资 自制半成品包装物261291分期收款发出商品271301待摊费用281401长期股权投资股票投资其他股权投资291402长期债权投资债券投资其他债权投资301421长期投资减值准备第 3 页，共 53 页311431委托贷款本金利息减值准备321501固定资产331502累计折旧341505固定资产减值准备351601工程物资专用材料专用设备预付大型设备款 为生产准备的工具及器具361603在建工程371605在建工程减值准备381701固定资产清理391801无形资产土地使用权商标使用权401805无形资产减值准备商标使用权411815未确认融资费用421901长期待摊费用开办费其他431911待处理财产损溢待处理流动资产损溢待处理固定资产损溢二、负债类442101短期借款农行中行工行452111应付票据银行承兑汇票 商业承兑汇票462121应付账款A公司B公司C公司472131预收账款482141代销商品款492151应付工资工资职工福利养老保险医疗保险失业保险工伤保险生育保险综合保险商业保险502153应付福利费512161应付股利优先股股利普通股股利522171应交税金应交增值税-进项税额应交增值税-已交税金应交增值税-转出未交增值税应交增值税-减免税款应交增值税-销项税额应交增值税-出口退税应交增值税-进项税额转出应交增值税-出口抵减内销产品应纳税额应交增值税-转出多交增值税532176其他应交款542181其他应付款552191预提费用562201待转资产价值572211预计负债582301长期借款中国银行农业银行工商银行592311应付债券债券面值债券溢价债券折价应计利息602321长期应付款612331专项应付款622341递延税款三、所有者权益类633101实收资本(或股本)个人股法人股国家股643103已归还投资653111资本公积资本(或股本)溢价接受捐赠非现金资产准备接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入外币资本折算差额其他资本公积663121盈余公积法定盈余公积 任意盈余公积 法定公益金储备基金企业发展基金 利润归还投资673131本年利润683141利润分配其他转入提取法定盈余公积提取法定公益金 提取储备基金 提取企业发展基金提取职工奖励及福利基金利润归还投资 应付优先股股利 提取任意盈余公积第 4 页，共 53 页四、成本类694101生产成本基本生产成本-主要原料辅助生产成本-辅助材料包装物外购商品生产工资及福利 其他704105制造费用工资福利费办公费差旅费邮电费修理费业务招待费水电费低值易耗品摊销714107劳务成本五、损益类725101主营业务收入735102其他业务收入废旧物资收入 租赁收入让售加工其他745201投资收益755203补贴收入765301营业外收入非流动资产处置利得政府补助盘盈利得罚没收入其他775401主营业务成本785402主营业务税金及附加营业税消费税城市维护建设税 资源税土地增值税教育费附加地方教育费附加795405其他业务支出废旧物资支出 租赁支出让售加工其他805501营业费用工资社保房租费水电费办公费差旅费交通费汽车费通讯费815502管理费用工资福利费工会费教育费办公费差旅费通讯费招待费邮递费825503财务费用利息支出利息收入汇兑净损失金融机构手续费 其他835601营业外支出非流动资产处置损失公益性捐赠支出 非常损失盘亏损失845701所得税个人所得税855801以前年度损益调整第 5 页，共 53 页第 6 页，共 53 页第 7 页，共 53 页明明细细科科目目1010明明细细科科目目1111明明细细科科目目1212明明细细科科目目1313明明细细科科目目1414明明细细科科目目1515明明细细科科目目1616明明细细科科目目1717明明细细科科目目1818明明细细科科目目1919明明细细科科目目2020明明细细科科目目2121明明细细科科目目2222第 8 页，共 53 页住房公积金工会经费职工教育经费 非货币性福利 辞退福利股份支付其他应交增值税-未交增值税应交营业税应交消费税应交资源税应交所得税应交土地增值税 应交城市维护建设税应交房产税应交土地使用税 应交车船使用税 应交个人所得税 教育费附加地方教育费附加应付普通股股利 转作资本(或股本)的普通股股利未分配利润第 9 页，共 53 页折旧费培训费社保费检验费燃料费其他培训费折旧费招待费搬运费修理费其他费用社保费劳保费折旧费汽车费宣传费招聘费修理费运输费无形资产摊销 土地使用税房产税残疾人就业保障金防洪保安费第 10 页，共 53 页第 11 页，共 53 页第 12 页，共 53 页明明细细科科目目2323明明细细科科目目2424明明细细科科目目2525明明细细科科目目2626明明细细科科目目2727明明细细科科目目2828明明细细科科目目2929明明细细科科目目3030明明细细科科目目3131明明细细科科目目3232明明细细科科目目3333明明细细科科目目3434明明细细科科目目3535第 13 页，共 53 页地方教育费附加第 14 页，共 53 页印花税存货盘盈盘亏 水利基金其他费用第 15 页，共 53 页第 16 页，共 53 页第 17 页，共 53 页明明细细科科目目3636明明细细科科目目3737明明细细科科目目3838明明细细科科目目3939明明细细科科目目4040明明细细科科目目4141明明细细科科目目4242明明细细科科目目4343明明细细科科目目4444明明细细科科目目4545明明细细科科目目4646明明细细科科目目4747明明细细科科目目4848第 18 页，共 53 页第 19 页，共 53 页第 20 页，共 53 页第 21 页，共 53 页第 22 页，共 53 页明明细细科科目目4949明明细细科科目目5050第 23 页，共 53 页第 24 页，共 53 页第 25 页，共 53 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：公公司司名名称称：0 0试试算算平平衡衡：借贷平衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 26 页，共 53 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：公公司司名名称称：0 0试试算算平平衡衡：借贷平衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 27 页，共 53 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：公公司司名名称称：0 0试试算算平平衡衡：借贷平衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 28 页，共 53 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：公公司司名名称称：0 0试试算算平平衡衡：借贷平衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 29 页，共 53 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：公公司司名名称称：0 0试试算算平平衡衡：借贷平衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 30 页，共 53 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：公公司司名名称称：0 0试试算算平平衡衡：借贷平衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 31 页，共 53 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：公公司司名名称称：0 0试试算算平平衡衡：借贷平衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 32 页，共 53 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：公公司司名名称称：0 0试试算算平平衡衡：借贷平衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 33 页，共 53 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：公公司司名名称称：0 0试试算算平平衡衡：借贷平衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 34 页，共 53 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：公公司司名名称称：0 0试试算算平平衡衡：借贷平衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 35 页，共 53 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：公公司司名名称称：0 0试试算算平平衡衡：借贷平衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 36 页，共 53 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：公公司司名名称称：0 0试试算算平平衡衡：借贷平衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 37 页，共 53 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：公公司司名名称称：0 0试试算算平平衡衡：借贷平衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 38 页，共 53 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：公公司司名名称称：0 0试试算算平平衡衡：借贷平衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 39 页，共 53 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：公公司司名名称称：0 0试试算算平平衡衡：借贷平衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 40 页，共 53 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：公公司司名名称称：0 0试试算算平平衡衡：借贷平衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 41 页，共 53 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：公公司司名名称称：0 0试试算算平平衡衡：借贷平衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 42 页，共 53 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：公公司司名名称称：0 0试试算算平平衡衡：借贷平衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 43 页，共 53 页记记 账账 凭凭 证证财务期间：公公司司名名称称：0 0试试算算平平衡衡：借贷平衡凭凭证证字字 凭凭证证号号月月日日摘摘要要会会计计科科目目借借方方金金额额贷贷方方金金额额附件张数总总账账科科目目明明细细科科目目第 44 页，共 53 页记记 账账 凭凭 证证2011年12月31日公司名称：凭证号：4 4附件：张摘要会计科目借方金额贷方金额总账科目明细科目合合计计：整整会计主管：过账：复核：制单：科目余额表编制单位：财务期间：单位：元科科目目代代码码科科目目名名称称期期初初余余额额本本期期发发生生额额方方向向期期末末余余额额借借方方贷贷方方1001现金借1002银行存款借1009其他货币资金借1101短期投资借1102短期投资跌价准备贷1111应收票据借1121应收股利借1122应收利息借1131应收账款借1133其他应收款借1141坏账准备贷1151预付账款借1161应收补贴款借1201物资采购借1211原材料借1221包装物借1231低值易耗品借1232材料成本差异借1241自制半成品借1243库存商品借1244商品进销差价借1251委托加工物资借1261委托代销商品借1271受托代销商品借1281存货跌价准备贷1291分期收款发出商品借1301待摊费用借1401长期股权投资借1402长期债权投资借1421长期投资减值准备贷1431委托贷款借1501固定资产借1502累计折旧贷1505固定资产减值准备贷1601工程物资借1603在建工程借1605在建工程减值准备贷1701固定资产清理借1801无形资产借1805无形资产减值准备贷1815未确认融资费用借1901长期待摊费用借1911待处理财产损溢借2101短期借款贷2111应付票据贷2121应付账款贷2131预收账款贷2141代销商品款贷2151应付工资贷第 46 页，共 53 页2153应付福利费贷2161应付股利贷2171应交税金贷2176其他应交款贷2181其他应付款贷2191预提费用贷2201待转资产价值贷2211预计负债贷2301长期借款贷2311应付债券贷2321长期应付款贷2331专项应付款贷2341递延税款贷3101实收资本(或股本)贷3103已归还投资贷3111资本公积贷3121盈余公积贷3131本年利润贷3141利润分配贷4101生产成本借4105制造费用借4107劳务成本借5101主营业务收入贷5102其他业务收入贷5201投资收益贷5203补贴收入贷5301营业外收入贷5401主营业务成本借5402主营业务税金及附加借5405其他业务支出借5501营业费用借5502管理费用借5503财务费用借5601营业外支出借5701所得税借5801以前年度损益调整借合合计计科目余额表编制单位：财务期间：单位：元科科目目代代码码科科目目名名称称期期初初余余额额本本期期发发生生额额方方向向期期末末余余额额借借方方贷贷方方第 47 页，共 53 页资资 产产 负负 债债 表表编制单位：填表日期：所属期：单位：元资产行次年初数期末数负债和所有者权益(或股东权益)行次年初数期末数流动资产：流动负债：货币资金1短期借款68短期投资2应付票据69应收票据3应付账款70应收股利4预收账款71应收利息5应付工资72应收账款6应付福利费73其他应收款7应付股利74预付账款8应交税金75应收补贴款9其他应交款80存货10其他应付款81待摊费用11预提费用82一年内到期的长期债券投资21预计负债83其他流动资产24一年内到期的长期负债86流动资产合计31其他流动负债90长期资产：长期股权投资32流动负债合计100长期债券投资34长期负债：长期投资合计38长期借款101固定资产：应付债券102固定资产原价39长期应付款103减：累计折旧40专项应付款106固定资产净值41其他长期负债108减：固定资产减值准备42长期负债合计110固定资产净额43递延税项：工程物资44递延税款贷项111在建工程45负债合计114固定资产清理46固定资产合计50所有者权益(或股东权益)：无形资产及其他资产：实收资本(或股本)115无形资产51减：已归还投资116长期待摊费用52实收资本(或股本)净额117其他长期资产53资本公积118无形资产及其他资产合计60盈余公积119其中：法定公益金120递延税款：未分配利润121-3587031.00递延税款借项61所有者权益(或股东权益)合计122-3587031.00资产总计67负债和所有者权益(或股东权益)总计135-3587031.00补充资料：1.已贴现的商业承兑汇票元；4.法人资本元；2.已包括在固定资产原价内的融资租入固定资产原价元；5.个人资本元；3.国家资本元；6.外商资本元。单位负责人：财务负责人：复核：制表：损损 益益 表表编制单位：填表日期：所属期：单位：元项目行次本月数本年累计数一、主营业务收入1减：主营业务成本432375.00主营业务税金及附加5二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)10-32375.00加：其他业务利润(亏损以“-”号填列)11减：营业费用14管理费用153495.31财务费用16三、营业利润(亏损以“-”号填列)18-35870.31加：投资收益(亏损以“-”号填列)19补贴收入22营业外收入23减：营业外支出25加：以前年度损益调整26四、利润总额(亏损以“-”号填列)27-3587031.00减：所得税28五、净利润(亏损以“-”号填列)30-3587031.00补充资料项目本年累计数上年实际数出售、处置部分或投资单位所得收益自然灾害发生的损失会计政策变更增加（或减少）利润总额会计估计变更增加（或减少）利润总额债务重组损失其他单位负责人：财务负责人：复核：制表：编制现金流量表所需表外数据录入序序号号项项目目金金额额1支付给职工的工资、奖金及各项津贴养老保险金医疗保险金失业保险费住房公积金劳动保护费支付给职工的其他福利费支支付付给给职职工工以以及及为为职职工工支支付付的的现现金金合合计计2主营业务收入（17增值税部分）主营业务收入（13增值税部分）主营业务收入（6增值税部分）主营业务收入（4增值税部分）非应税项目主营业务收入(本栏仅供校验勾稽关系不计算销项税额)销项税额合计主营业务成本（17增值税部分）主营业务成本（13增值税部分）小规模纳税人主营业务成本(本栏仅供校验勾稽关系不计算进项税额)非增值税行业主营业务成本(本栏仅供校验勾稽关系不计算进项税额)存货增加额（17部分）存货增加额（13部分）小规模纳税人进货增加额(本栏仅供校验勾稽关系不计算进项税额)进项税额合计应交增值税在“主营业务税金及附加”科目列支的各项税金所得税管理费用中列支的税金未通过“应交税金”科目核算的其他税金支支付付的的各各项项税税费费合合计计3收收到到的的税税费费返返还还合合计计出口退税增值税返回所得税返回财政扶持补贴其他税收返回4分分配配股股利利、利利润润或或偿偿付付利利息息所所支支付付的的现现金金合合计计分配股利所支付的现金分配利润所支付的现金利息支出(根据财务费用科目明细提取，不抵减利息收入)减：应收票据贴现利息支出非经营性利息净支出5计计提提的的资资产产减减值值准准备备合合计计坏帐准备短期投资跌价准备存货跌价准备长期投资减值准备固定资产减值准备无形资产减值准备在建工程减值准备委托贷款减值准备6无形资产摊销7长期待摊费用摊销8固定资产报废损失9处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：损益)10收到投资分红或利润第 50 页，共 53 页11处置固定资产和无形资产收回的现金净额处置其他长期资产收回的现金净额处处置置固固定定资资产产、无无形形资资产产和和其其他他长长期期资资产产所所收收回回的的现现金金净净额额合合计计12收到的其他与投资活动有关的现金13支付的其他与投资活动有关的现金14收到的其他与筹资活动有关的现金15支付的其他与筹资活动有关的现金编制现金流量表所需表外数据录入序序号号项项目目金金额额第 51 页，共 53 页现 金 流 量 表编制单位：01900年度单位：元项项目目行行次次金金额额补补充充资资料料行行次次金金额额一一、经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量：1 1、将将净净利利润润调调节节为为经经营营活活动动现现金金流流量量：销售商品、提供劳务收到的现金：1净净利利润润57-3,587,031.00收到的税费返还：3加：计提的资产减值准备58收到的其他与经营活动有关的现金：837,878.75固定资产折旧59现现金金流流入入小小计计937,878.75无形资产摊销60购买商品接受劳务支付的现金1037,878.75长期待摊费用摊销61支付给职工以及为职工支付的现金12待摊费用减少（减：增加）64支付的各项税费13预提费用增加（减：减少）65支付的其他与经营活动有关的现金18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）66现现金金流流出出小小计计2037,878.75固定资产报废损失67经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额21财务费用68二二、投投资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量：投资损失（减：收益）69收回投资所收到的现金22 递延税款贷项（减：借项）70取得投资收益所收到的现金23存货的减少（减：增加）71处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额25经营性应收项目的减少（减：增加）72收到的其他与投资活动有关的现金28经营性应付项目的增加（减：减少）73现现金金流流入入小小计计29其他743,587,031.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金30经经营营活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额75投资所支付的现金31支付的其他与投资活动有关的现金35现现金金流流出出小小计计36投投资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额372 2、不不涉涉及及现现金金收收支支的的投投资资和和筹筹资资活活动动：三三、筹筹资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量：债务转为资本76吸收投资所收到的现金38一年内到期的可转换公司债券77取得借款所收到的现金40融资租入固定资产78收到的其他与筹资活动有关的现金43现现金金流流入入小小计计44偿还债务所支付的现金45 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金463 3、现现金金及及现现金金等等价价物物净净增增加加情情况况支付的其他与筹资活动有关的现金52现金的期未余额79现现金金流流出出小小计计53减：现金的期初余额80筹筹资资活活动动产产生生的的现现金金流流量量净净额额54加：现金等价物的期未余额81四四、汇汇率率变变动动对对现现金金的的影影响响55减：现金等价物的期初余额82五五、现现金金及及现现金金等等价价物物净净增增加加额额56现现金金及及现现金金等等价价物物净净增增加加额额83企业负责人：主管会计：制表：报送日期：资资 产产 负负 债债 表表编制单位：填表日期：2010年1月1日所属期：2009年12月单位：元资产行次年初数期末数负债和所有者权益(或股东权益)行次年初数期末数流动资产：流动负债：货币资金1短期借款68短期投资2应付票据69应收票据3应付账款70应收股利4预收账款71应收利息5应付工资72应收账款6应付福利费73其他应收款7应付股利74预付账款8应交税金75应收补贴款9其他应交款80存货10其他应付款81待摊费用11预提费用82一年内到期的长期债券投资21预计负债83其他流动资产24一年内到期的长期负债86流动资产合计31其他流动负债90长期资产：长期股权投资32流动负债合计100长期债券投资34长期负债：长期投资合计38长期借款101固定资产：应付债券102固定资产原价39长期应付款103减：累计折旧40专项应付款106固定资产净值41其他长期负债108减：固定资产减值准备42长期负债合计110固定资产净额43递延税项：工程物资44递延税款贷项111在建工程45负债合计114固定资产清理46固定资产合计50所有者权益(或股东权益)：无形资产及其他资产：实收资本(或股本)115无形资产51减：已归还投资116长期待摊费用52实收资本(或股本)净额117其他长期资产53资本公积118无形资产及其他资产合计60盈余公积119其中：法定公益金120递延税款：未分配利润121递延税款借项61所有者权益(或股东权益)合计122资产总计67负债和所有者权益(或股东权益)总计135补充资料：1.已贴现的商业承兑汇票元；4.法人资本元；2.已包括在固定资产原价内的融资租入固定资产原价元；5.个人资本元；3.国家资本元；6.外商资本元。单位负责人：财务负责人：复核：制表：第 53 页，共 53 页