限度样品管理办法实用文档.doc

限度样品管理办法实用文档(实用文档，可以直接使用，可编辑 优秀版资料，欢迎下载） 1 . 目的： 为使本公司限度样品能有效管理及正常使用，特订定本办法。 2、适用范围： 凡外观检验之半、成品均适用之 3。 术语定义：限度样品：制程上因产品外观品质无法以书面订定规格而批准容许的外观实物样品。 4. 权责:     品质部：负责限度样品的提供、量产限度样品的批准、管理、定期检验、报废批准。    研发部：负责量产前限度样品提交客户批准或自行批准.  使用单位：负责限度样品的保管、使用与清洁。     5。 作业内容:    5.1限度样品之批准与制作：                                         5。1.1 量产前：由品质部提供样品给与 研发部门，由研发部主管批准。如需要客户批准时会同客户，针对品质上各项不明确点由客户确认并批准。若 因客户要求,需在限度样品制作、批准完成前先行量产，得到客户同意后，可先行量 产后再制作、批准限度样品.   5。1.2 量产后: 由品质部提供样品，并由品质最主管批准。5。1.3 设计变更时：同5.1.1办理。         5.1.4当客户的品质标准有异议：需重新签认样品时，同5。1。1办理。         5。1。5所有限度样品均需在限度样品标示卡上填上品名、料号、版本号、外观类别、日期、站别、批准人及限度类别，限度类别分为：轻微、一般、严重，每个类别最少为三个限度样品。              5.1。6 限度样品须放置于硬纸板（或塑胶）盒子内,并用限度样品标示卡进行标示.5。1。7 限度样品的制作份数为三份，制造、品质使用单位各一份，品质文员保存一份。  5.2限度样品之使用：              5。2.1对于制程上各工程之半成品、成品在检验外观有无法判定时，可以用限度样品进行参照判定，以符合品质要求。               5.2.2客户对外观品质有疑问时，可借助限度样品进行判定。    5.3限度样品之管理：  5.3。1限度样品批准后，由使用单位专人负责并固定放置位置并定期进行清洁。     5。3。2对于须鉴定产品色泽样品，应妥善保存，避免损毁或褪色造成标准 不同。      5.3。3使用单位将批准后的限度样本登录于限度样品一览表。  5。3.4 品质部每6个月一次对限度样品进行检验,若发现有异常时，报废处理。检验完成后在限度标示卡上写上检验日期与检验人姓名,并在其上面盖上检验合格章。 5.4 限度样品的保质期限： 5。4.1 限度样品从批准日期算起保质期限为三年。5.5 限度样品的报废： 5.5.1限度样品保质期限到后，由品质部文员统一收回并统一报废处理。        5。5。2若于产品生产中有设计变更，须重新签认限度样品；旧有之限度样品，若无特殊 情况，则由品质部文员统一收回并统一报废处理。 5。6 限度样品标示卡格式：限度样品标示卡料号版本站别外观类别批准人日期6. 相关文件： 无7. 相关表单:限度样品一览表版本修訂紀錄修訂日期生效日期版本修訂紀錄修訂日期生效日期1新訂發行2021/7/202021/8/1發行單位核准審核編撰者文件等級發行日期品质部杨养林三階文件 2021/8/1预算管理暂行办法（草案）第一章 总则第一条 目的为加强公司的预算管理，优化资源配置，实现预算管理的规范化、程序化和制度化,提高公司经营管理水平，促进公司实现经营管理目标，根据公司基本管理制度，结合公司实际，制订本办法。第二条 预算本办法所称预算是指公司在科学合理预测的基础上，根据公司战略规划和年度工作目标，对公司预算年度内各种资源和经营行为所做的预期安排。第三条预算管理 本办法所称预算管理是指企业全面预算管理。全面预算管理是全过程、全方位、全员参与的综合性管理系统，对公司各种资源和经营行为具有全面控制力，是由公司相关部门共同参与的管理活动。预算管理包括预算的编制、审批、执行、调整、考核及监督等环节。第四条 预算管理体系全面预算管理体系由预算组织、预算内容和预算控制三个部分组成。其中，预算组织包括预算管理组织和预算执行组织两个部分；预算内容主要包括经营预算、资本预算和财务预算；预算控制主要包括预算编制、预算审批、预算执行、预算调整、预算分析和预算考核等六个主要环节.第五条适用范围 本办法适用于公司及所属分、子公司(以下简称：各单位）。第六条原则要求 各单位要按照本办法的要求,建立预算管理组织机构，改进和完善相关规章制度,为全面预算管理的有效实施创造条件.第二章 预算组织第七条 基本要求 公司预算管理实行分级管理、归口负责的体系。第八条 公司及分、子公司在公司预算管理体系中分别承担不同的预算管理职责。各单位要按照“横向到边、纵向到底”的原则，建立健全预算组织机构.预算组织机构在横向上要覆盖所有相关职能部门，在纵向上要延伸到车间班、组.各单位要建立必要的工作制度，确保预算组织的有效运行。下级预算组织必须接受上级预算组织的领导，下级预算组织的人员构成和相关工作制度要报上一级预算组织审核、备案。第九条 预算管理委员会及职责为加强预算的管理工作，各单位要建立健全预算管理组织.公司预算管理委员会由公司领导以及公司企业管理部、财务部、行政人事部、项目部等有关部门负责人组成，总经理任主任。预算管理委员会的主要职责包括:（一)审定预算管理相关规章制度.（二)根据企业战略规划和年度工作目标，制定和调整预算政策.（三）审定、平衡预算方案和预算调整方案。（四）协调解决预算执行中的重大问题。第十条 预算管理办公室及职责预算管理办公室是预算管理委员会的工作机构，负责预算管理的日常工作。公司预算管理办公室设在公司计划财务部,由企业管理部、财务部、行政人事部、审计部等部门人员构成。财务经理任办公室主任.预算管理办公室职责主要包括:（一)草拟预算管理相关规章制度，并提请预算管理委员会审定。(二）草拟预算政策，编制企业预算草案，并提请预算管理委员会审定。（三）组织企业预算的编制、审核、汇总、报送及下达工作.(四）监督、控制企业的预算执行情况；协调企业预算编制和执行工作中的有关问题，重大问题须报预算管理委员会决定。（五)审核和编制企业预算调整方案草案，提交预算管理委员会审定、平衡。（六）完成预算管理委员会交办的其他工作。第十一条 预算执行单位的职责 公司内部各相关职能部门和所属单位为预算执行单位，主要履行以下职责:（一）根据本单位的实际和预算年度的经营目标,负责本单位预算编制、上报、控制、分析和考核工作。（二）负责将本单位预算指标分解落实到各部门、各业务单元、车间、班组。(三）按照授权审批程序，严格执行各项预算。（四）研究解决预算编制执行中存在的问题。（五)根据企业生产经营发展实际，提出预算调整的建议.第三章 预算内容第十二条 预算组成 预算由生产经营预算、资本预算、财务预算组成。生产经营预算是反映预算期内企业生产经营活动的预算，主要包括销售预算、生产预算、制造费用预算、产品成本预算、营业成本预算、采购预算、期间费用预算等.主要以生产经营预算表的形式反映。（一)销售或营业预算是预算期内销售各种产品或者提供各种劳务可能实现的销售量或者业务量及其收入的预算，主要依据年度目标利润、预测的市场销量及提供的产品结构以及市场价格编制。编制销售预算时，需列出各主要产品销售预算。（二）生产预算主要是在销售预算的基础上，依据各种产品的生产能力、各项材料及人工的消耗定额及其物价水平和期初期末存货及销售状况编制。编制生产预算时，要考虑仓储能力、仓储成本、资金占用成本等因素，使期末保持合理的经济存量。（三）制造费用预算主要在生产预算基础上，按照费用项目及其以前年度实际发生额，根据预算期合理控制成本、费用的要求编制。（四）产品成本预算主要依据生产预算、直接材料预算、直接人工预算、制造费用预算等汇总编制。（五）采购预算主要根据销售预算、生产预算、制造费用预算、管理费用预算、期初存货情况和期末存货经济存量编制。(六)期间费用预算是预算期内经营活动必要的管理费用、销售费用、财务费用等预算。在编制预算时应当区分变动费用与固定费用、可控费用与不可控费用编制。根据以前年度实际费用水平和预算期内的变化因素，结合费用开支标准及合理控制成本、费用的要求进行编制。第十三条 资本预算是预算期内资本性投资活动的预算。主要包括固定资产投资预算、权益性投资预算。主要以长期投资投资固定资产预算表的形式反映。（一）固定资产投资预算应根据各单位有关年度内购建、改建、扩建、更新固定资产计划进行编制.处置固定资产所引起的现金流入,也应列入固定资产投资预算。（二)权益性投资预算应根据有关投资决策资料和年度权益性资本投资计划编制。转让权益性资本投资或者收取被投资单位分配的利润（股利)所引起的现金流入，也应列入资本预算。第十四条 财务预算主要以预计资产负债表、预计利润表和预计现金流量表的形式反映。（一)筹资预算是预算期内需要新借入的长短期借款的预算,主要根据期初借款余额及利率编制,以对外筹资预算表形式反映。（二）现金预算是按照现金流量表主要项目内容编制的反映企业预算期内主要现金收支结果的预算.它以业务预算资本预算和筹资预算为基础,是其他预算有关现金收支的汇总.（三）预计资产负债表是按照资产负债表的内容和格式编制的综合反映各单位预计期末财务状况的预算报表。应根据预算期初实际的资产负债表和销售预算、生产预算、采购预算、资本预算、筹资预算等有关资料分析编制。(四）预计利润表是按照利润表的内容和格式编制的反映预算期内利润目标的预算报表，应根据销售预算、营业成本预算、期间费用预算、他专项预算等到有关资料分析编制.第四章 预算编制第十五条 预算编制原则预算编制是预算管理的基础，编制预算应遵循以下基本原则:（一）目标性原则.（二)可行性原则。（三)全面性原则。 （四)重要性原则.第十六条 预算编制程序公司预算应按照“分级编制、逐级汇总、上下结合”的预算编制原则进行，基本程序为：各单位应根据本单位的实际和预算年度的经营目标,将各预算项目分解到相关部门,由各相关部门编制各自的预算,在规定的时间内上报财务部，由财务部汇总。财务部根据汇总结果，结合预算目标，提出综合平衡的建议。在审查、平衡过程中，应当进行充分协商，对发现的问题提出初步调整意见，并反馈给有关预算编制和执行部门予以修正。各各单位在有关预算修正调整的基础上，编制出预算方案，报各单位经理办公会讨论。对于不符合各分、子公司发展和预算目标的事项，应责成有关部门进行进一步的修订、调整.在讨论、调整的基础上，财务部正式编制预算年度的预算草案，提交各单位厂长（经理）办公会审议批准。公司应根据全公司实际和预算年度的经营目标及各各单位的预算方案,汇总编制全公司预算年度的预算方案并上报预算管理委员会讨论。对于不符合公司发展和预算目标的事项，应责成有关部门进行进一步的修订、调整。在讨论、调整的基础上,财务部正式编制预算年度的预算草案，提交预算管理委员会讨论通过后完成. 第五章 预算核准第十七条 预算报送各单位要按照公司规定的统一格式和要求，按时向公司报送预算报告，包括年度预算报表、预算编制说明和其他相关材料。第十八条 审核标准预算管理委员会依据战略规划和年度经营目标对下级及本级预算进行审核。第十九条 预算下达经公司预算管理委员会批准后正式下达各预算执行单位。第六章 预算执行第二十条 分解落实各单位接到预算批复后，必须认真组织实施，将预算指标层层分解,从横向和纵向落实到各部门、各环节和各岗位，形成全方位的预算执行责任体系.各单位应当强化现金流量的预算管理，按时组织预算资金的收入，严格控制预算资金的支付.各单位应当严格执行销售、生产和成本费用预算，努力完成利润指标。对预算执行中出现的异常情况或发生的新情况、新问题及出现偏差较大的项目，有关部门应及时查明原因，提出解决办法和改进经营管理的措施和建议。第二十一条 措施办法为确保预算目标的实现，各单位应建立和完善各项管理措施和办法，并认真落实。第七章 预算调整第二十二条 预算约束力经公司预算管理委员会审定批准的预算，具有严格的约束力,各单位必须认真组织实施和执行。除发生影响预算执行的重大事项外,一般不作调整。第二十三条 预算调整事项在预算执行过程中，如果发生以下特殊事项，对单位经营活动和财务收支产生重大影响,使下达的预算指标发生较大变化的,允许对预算进行调整。（一）发生地震、水灾等自然灾害给企业造成重大损失的。（二）国家和地方政府出台新的法律、法规、规章制度和文件等导致生产经营环境发生重大变化的。（三)公司统一调整政策。（四)企业主要产品和生产要素价格发生重大变化。（五)企业因分立、合并等发生重大资产重组行为的。各单位调整预算数据，应当以书面形式上报公司。阐述预算执行的具体情况，客观因素变化及其对预算执行造成的影响程度，提出预算的调整幅度。公司接到各单位的预算调整报告后，应进行审核分析，根据分析结果编制预算调整方案，提交公司预算管理委员会审议批准后下达分、子公司执行。第二十四条 预算调整程序（一）预算执行单位向预算管理办公室提出预算调整申请.（二）公司预算管理办公室审核预算执行单位上报的调整申请，并提出意见报公司预算管理委员会.（三）公司预算管理委员会经研究讨论后,决定调整事项的批复.(四）公司决定调整预算的事项，由公司统一下达调整意见。第八章 预算分析第二十五条 基本要求预算分析的目的在于确定预算执行结果与预算指标之间的差异，明确责任，提出相应的改进措施,指导企业未来的生产经营活动。各单位应建立预算执行分析报告制度，定期或不定期地对预算执行情况进行分析。第二十六条 分析程序预算分析一般包括以下基本步骤和内容：（一）收集资料、掌握情况。（二）对比分析、确定差异。（三）分析原因、落实责任。(四）提出措施、改进工作。（五）归纳总结、反馈报告。第二十七条 分析方法预算分析方法包括定量分析与定性分析。所属各单位根据实际情况结合使用。第二十八条 分析内容分析内容可根据具体情况确定，主要包括：当期生产经营情况；当期收入、成本费用、利润和上缴税费情况;主要产品、原材料价格变动情况；项目投资完成情况；现金流情况以及其他影响预算的重大事项；当期预算措施执行情况;下期预算完成情况预计及拟采取的措施等。第二十九条 分析报告定期分析报告的周期由各级预算管理办公室确定，根据时间不同可分为月报、季报、半年报、年报等。公司所属各单位需定期向公司预算管理办公室上报月、季度、半年、年度预算分析报告。对共性问题以及企业存在的重大、特殊问题,经公司预算管理办公室汇总整理后报公司预算管理委员会审议.第三十条 意见反馈预算管理办公室对分析报告进行汇总分析，对共性问题以及企业存在的重大、特殊问题，按照程序上报预算管理委员会，并视情况将意见反馈给相关单位。第九章 预算考核第三十一条 考核项目预算考核是预算管理的重要环节，分为预算指标考核和预算工作质量考核。预算指标考核主要通过预算执行结果与预算指标的对比，确定差异及分析差异形成的原因，旨在为评价各预算执行单位的工作业绩和完成奖惩兑现提供依据。预算工作质量考核是在预算指标考核、财务动态监测和年度财务决算的基础上，对执行责任单位的预算编制水平、执行效果、预算管理进行评价，不断提高全面预算工作的管理水平。第三十二条 考核原则预算考核应坚持以下原则：（一）分级、分类考评原则。（二)客观公正原则。（三）考核与奖惩相统一原则.(四）时效性原则。（五）例外原则。第三十三条 考核步骤（一）预算管理办公室根据各单位年度财务决算报告提出对责任单位的预算考核建议。（二）预算管理委员会核准后公司按既定的考核办法兑现。（三)预算管理委员会根据审计结果对预算考核情况进行调整，并建议对兑现情况进行调整。第三十四条 考核确认预算执行结果由审计部门进行审计确认，主要对执行单位编制的合理性、预算执行情况的真实性和合法性、预算外收支项目等进行审计。预算审计结果是预算考核的重要依据。对不履行审批手续发生的预算调整，要追究预算责任单位和当事人的责任。第三十五条 预算工作质量考核本办法中的预算工作质量考核主要是指公司预算办公室对所属二级单位的考核，公司二级单位对其下属单位的考核可参照本办法，根据实际确定.（一）预算工作质量考核内容主要包括：1、预算管理机构的设置情况。2、预算管理规章制度的建设与执行情况。3、收入、利润、现金流等主要指标的预算执行符合率；4、日常预算执行情况分析报告的质量；5、公司安排的其他有关预算工作执行情况.（二)考核主要依据预算报告、经审计的年度财务决算数据及日常工作中各单位的工作表现.第十章 附 则第三十六条 实施细则公司各单位要按照本办法的规定，结合本单位具体情况，制定符合本单位特点的预算管理实施细则，确保对预算编制、核准、执行、调整、分析、考核等各环节的有效管理和监控，促进企业整体经营管理水平的提高。第三十七条 保密工作预算信息为企业商业秘密，有关资料应依据公司保密制度妥善管理，不得擅自对外提供。第三十八条 解释权本办法由公司预算办公室负责解释。第四十二条 实施日期本办法自发布之日起施行，其他与本办法不一致的以本办法为准。文件类别作业标准文 件名 称知识管理办法版次：A0文件编号WI011页次：15 / 181、目的为了实现企业知识在内部的共享、积累、有序传递和有效应用，提高企业的创新能力，特制定本程序.2、适用范围适用于公司内部知识的交流和共享的管理、外部知识管理、企业知识资产的管理与控制.3、定义3。1知识管理:组织对显性和隐性知识进行收集和整合、积累保存、有序传递、共享交流和提供应用的一系列规范的活动。 3.2内部知识：是在企业经营过程中产生的、经过归纳整理、符合企业发展方向，有利于企业技术创新，提高经济效益的一系列形成文件化的知识。 内部知识主要包括，但不限于:企业管理知识、专业技术知识、市场营销知识、成功经验总结、失败教训案例、培训心得体会等. 3。3 外部知识：是企业从公司外部(国内/国外、各行/各业）搜集，经过归纳整理，符合企业发展方向，有利于技术创新,提高经济效益的一系列形成文件化的知识. 外部知识主要包括，但不限于：外来技术资料、市场信息、学术交流、专业会议、从顾客或外部供方处收集来的知识等.4、职责4。1 管理部负责公司知识管理的协调工作。知识管理的总责任人为董事长。4.2 管理部负责公司所有制度文件和资料的管理。4。3 管理部负责公司无形资产的管理。（实物可放在总经办机要室保管）.4。4 管理部负责信息系统的建设与管理。4。5 技术部负责技术文件、各级标准及专利的管理与控制。4。6 营销部负责市场信息的收集及顾客相关方信息的收集与管理控制；4。7 各部门负责各自领域范围内的知识的收集、整理和发布。5、 作业程序5。1内部知识管理信息系统的建设5.1.1建立内部信息网以便于员工进行知识交流5。1.2利用各种知识数据库、专利数据库存放和积累信息,从而在企业内部营造有利于员工生成、交流和验证知识的环境，并要求员工主动进行知识积累与交流5。2内部知识的积累与交流5。2。1内部知识可分为公司信息、专业技术知识、项目积累三大类。（1)公司信息包括管理制度、程序文件与公司信息公告，管理制度规定了企业各项功能的运作和发展原则及要求；程序文件用于描述各部门为实现公司经营目标，开展各项工作的程序；公司信息公告是公司事件的宣传窗口，也是员工交流的园地。(2)专业技术包括研发(前期研发方法、流程、技术、新技术的研究）、生产过程控制技术（工艺、APQP、FMEA等）与工程应用的经验教训积累.（3)项目积累指各项目进程中的经验教训积累，包括不符合项的关闭、顾客反馈、投诉处理等。5。2.2 公司信息由管理部负责收集、整理与发布5.2。3 专业技术知识分为研发、技术知识与工程应用知识两类：(1）研发、技术知识由研发中心负责收集、整理与发布，每个技术人员都有责任主动完善该信息库.(2)工程应用知识由经营管理部负责收集、整理与发布,每个项目参与工程师都有责任主动完善该信息库5。2。4 项目积累由经营管理部负责收集、整理与发布，每个项目参与人员都有责任主动完善该信息库。5。3 外部知识的积累与交流5.3.1外部知识可分为外来资料、市场信息两大类：（1）外来资料包括供应商、用户和竞争对手等利益相关者的动向报告，专家、顾客意见的采集,技术动态的跟踪，行业领先者的最佳实践调查等.（2)市场信息包括国家有关宏观信息、行业信息、市场动态、客户信息等5.3.2 外来资料应与内部资料相融合,由公司内部信息系统负责管理传递5。3。3 外来资料由经营管理与战略发展部负责收集、整理与发布。但两部门应要求知识相关责任部门提供协助.相关部门有责任主动完善该信息库。5。3。4外来引用资料为公司直接引用国际、国家或行业标准及其它有关法规性文件。引用资料需经管理部审核、总裁批准后方可公开与使用。其引用资料文字版应加盖“受控"章，列入受控范围。5.3。5所有外来资料均需表明出处5。4知识的收集、提供、发布5.4。1 知识的积累与保存分部门、分责任人按公司信息系统规范的格式进行保存.文字版本资料需按规定保存到相应的部门。5.4。2 所有电子资料应注明保存人、保存日期、有效期等信息 5.4。3 保密文档不得擅自发布5。4。4 组织可以公布的内外部知识，通过例会、培训、橱窗、板报、内部网络等方式进行发布和分享。5。5知识的整理、更改5.5。1相关知识管理责任部门应及时对知识进行更新和修改，任何人均可提出知识文件更改的建议，由原保存人或管理者进行修改.5.5。2相关知识管理责任部门应定期对知识（包括电子文档与文件）进行整理5。5。3一定期限后对文档要进行归档处理，保证公开资料的时间有效性。5.5。4重要文件应进行版本管理，更新后的旧版本应存档备案5。6知识的公开、限制与保密5。6。1相关知识管理责任部门应随时对知识(包括电子文档与文件）进行查 看，并有权随时删除禁止发布或不宜发布的信息，禁止发布与不易发布的标准由相关知识管理责任部门制定.5。6.2 任何人均可提出知识公开、限制与保密的建议。5.6。3知识的限制级别应由公司组织专门会议讨论不同类型知识的不同授权级别，并规定相应的使用人权限6、相关文件文件与资料序7、记录 7。1 知识资产清单 审批制订生效日期