上半年预算执行情况报告总结.docx
上半年预算执行情况报告总结上半年预算执行情况报告总结县20xx年上半年预算执行情况报告总结财政局局长*主任、副主任、各位委员：我受县政府委托，向人大常委会报告20xx年上半年预算执行情况,请予审议。一、预算执行情况今年上半年，我县财政工作在县委的正确领导下，认真贯彻年初省市财政工作会议精神，严格按照年初的工作部署，从培植壮大县级财源入手，努力增收节支，强化税收征管，推进财政体制改革，基本实现了“保工资、保重点、保稳定”的半年工作目标，各项重点工作得到了有效开展和落实。上半年，全县全口径财政收入实现2,935万元，剔除季节性因素，完成年预算的54.8，其中，一般预算收入完成1,380万元，完成年预算的25，剔除季节性因素，完成年预算的49；上划收入完成1,452万元，完成年预算的52.8。主要收入项目完成情况：增值税完成345万元，为年预算的53；营业税完成417万元，为年预算的52；其他各项工商税收完成354万元，为年预算的49；行政性收费、罚没、专项等收入完成172万元，为年预算的37；税收返还收入完成1,555万元，为年预算的78.全县一般预算支出完成6,823万元，完成年预算的46，比平均进度慢4个百分点。主要支出项目完成情况：农业支出完成330万元，为年预算的37；文体广播事业费完成148万元，为年预算的44；教育事业费完成2,462万元，为年预算的39；卫生事业费完成288万元，为年预算的49；抚恤和社会福利救济费完成272万元，剔出省专项后为年预算的65；社会保障补助支出完成227万元，剔除专项后为年预算的40；行政管理费完成1,150万元，为年预算的69；公检法司支出完成599万元，为年预算的51，同比增加83万元；城市维护费完成146万元，为年预算的62；其他支出完成94万元，为年预算的22.为完成上半年县委交办的各种工作，我们主要从以下几个方面开展工作：（一）加大财源项目建设力度，培植经济增长点今年我县的财源建设工作，围绕全县经济发展的重点，从深化农业产业结构调整入手，依托资源上项目，培植县域经济增长点。一是积极做好项目申报争取工作，通过认真选择项目，充分论证,向上申报项目7个。二是加大对项目的推进力度，定期深入项目单位了解项目运行情况，充分掌握项目建设中存在的各种问题，现场办公帮助企业出谋划策，解决困难。三是狠抓项目达产达效工作，重点抓20xx年项目的达产达效问题。四是加大招商引资工作力度，加快项目建设步伐。（二）加大收入征管力度，做到应收尽收年初以来，财税部门把确保收入的及时足额到位，作为完成各项工作目标的首要任务来抓，多方开展工作，组织收入入库，严格按照“加强征管，堵塞漏洞，惩治腐败，清缴欠税”的十六字方针，打击各种偷、逃、抗税行为。一是加大了对煤炭行业的税收征管力度，从源头控制煤炭税收流失问题，确保了煤炭市场税收的足额到位。二是加大房产交易市场税收征管工作力度，整顿税收市场秩序。三是加大了农业税收尾欠的征管力度，农业税征管部门同县法院成立了联合欠税清缴小组，对抗税户和欠缴户按税法规定和法律程序进行了强制执行。四是加大了非税收入征管力度，对我县房地产开发及建筑工程行政事业性收费和价格调节基金采取“一站式”收费管理。截至六月末罚没资金入库131万元，“一站式”收费已入库资金53.5万元。（三）加大支出管理力度，保工资、保重点在支出管理方面，一是坚决贯彻“先工资、后建设”的支出方针，通过强化会计集中核算、扩大政府采购范围、有效的控制和监督了各部门支出规模，在支出预算管理上，尽最大能力压缩，有效地控制了支出的过快增长。二是积极向上争取借款，我们通过积极与省市财政部门沟通协调，月争取上级财政部门借款由400万元增加到800万元，给予我县保工资工作大力支持，保证了我县行政事业单位职工工资的按时足额发放。三是积极筹措资金，确保“非典”防治需要。财政部门共计支付非典防治资金276万元，购买了防治非典专用仪器8件，为工作人员配备防护物资15,000件，确保了全县“力保不发生、确保不扩散”工作目标的实现。（四）积极推进财政体制改革，构筑公共财政框架一是进一步推行会计集中核算制度改革。县直财政全额拨款单位实现了全部纳入，各乡镇分别设立了核算中心，教育系统成立了县乡两级教育会计核算中心。二是进一步扩大了采购范围和规模。政府采购范围包括了货物、工程和服务三大类，上半年政府采购项目支出共计210.7万元，发生采购次数20次，从市场价格和采购价格比较，节支31.5万元，节支率达到13.2.三是推进“收支两条线”管理改革，把预算外资金同预算内资金统一协调使用。四是继续推进农村税费改革试点。组织专业队伍对有关农村税费改革政策执行情况进行检查，对检查出来的问题和群众上访问题进行认真处理，对农业税征收过程中存在的搭车收费、超标准收费等问题认真整改，保证农民负担的切实减轻。（五）加大财政监督管理力度，确保各项工作顺利开展。今年我县的各项财政工作任务相当重，加大财政监督管理力度，势在必行。一是加强了预算管理，强化预算约束机制，严格按预算进度拨款，执行拨款由“一把手”审批制度，充分发挥预算法的法律效力，依法理财，增强了预算工作的透明度。二是加强对财政资金监督检查，重点放在预算外资金、罚没资金、转移支付资金、工资性资金、各类周转金等资金的收缴、专款专用问题上，确保各类资金的使用方向和使用效益。三是加强对会计法的宣传贯彻力度，加大了对各单位从事会计工作人员的培训管理，要求具备“四证”，通过从严要求、从严管理，在一定程度上提高了各部门财会人员、领导干部的理财水平，对规范财经秩序起到了积极的推动作用。从上半年的预算执行情况看，预算执行情况较好，收入实现了时间过半、任务过半，各项工作均取得了一定进展，但也存在着一些急需解决的问题。1、受非典因素影响，刚性支出已经显现，防非典专项支出达276万元。2、气候因素、政策因素造成的短收增支矛盾下半年会更加突出。一是前期干旱严重，大田普遍缺苗，后期低温，农业减产已成定局，直接影响农业税收入。二是受政策因素影响，今年称职公务员调资，人均月增资55元，全县在职人员7000人，月增加支出近40万元，全年增加支出480万元。3、在收入征管方面还存在不到位、力度不够等问题，个别部门小集体利益严重，缺乏上缴税费的主动性，增加了财税部门的工作难度，造成一些税费收入不能及时上缴。4、财政体制改革还有待深入。纳入会计核算中心单位的范围有待扩大，政府采购范围和规模较小，且须进一步规范。农村税费改革带来的深层次矛盾急待解决，这些都需要进一步深化财政体制改革。二、下半年工作安排从全年的财政形势看，各种减收增支因素将直接影响全年工作任务的顺利完成，实现预算收支平衡存在较大困难，在收入方面，农业受灾将直接造成财政收入大幅下降；支出方面，由于“非典”影响，将直接增加财政支出，同时一些新增加的刚性支出必须给予保证，财政形势较为严峻。为保证全年工作目标的顺利完成，在下半年工作中，我们将从强化增收节支入手，创新财政管理机制，切实实现年初确定的各项工作目标，确保20xx年各项工作任务的圆满完成，实现全年预算收支平衡。（一）继续抓好财源建设工作。在今后工作中，要加大项目的推进力度，促进项目达产达效。加紧推动20xx年财源建设项目的启动工作，积极争取资金，研究企业自身存在问题，帮助企业解决问题，新上项目力求成功率。（二）切实加强收入征管，确保财政收入足额入库。继续加大对工商税、农业四税的征管力度，在征收方面要千方百计调动工作人员和纳税人的积极性，建立完善的代征代缴管理系统，确保收入及时入库。加强对重点税源和零散税源的征管稽查力度，对一些大中型纳税户设专人负责税收征缴，同时要建立纳税举报箱、举报电话，坚决查处和严厉打击各种偷漏税行为，努力实现应收尽收。（三）要严格控制支出，优化支出结构。大力压缩弹性支出，针对当年财政严峻形势，牢固树立过紧日子思想。严格按预算管理条例办事，坚决执行“以收定支，量入为出”的原则，杜绝超财力安排支出。对全县财政供养人口要进行认真清理，解决财政对事业单位包揽过多问题。同时加大预算外资金的管理力度，严格控制预算外支出，增加预算外资金调入比例，支持预算内收支预算平衡。（四）加大向上争取资金力度。及时向省市汇报农业旱灾情况，争取省里支持，实事求是反映财政收支状况，力争得到省里的财力补助。（五）进一步深化财政体制改革。一是要规范会计核算中心工作，要在目前工作的基础上，扩大纳入范围，把涉及到财政资金支付的部门全部纳入会计核算中心集中核算。二是结合新颁布的政府采购法，进一步扩大采购范围和采购项目，提高采购质量，努力实现政府全面采购。三是加大“收支两条线”改革力度，从源头治理预算外资金管理上存在的坐收坐支，挤占、挪用等问题，严厉查处私设小金库等违法违纪问题，通过强化收入征管，实现预算外资金及时上缴财政专户，集中资金办大事。今年上半年的全县财政工作，取得了一定的成绩，但我们也清醒的看到财政面临的形势异常严峻，我们有信心在下阶段的工作中，在县委的正确领导和县人大的依法监督下，财税部门广大干部职工通过努力工作，开拓进取，一定会克服困难，确保全年预算工作目标顺利完成。
