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仓库存货管理制度3篇（范文）-知书文档网仓库存货的治理制度1 第一章总则 第一条本制度所称存货是指本单位在正常经营过程中持有以备出售的商品。 其次条存货的详细范围如下： 1、已经支付货款、购入并存入本企业仓库的库存商品等。 2、已阅历收入库，但尚未收到销货方结算发票的商品等。 3、已经发运，但尚未办妥托收手续的库存商品。 第三条本制度适用于xxx公司。为促进经营活动的正常进展，各单位必需严格执行本方法的各项规定，加强存货日常治理。 其次章治理职责 第四条企业负责人是本单位存货治理的主管领导，对本单位是否有效组织实施存货治理制度及存货的真实性、合法性负责。 第五条企业财务部门对存货资金实行统一治理，仔细执行存货治理制度的相关规定，对存货的结算发票、验收证明等相关凭证的真实性、完整性、合法性及合规性进展严格审核。 第六条仓库治理人员负责存货的详细保管、收发和相关记录等业务，仓库治理人员工作调动时，必需经企业财务部门组织相关部门进展存货清查，并写出清查报告，报公司。 第三章仓储保管制度 第七条仓库负责存货的储存保管责任。 第八条存货的领用必需经过适当的授权，授权人签字后，到仓库办理领用手续。 第九条存货的存放和治理由保管员负责，并按存货类别编制名目进展登记，便于与财务部门的账户记录核对。存货的摆放应当整齐、有序，便于盘点。 第十条仓库保管人员应定期对存货进展检查，查看有无损坏、变质或长期不流淌的状况，检查结果应予记录。如发觉有损坏、变质状况，应准时填制特地的报告单，说明数量、缘由，报经有关部门及分管领导批准后，仓库和财务部门做调账处理，保证账实相符。 第十一条仓库治理人员对未经授权的存货领用有权拒绝，并向有关领导汇报。 第十二条各企业依据生产需要等状况确定合理的库存量，避开存货积压或短缺，常规存货由仓库依据库存状况向选购部门提出请购。 第四章存货收发制度第十三条存货验收入库手续： 1、收货时，必需查明签发凭证的单位和发货单位是否全都。 2、验收人员应当查明随货同行发票、调拨单、质量检验报告等手续是否齐全，是否有相关部门或人员签章手续，手续不完备的，不办理验收手续。 3、验收人员必需依据凭证所列的内容，逐一验明品名、规格、型号、质量和数量，并核对合同副本和样品，发觉不符，应拒绝入库，并马上向选购部门递交验收质量报告进展处理;核对无误后签发验收入库单，一式三联，联仓库据以登记存货保管台账，联交财务部门，连同发票等凭证进展选购结算，联交选购部门备查。 第十四条存货出库时，必需办理出库手续，填制“出库单”、或“内部调拨单”，验明出库存货的规格、数量等。严禁先出货后补办手续的错误做法，严禁白条发货。出库凭证至少一式三联，联留存，联仓库记账，联财务记账。仓库发货后，将联加盖“货付讫”送交财务部门进展存货收发核算。 第五章存货盘存制度 第十五条各企业应依据存货类别和治理要求实行永续盘存制。 第十六条企业财务部门设臵数量金额式存货明细帐(已通过计算机治理系统治理存货的，财务部门可只进展存货的金额明细核算)，仓库设臵存货保管台账，按其名称续时登记收、发、存的数量。 第十七条永续盘存制下，各种存货的明细帐应按每一品种规格设臵，仓库保管账的设臵应同财务部门存货明细帐全都，以便部门相互核对掌握。 第十八条财务部门明细帐应逐笔或逐日登记收入和发出数，并随时计算其结存数量。同时还应对存货金额进展登记，实行数量和金额双重掌握。 第十九条仓库存货保管账应由保管员依据收、发货单登记收发数量，进展数量掌握。 其次十条存货明细帐应同存货保管账定期相互核对，至少每月核对一次，以随时反映存货结存状况，爱护存货安全。对于数量差异应准时查明缘由，办理存货盘盈、盘亏报告手续，经相关领导批准后，仓库与财务部门同时进展账务调整。 其次十一条对存货进展定期盘点，实地盘存制下至少每月盘点一次。盘点时应成立盘点小组，制定盘点规划，盘点人员要仔细负责，严禁走过场。 其次十二条盘点规划应包括： 1、盘点时间。永续盘存制下存货盘点可以选择在上半年6月份或下半年12月份进展。实地盘存制下存货盘点可以选择在月末结帐前一日。 2、盘点参加人员应包括业务部门、财务部门、办公室等有关人员。 3、永续盘存制下需召开盘点预备会，将盘点规划或指令贯彻到每一参加人员。 其次十三条盘盈或盘亏存货金额在1万元及以下的，由各单位按盘盈或盘亏存货程序自行处理;金额在1万元以上的，应编写盘盈或盘亏报告，报集团公司批准后，再按相应程序处理。 第六章存货计价方法 其次十四条存货计价方法确实定与变更应当经集团公司领导机构批准，并符合企业会计制度及税法的规定。 其次十五条存货根据实际本钱核算，依据本单位实际状况选择先进先出法核算存货发出。 第七章检查与考核 其次十六条公司财务部按以下四种状况对各企业进展抽查： 1、各企业仓库及财务部门未按本制度规定设臵账簿者，每查出一次，在当月绩效考核中扣减1分。 2、未按本制度规定进展对账或未做对账记录者，每查出一次，在当月绩效考核中扣减1分。 3、未按本制度规定进展存货盘点或盘点不实者，每查出一次，在当月绩效考核中扣减1分。 4、各企业对盘盈或盘亏的存货未按本制度其次十五条规定的程序处理，每查出一次，在当月绩效考核中扣减1分 其次十七条集团公司财务部对各企业的存货周转率进展考核。存货周转率(次数)同比每提高一个百分点，在当月绩效考核中扣减1分。最高加分不超过5分;每降低一个百分点，扣减1分，最高减分不超过5分。 其次十八条仓库保管人员应恪尽职守，如发觉因人为缘由造成存货缺失或损坏，由仓库保管人员照价赔偿。 仓库存货的治理制度2 第一章总则 第一条本制度所称存货是指本单位在正常经营过程中持有以备出售的商品。 其次条存货的详细范围如下： 1、已经支付货款、购入并存入本企业仓库的库存商品等。 2、已阅历收入库，但尚未收到销货方结算发票的商品等。 3、已经发运，但尚未办妥托收手续的库存商品。 第三条本制度适用于xxx公司。为促进经营活动的正常进展，各单位必需严格执行本方法的各项规定，加强存货日常治理。 其次章治理职责 第四条企业负责人是本单位存货治理的主管领导，对本单位是否有效组织实施存货治理制度及存货的真实性、合法性负责。 第五条企业财务部门对存货资金实行统一治理，仔细执行存货治理制度的相关规定，对存货的结算发票、验收证明等相关凭证的真实性、完整性、合法性及合规性进展严格审核。 第六条仓库治理人员负责存货的详细保管、收发和相关记录等业务，仓库治理人员工作调动时，必需经企业财务部门组织相关部门进展存货清查，并写出清查报告，报公司。 第三章仓储保管制度 第七条仓库负责存货的储存保管责任。 第八条存货的领用必需经过适当的授权，授权人签字后，到仓库办理领用手续。 第九条存货的存放和治理由保管员负责，并按存货类别编制名目进展登记，便于与财务部门的账户记录核对。存货的摆放应当整齐、有序，便于盘点。 第十条仓库保管人员应定期对存货进展检查，查看有无损坏、变质或长期不流淌的状况，检查结果应予记录。如发觉有损坏、变质状况，应准时填制特地的报告单，说明数量、缘由，报经有关部门及分管领导批准后，仓库和财务部门做调账处理，保证账实相符。 第十一条仓库治理人员对未经授权的存货领用有权拒绝，并向有关领导汇报。 第十二条各企业依据生产需要等状况确定合理的库存量，避开存货积压或短缺，常规存货由仓库依据库存状况向选购部门提出请购。 第四章存货收发制度第十三条存货验收入库手续： 1、收货时，必需查明签发凭证的单位和发货单位是否全都。 2、验收人员应当查明随货同行发票、调拨单、质量检验报告等手续是否齐全，是否有相关部门或人员签章手续，手续不完备的，不办理验收手续。 3、验收人员必需依据凭证所列的内容，逐一验明品名、规格、型号、质量和数量，并核对合同副本和样品，发觉不符，应拒绝入库，并马上向选购部门递交验收质量报告进展处理;核对无误后签发验收入库单，一式三联，联仓库据以登记存货保管台账，联交财务部门，连同发票等凭证进展选购结算，联交选购部门备查。 第十四条存货出库时，必需办理出库手续，填制“出库单”、或“内部调拨单”，验明出库存货的规格、数量等。严禁先出货后补办手续的错误做法，严禁白条发货。出库凭证至少一式三联，联留存，联仓库记账，联财务记账。仓库发货后，将联加盖“货付讫”送交财务部门进展存货收发核算。 第五章存货盘存制度 第十五条各企业应依据存货类别和治理要求实行永续盘存制。 第十六条企业财务部门设臵数量金额式存货明细帐(已通过计算机治理系统治理存货的，财务部门可只进展存货的金额明细核算)，仓库设臵存货保管台账，按其名称续时登记收、发、存的数量。 第十七条永续盘存制下，各种存货的明细帐应按每一品种规格设臵，仓库保管账的设臵应同财务部门存货明细帐全都，以便部门相互核对掌握。 第十八条财务部门明细帐应逐笔或逐日登记收入和发出数，并随时计算其结存数量。同时还应对存货金额进展登记，实行数量和金额双重掌握。 第十九条仓库存货保管账应由保管员依据收、发货单登记收发数量，进展数量掌握。 其次十条存货明细帐应同存货保管账定期相互核对，至少每月核对一次，以随时反映存货结存状况，爱护存货安全。对于数量差异应准时查明缘由，办理存货盘盈、盘亏报告手续，经相关领导批准后，仓库与财务部门同时进展账务调整。 其次十一条对存货进展定期盘点，实地盘存制下至少每月盘点一次。盘点时应成立盘点小组，制定盘点规划，盘点人员要仔细负责，严禁走过场。 其次十二条盘点规划应包括： 1、盘点时间。永续盘存制下存货盘点可以选择在上半年6月份或下半年12月份进展。实地盘存制下存货盘点可以选择在月末结帐前一日。 2、盘点参加人员应包括业务部门、财务部门、办公室等有关人员。 3、永续盘存制下需召开盘点预备会，将盘点规划或指令贯彻到每一参加人员。 其次十三条盘盈或盘亏存货金额在1万元及以下的，由各单位按盘盈或盘亏存货程序自行处理;金额在1万元以上的，应编写盘盈或盘亏报告，报集团公司批准后，再按相应程序处理。 第六章存货计价方法 其次十四条存货计价方法确实定与变更应当经集团公司领导机构批准，并符合企业会计制度及税法的规定。 其次十五条存货根据实际本钱核算，依据本单位实际状况选择先进先出法核算存货发出。 第七章检查与考核 其次十六条公司财务部按以下四种状况对各企业进展抽查： 1、各企业仓库及财务部门未按本制度规定设臵账簿者，每查出一次，在当月绩效考核中扣减1分。 2、未按本制度规定进展对账或未做对账记录者，每查出一次，在当月绩效考核中扣减1分。 3、未按本制度规定进展存货盘点或盘点不实者，每查出一次，在当月绩效考核中扣减1分。 4、各企业对盘盈或盘亏的存货未按本制度其次十五条规定的程序处理，每查出一次，在当月绩效考核中扣减1分 其次十七条集团公司财务部对各企业的存货周转率进展考核。存货周转率(次数)同比每提高一个百分点，在当月绩效考核中扣减1分。最高加分不超过5分;每降低一个百分点，扣减1分，最高减分不超过5分。 其次十八条仓库保管人员应恪尽职守，如发觉因人为缘由造成存货缺失或损坏，由仓库保管人员照价赔偿。 仓库存货的治理制度3篇扩展阅读 仓库存货的治理制度3篇（扩展1） 仓库存货盘点治理制度3篇 仓库存货盘点治理制度1 一、总则： 为加强仓库治理制度，提高仓库库存数据的真实性、精确性，增加员工的责任心，为更有效地削减公司不必要的损失，和以后员工的入股精确率，特制定本制度。 二、盘点周期： 1、月度：A、每月的月底每店进展一次全盘;B、办公室治理员对领用物品进展一次全盘; 2、对象：A、对各店的库存商品;B、领用物品; 3、季度：每年3、6、9、12月份下旬进展一次大盘; A、对象：主仓、店铺、店铺仓、领用物品; B、年度：每年12月份下旬仓库进展一次全面的实物盘点; 三、盘点方式： 1、账盘：依据电脑供应手工账上产品的数据与手工账本进展核对; 2、实盘：以实物为基准，盘出实物库存数量与电脑库存数据进展核对; 3、复盘：针对账盘、实盘中数据有误差的产品进展其次次盘查，直到盘准、盘对、查明缘由为止; 四、盘点过程中数据有差异的产品处理方法及改良对策： 1、数据相差大：首先实行重盘方式解决，然后对仍未解决的作特别记录，日后再查明缘由; 2、对策：开头在开单、制单、配货和核对的程序中发觉数量比拟特别的，必需要经过证明后，方可做下一步操作。 3、店铺不对：必需在盘点表上赐予更正，并注明特别符号在调整程序赐予电脑资料修改正确。 五、调整： 在每期盘点完后，跟着节奏进展调整，同时，在调整过程中发觉有可疑数据的，要经过审核打算：可以调整的数据赐予调整，不行以调整的数据另作记录，当作重盘依据。 六、账务处理规定： 报益在调整过程中，电脑账数呈正数的经核查证明，赐予报益; 报损在调整过程中，电脑账数呈负数的经核查证明，赐予报损; 七、滞销商品处理规定： 在盘点过程中把已滞销的商品记录好，随后，经会议争论，赐予处理; 已经在产品取消方案中做好处理方案的，发觉现场未做标识的，准时做好记录，便利事后仓库楼层组长做整理; 八、盘点规章： 1、对于一家公司经营的状况都是必需通过盘点结果来衡量的，不光仓管员及员工必需兢兢业业做好份内职责，做好每一个工作流程，监视治理好每一件货品，盘点时的盘点人员也要尽好自己的责任，仔细清点每一件产品和记录好每一个数据; 记录监视员在做记录时，肯定要对好产品厂家、型号、名称、条码，再登记，登记时肯定要和清点人员进展数字复述无误后再登记入表; 在数据登记入表后，监视登记人员要准时进展数据分析，对马虎漏盘、盘少、盘多等现象要准时要求清点人员重盘，如重盘后数据还有差额的，事后再统一进展调查及复盘; 2、在清点实物时清点人员要有责任心，要轻拿轻放，清点完后，要准时将产品归回原位，清理好现场空箱、垃圾及残次品，对于盘点后的产品要进展标贴贴示(标签上要注明清点人员名及产品数量，贴于纸箱上)，以防重盘、漏盘; 3、在盘点时要留意安全，对于高层货架或隔层上的产品要采纳借助媒介物爬上去清盘，防止危急意外事故发生; 4、盘点人员在盘点期间要做好一切安排，此期间不得休息、请假(特别状况除外)，针对特别状况的人员要找到替补人员后，方可离岗; 九、盘点奖罚制度： 经上层领导争论，对于盘点的结果，允许产品总量的千分之一数据误差; 由于盘点人员的马虎不负责任而产生的误差，赐予150元不等的罚款; 对于数据误差太大，超过千分之一缓冲数据，在调查缘由后仍相差很大的数据，公司担当50%，部门主管、助理担当10%当楼层组长担当20%,当楼层员工担当20% 十、盘点安排表: 总监视:芳姐 1、月度盘点时间为每月月底25日至30日 2、盘点人员安排:每个月排出店铺人、监视人。 3、每月20日传给各店负责人 仓库存货盘点治理制度2 为进一步加大本钱的掌握力度，强化本钱掌握意识，为精确核算当月实际消耗本钱，盘点人员要仔细履行自己的职责，照实反映月末退料。在盘点过程中，以数量计量的商品，原材料要逐个逐瓶盘点，以重量计量的逐件过磅，半成品，调料等零星原料可以暂估价入账，制止盘点时敷衍了事。对盘盈.盘亏.过期商品要逐笔落实，明确责任，准时上报处理，详细操作程序如下 一：盘点方式： 月末盘点，由仓库负责组织，财务部负责稽核。 二：盘点方法及留意事项： 1：盘点采纳实盘实点方式 2：盘点时留意物料的摆放，盘点后需要对物料进展整理，保持原来的或合理的挨次。 三：盘点前预备： 由库房预备夹板，盘点表，盘点前仓库账务需要全部处理完毕。 四：厨房原材料盘点： 厨房原材料盘点为实地盘点制，每月末最终一天晚7:30仓库治理财务人员会同各厨房负责人依据当天剩余原材料库存进展盘点，盘点表填制要求书写清楚，品名，单价，数量，金额填写要标准，参加盘点人必需在盘点表上签字。 五：酒超盘点： 酒超盘点为永续盘点制，每月初1日早8:30由保管员打印商品盘点表，财务人员会同保管员依据盘点表对比实物进展盘点。盘点完毕后，财务依据盘点结果准时处理当月盘盈盘亏商品。经领导批准后做相关账务处理。 六：仓库物品盘点： 仓库物品盘点为永续盘点制，保管员每天按规定做好收发业务，并依据入库单，领料单随时登记仓库账簿，做到日清日结，帐实相符，每月末收发业务完毕后依据仓库账面库存数量，对比实物进展盘点，做到帐实相符，于次日将盘点结果 仓库存货的治理制度3篇（扩展2） 仓库存货治理制度3篇 仓库存货治理制度1 一、存货的范围 凡在盘点及全部权归属企业的存货，不管其存放地点如何均应做为企业存货，商家代销或铺底销售产品也应作为存货单独治理。 二、存货分类 企业存货分为：原材料（酒水、饮料、鲜活食品、佐料、回收菜、成品菜、干杂等），低值易耗品（办公用具、用品、一次性餐具、厨房用生产工具等），凡不属于公司财产名目的其他物品。 三、存货选购 1、存货的选购必需以审核有效的申购单购货。（严格根据申购单的“质量，等级、数量、品名购置） 2、存货选购必需按有关部门制定的质量标准选购。购置量不得超过最高储藏量。 3、（原材料）原则上实行滚动结算选购方式。 4、供给商应趋于集中化、固定化、长期化、合同化。 5、定期谈判制度。?四、存货入库 1、存货验收人员以质检人员、库管人员、加工车间负责人（或实物负责人）。 2、验收时应留意验收货物的名称、型号、规格、数量、质量标准、金额。 3、验收时还应留意申购程序是否合法和齐备。 4、以上2、3条中应同时齐备，库管应严格把关，对不符合规定的拒绝入库，如遇争议，应汇报基地负责人或上级分管领导。 5、酒水、饮料、局部鲜活食品在店面验收，干杂、佐料在库房验收，大局部鲜活食品在基地加工车间验收，低值易耗品在使用部门（或库房）验收。 6、成品菜、回收菜、按菜品质量等级分别计价回收，成品菜原则上不回收，如须二次加工的按出厂价回收。并办理相关入库手续。回油按油的成品率计算入库数量。 7、数量、质量等有不符，应按实物入库，并填写货物溢余（短缺）单。 8、以实物数量、质量登记相关明细账。 9、月终全部入库单（连同申购单存根联）存根归类建档，装订成册，以便查阅。 10、入库名称应公司统一标准称谓为准，有俗称的备注俗称。 11、存货的损耗及报损处置 鲜活食品入库时合理损耗按相关部门制定的选购标准执行，同时计入选购本钱；入库数量以实物为准。价格重新计算。金额以实付为准。 全部存货经营过程中的报损应有实物报告书（说明缘由、数量等），报损报告书由实物负责人书写，部门负责人签署报损性质和初步处理意见，执总复核，最终呈总经理签署处理意见后，库管和财务才能作为账务处理依据。 存货废品能统一回收处理（例如：酒类包装物、生产用工具废品需经库管统一回收处理。无处理价值的直接报损，废品销售应由店长和基地负责人同意前方可处理，处理明细单由库管填写，经部门负责人签字执总复核，出纳开具收据，事后呈总裁复核。会计上将此工程纳入部门本钱核算范围。 全部存货的报损属于正常报损的计入部门费用，非正常报损的，由实物负责人担当经济责任，实物负责人不明确的由部门全部人员共同担当经济责任。 选购过程的损耗要制定合理的量化标准，经营过程中的损耗也要制定量化标准，低值易耗品损耗要制定定性标准。 仓库存货的治理制度3篇（扩展3） 仓库库存治理制度_仓库库存治理制度方法3篇 仓库库存治理制度_仓库库存治理制度方法1 一、库管工作的根本要求 必需真实反映本店经营所需的各种物资的进、销、存状况，为财务供应原始、真实、精确的营业本钱资料，必需对库存物资的安全、完整负责。 二、库房的工作环境要求 1、库房物品堆放必需按品种、规格分类存放，整齐有序，贴上标签。各类物品不得杂乱混放。 2、保持库房地面干净、卫生、枯燥，搞好“六防”工作。 3、闲杂人员不得随便进出库房。 三、库管计量、计算工作要求 1、库管员开单或记账时前后使用计量单位必需统一，若消失计量单位混用所造成财务混乱、本钱反映不真实等损失，由库管员担当。 如：酒水入库不能按箱、件为单位，应以其完整的最小计量单位“瓶”为入出库计量单位。 2、对菜品计算重量时，必需以市斤或公斤或克为计量单位。 如：菜、鱼、肉食、米面、菜籽油等。 3、对每种进出库物资的计算，采纳先进先出法，金额要求保存小数点后两位。 四、库管员日常工作标准 1、库管员应与选购员、各挡口厨师长亲密协作，保持合理的库存量，严禁缺货现象的消失。 2、库房验收货物时，应与质检员等一起对货物质量和数量进展检查;对于零星选购的物品，要检查是否执行申购手续，未执行申购手续的，库管员有权拒收入库;属特别状况，口头申购的，应事先通知库管;库管员应严格按选购验收标准组织入库物资的验收。 3、库管员有权拒收变质、过期、假货等伪劣物资入库，对于水发货、菜类等可依据实际扣除肯定比例的水份杂质。 4、依据验收合格的物品，据实填写“鲜活食品验收单”、“入库单”，经厨师长、库管员或供货商经办人签字生效，此单一式四联，第一联交供货商作为结账凭据，其次联库管员自留登记库管账，第三联按存货类别送本钱核算小组,第四联按供货类别汇总送交财务室. 5、坚持原则，除小修理材料、零星办公用品外全部存货必需开具入库单或验收单，未经财务主管批准不得擅自存放物品。 6、全部供货商供应的赠品必需验收入库并开具“入库单”，出库应填制“领料单”。 7、不得虚开、补开、漏开、单联填写入库单，必需整联复写，违者追究库管员经济责任乃至刑事责任。 8、货物入库后，库管应按类别、品质特征、进货批次分类存放，并填制标签。 9、领用物品应由领料经手人填制“领料单”，相关部门负责人、库管员及领料人签字后，库管员方可发货，并填制“出库单”，出库单一式四联，一联由领料部门存查，一联库管自留登记库房账，另两联按存货类别汇总于其次天送财务室。 10、库管员所管物资不准擅自借出，违者应担当经济责任，物资调拨须履行相关手续。 11、发出存货实行“推陈出新、先进先出、按规定供给、节省用料”的发料原则，随时对存货进展检查。对贪图便利违反发料原则造成的存货变质、失效、霉烂等损失，库管员应担当相应经济责任。 12、库管员依据正确无误的入、出库单，随时登记库房明细账，做到数字清楚、名称规格齐全、准时结出余额。 13、库房账要求日清月结、内容完整(