2023年学校内部报告6篇.docx

2023年学校内部报告6篇 书目 第1篇学校内部限制基础性评价报告2023 第2篇学校内部实习报告 第3篇最新学校内部实习报告范文汇编 第4篇学校内部限制评价报告 第5篇学校内部实习报告范文 第6篇学校内部限制基础性评价报告 学校内部限制基础性评价报告2023 根据财政部印发的行政事业单位内部限制规范(试行)，以及长岭县贯彻实施行政事业单位内部限制规范工作方案的要求，为进一步提高我局内部管理水平，规范内部限制，加强廉政风险防控机制建设，我局对本单位的内部限制进行了全面的梳理，并进行了适当的评价。现将有关贯彻实施状况报告如下： 一、打算工作 继三月中旬，县财政局组织召开全县贯彻实施行政事业单位内控规范动员大会，对全县贯彻实施内控规范工作做动员部署后，我局制定了长岭县卫生局贯彻实施行政事业单位内部限制规范工作方案，成立了贯彻实施行政事业单位内部限制规范实施、协调领导小组，负责本局贯彻实施内控工作方案、协调解决重大事项、监督指导工作开展。 二、贯彻实施行政事业单位内部限制规范目标和原则 (一)内部限制的目标和原则 1、内部限制的目标 内部限制是由行政事业单位的领导层和全体职工实施的、旨在提高行政事业单位管理服务水平和风险防范实力，促进单位可持续、健康发展，维护社会主义市场经济秩序和社会公众利益，实现行政事业单位管理服务目标所制定的政策和程序。 我局内部限制的目标是： (1)合法性管理和服务活动的合法合规 (2)平安性资产平安 (3)牢靠性财务报告及相关信息真实、完整 (4)效率性提高管理服务的效率和效果 (5)风险防范解除障碍实现单位发展战略 2、我局建立与实施内部限制应遵循的原则 (1)全面性原则 内部限制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项。因为，在内部限制程序的全部环节中，有一个环节没有发挥作用，全部起作用的环节，也会变得无用。 (2)重要性原则 内部限制应当在全面限制的基础上，关注意要业务事项和高风险领域。行业、规模、性质、所处地域、组织形式等不同，高风险领域不同。内部限制不能防范全部风险，但要关注意要业务事项和高风险领域，防范颠覆性风险。 (3)制衡性原则 内部限制应当在治理结构、机构设臵及权责安排、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。内部限制的核心思想是权力平衡，制约对象是权力，权力安排合理，约束适当是内部限制的难点。内部限制过于困难会影响效率，风险大的业务，首先是防范风险，其次才是兼顾运营效率。 (4)适应性原则 内部限制应当与行政事业单位的规模、竞争状况和风险水同等相适应，并随着状况的改变刚好加以调整。内部限制不能拷贝，也不能克隆。别人的胜利阅历，拿过来不肯定能用。行政事业单位发展的不同阶段、外部环境的改变、战略目标 的调整等，内部限制要随之变动。 (5)成本效益原则 内部限制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效限制。内部限制的设计和运行受制于成本与效益原则。成本小于效益，是任何理性的管理活动都必需遵循的法则。 3、建立与实施内部限制应包括的要素： (1)内部环境是行政事业单位实施内部限制的基础。 (2)风险评估是行政事业单位刚好识别、系统分析经营活动中与实现内部限制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。 (3)限制活动是行政事业单位依据风险评估结果，采纳相应的限制措施、政策和方法，将风险限制在可承受范围之内。 (4)信息与沟通是行政事业单位刚好、精确地收集、传递与内部限制相关的信息，并在行政事业单位内部、单位与外部之间进行有效沟通。 (5)内部监督是行政事业单位对内部限制建立与实施状况进行监督检查，评价内部限制的有效性，发觉内部限制缺陷，应当刚好加以改进。 三、当前行政事业单位内部限制存在的主要问题 1.费用支出缺乏有效限制 行政事业单位对于行政经费的支出，特殊是款待费、办公费、会议费、水电费等，普遍缺乏严格的限制标准;即使制定了内部经费开支标准，但仍较多采纳实报实销制。 2.固定资产限制薄弱 实行政府集中选购制度以后，行政事业单位固定资产的购臵得到了有效限制，但运用管理仍缺乏相关的内部限制，重购轻管现象比较普遍。如未按规定建立起定期财产盘点制度，购臵的固定资产未能刚好登记入账，未登记固定资产明细账和实物卡片，责任不明确等，导致资产账实不符及资产流失。 3.财务管理弱化 财务部门的工作限于记账、算账、报账，与业务限制脱节，对单位重要事项的决策、实施过程和结果均不了解，未能对业务部门实施必要的财务限制和监督。票据管理不到位。未建立定期或不定期抽查制度，出现延期上缴收入，挪用公款问题;对运用后票据未能刚好办理交验、核销，简单导致收入不入账、私设“小金库”等问题。 4.岗位设臵不够合理 由于多种缘由，一些单位岗位支配不尽合理，存在一人多岗、不相容岗位兼职现象。记账人员、保管人员、经济业务决策人员及经办人员没有很好的分别制约，存在出纳兼复核、选购兼保管等现象，出现管理漏洞。 5.预算限制比较薄弱 首先是没有预算或预算编制比较粗糙，部门预算的编制一般依据当年财政状况、上年收支、预算单位自身的特点和业务进行核定，没有细化到详细项目，预算支出达不到逐笔进行核定的要求。其次是预算刚性不够，预算的安排性、科学性不强，预算调整追加较为频繁，资金运用缺乏预见性，减弱了预算的约束限制力。 四、行政事业单位内部限制薄弱的主要缘由 1. 内部限制观念淡薄 良好的内部限制意识是内部限制制度设计完善和有效运行的基本前提。但一 些单位的领导对内部限制制度重要性的相识还不到位，内控意识不强，重发展、轻限制，对内部限制学问缺乏基本了解，把内部限制看成仅是财务部门的事。 2.内部限制制度不完善 财政部制定的内部会计限制规范主要是针对企业的，对行政事业单位的适用性较差;有的单位虽然制定了一系列内限制度，但未能严格执行，对制度的执行及效果缺乏必要的监督，导致有章不循、违章不究，内部限制制度未能发挥应有的作用。 3.信息与沟通连接不够 行政事业单位会计集中核算后，由会计核算中心对行政事业单位集中办理睬计核算和监督业务，由于会计主体单位与核算部门不一样，双方沟通连接不够，极易形成账物分别的资产管理现状，造成核算中心管账不管物、核算单位管物不管账、账物不符的问题，影响单位内部限制制度的有效实施。 4.管理人员业务素养不能适应内部限制工作的须要 管理人员竞争意识差，缺乏创新精神，业务素养难以满意实施内部限制和监督的要求。 5.外部监督对单位内部限制健全性和有效性的监督检查不够 目前作为行政事业单位主要外部监督力气的财政、审计部门，大多偏重于对单位财政资金的运用是否合法、合规进行监督，较少对被审计单位是否建立有效的内部限制制度以及有效执行加以实质性检查。缺少有效的外部监督，使行政事业单位内部限制制度体系完善失去外部推动力和约束机制。 五、我局实施行政事业单位内部限制状况 (一)限制环境 任何行政事业单位的限制活动都存在于肯定的限制环境之中，限制环境的好坏干脆影响到行政事业单位内部限制的贯彻和执行以及管理服务目标及整体战略目标的实现。在COSO报告内部限制整体框架的内部限制五要素中，限制环境被放在了第一的位子上，它作为推动单位发展的动力，是全部其他内控组成部分的基础和核心。它对行政事业单位内部限制的建立和实施有重大影响，其好坏干脆确定了行政事业单位内部限制整体框架实施的效果。 1、操守和价值观 诚信和道德价值观念是限制环境的重要组成部分，影响到重要业务流程的设计和运行。内部限制的有效性干脆依靠于负责创建、管理和监控内部限制的人员的诚信和道德价值观念。单位是否存在道德行为规范，以及这些规范如何在单位内部得到沟通和落实，确定了是否能产生诚信和道德的行为 (1).领导的操守和价值观具有杠杆作用 诚信的原则和道德价值观，主要取决于单位负责人。严格一样地保持诚信行为和道德标准，任何人不得凌驾于内部限制制度之上。负责人要以身作则，并传达给全体职工。 (2).制定行为准则和其他原则 明确可以接受的商业行为，利益冲突的处理方式，员工行为的道德标准并确保这些准则和原则的有效执行。对员工精神规范、仪容仪表、工作纪律、待人接物、环境卫生以及组织管理及违反守则的处理方法等方面做出规定。 可通过标语、宣扬册、培训等手段，推动内部员工对单位理念的理解和接受，使员工理解和把握单位文化和管理理念。 (3).惩罚规定 对于背离单位政策和程序，违反行为准则的行为，能够实行补救施。保证这些措施被单位员工所知悉。 (4).管理者对干涉正常程序或凌驾制度行为的看法 应一贯重视管理者对于干涉正常程序或越权行为的看法。 (5).面临不现实的目标的压力 管理层在制定关键绩效指标时，要考虑适当，过高的不现实的目标会导致员工丢失主动性和舞弊。 2、管理哲学和经营风格 单位管理者的观念、方式和风格，通常会从三个方面极大地影响限制环境：第一、管理者对待风险的看法和限制风险的方法;其次、为实现预算和其他财务及经营目标，对内部限制的重视程度;第三、管理者对会计报表所持的看法和所实行的行动。 (1)管理层的主导作用 管理层负责单位管理服务活动的运作以及管理策略和程序的制定、执行与监督。限制环境的每个方面在很大程度上都受管理层实行的措施和作出决策的影响，在管理层以一个或少数几个人为主时，管理层的理念和经营风格对内部限制的影响尤为突出。 (2)管理理念 管理层的理念包括管理层对内部限制的理念，即管理层对内部限制以及对详细限制实施环境的重视程度。管理层对内部限制的重视，将有助于限制的有效执行。本单位负责人假如不重视内部限制，甚至反对内部限制，那么该单位的内部限制制度就是纸上谈兵，就是一句空话。 衡量管理层对内部限制重视程度的重要标准，是管理层收到有关内部限制弱点及违规事务的报告时是否作出适当反应。管理层刚好地下达纠弊措施，表明他们对内部限制的重视，也有利于加强本单位内部的限制意识。 (3)管理层的经营风格 管理层的经营风格是指管理层所能接受的业务风险的性质。 管理哲学和经营风格通常对企业有普遍深化的影响。这些影响是无形的，但可以找到一些主动和消极的标记。 3、文化建设 文化建设是行政事业单位的灵魂，是推动行政事业单位发展的不竭动力。它包含着特别丰富的内容，其核心是行政事业单位的精神和价值观。这里的价值观不是泛指行政事业单位管理中的各种文化现象，而是行政事业单位中的员工在从事工作与管理中所持有的价值观念。 行政事业单位应当重视文化建设在实现发展战略中不行或缺的作用，加大投入力度，健全保障机制，防止和避开形式主义。单位应当依据发展战略和自身特点，总结优良传统，挖掘文化底蕴，提炼核心价值，确定文化建设的目标和内容。单位主要负责人应当在文化建设中发挥主导作用，以自身的优秀品行(来自: 唯 才教 育网:行政事业单位内部限制工作总结)和脚踏实地的工作作风带动影响整体团队，共同营造主动向上的文化环境。行政事业单位员工应当遵守员工行为守则，忠于职守，勤勉尽责。 行政事业单位应当建立文化评估制度，分析总结文化在单位发展中的主动作用，探讨发觉不利于单位发展的文化因素，刚好实行措施加以改进。单位文化评 估，应当重点关注单位核心价值的员工认同感、品牌的社会认可度、参加各种文化的融合，以及员工对单位将来发展的信念。 (二) 风险评估 风险评估是行政事业单位刚好识别、系统分析管理服务活动中与实现内部限制目标相关的风险，并合理确定风险的应对策略。风险因素、风险事务和风险结果是风险的基本构成要素，风险因素是风险形成的必要条件，是风险产生和存在的前提。 行政事业单位的风险评估程序应当考虑相关风险的迹象，可能影响单位目标实现的外部和内部因素，并且这些程序应当分析风险，并且供应一个管理风险的基础 源于风险意识的风险管理主要包括风险分析、风险评价与风险限制三大部份。 风险具有不确定性，受多种事务发生的概率所确定。因此，预料和防范有肯定难度。追求风险与收益的均衡优化。 1、风险限制目标 内部限制是为实现组织的目标，因而，风险限制是为实现组织的目标服务的。行政事业单位要依据管理和服务要实现的目标，评估影响目标实现的相关风险，分析缘由。 为有效实施风险限制，我局组织相关人员按肯定程序组织实施风险评估和应对工作。风险限制组织实施的流程是：制定风险管理规划;风险辩识;风险评估;风险管理策略方案选择;风险管理策略实施;风险管理策略实施评价。 2、风险承受实力 行政事业单位开展风险评估，应当精确识别与实现限制目标相关的内部风险和外部风险，确定相应的风险承受度。风险承受度是行政事业单位能够担当的风险限度，包括整体风险承受实力和业务层面的可接受风险水平。 完全规避各种风险是不行能的，这种相识不符合辩证思维。因而，行政事业单位应当评价单位的风险承受实力，以确定当外部或内部因素改变带来风险时，哪些风险是可以承受的，哪些风险必需规避和防范。 风险承受实力与行政事业单位管理服务活动的性质、社会影响、权利责任、经济后果、客户评价等相关。工作性质特别、社会影响大、经济后果严峻的单位，风险承受实力小，反之，风险承受实力可能大一些。 单位规模比较大、资源实力强、法律法规惩处力度小的行政事业单位，风险承受实力较大。反之，风险承受实力可能小一些。 风险承受能的评价取决于风险可能造成的损失与规避风险所发生的支出或成本相关，包括经济成本、社会成本、政治成本等 3、风险识别 风险识别是发觉风险和评估风险大小的程序。行政事业单位的风险识别和评估程序应当考虑相关风险的迹象，包括管理层面和服务活动层面。风险识别和评估程序应当考虑可能影响目标实现的外部和内部因素，并且应当分析风险。 学校内部实习报告 一，实习目的及意义 我们的毕业实习分为校内模拟实习和校外实地实习。其中校内模拟实习是通过构建模拟企业运作的虚拟环境，从而达到在虚拟环境中运用已经驾驭的专业学问，进行企业运作的模拟演练，进而熟识企业的运作。 在校内组织企业运作模拟实习，除了可以解决财经类院校普遍存在的学生在实际企业实习无法接触核心业务，难以体现实习作用及实习基地不足的问题外，对培育和提高我们综合素养有着特别的意义：第一，能检验和巩固我们的专业学问。其次，能提高我们的综合素养和实力。 二，实习的基本状况 1，实习时间：2023年12月7日-2023年1月15日 2，实习地点：校内 3，实习内容：erp企业运作模拟实习 三，实习单位简介 在一个月的实习里，我处在b区税务部门。b区税务部门管辖b1，b2区的全部企业。其内设发票管理岗，纳税申报岗，税收缴纳岗，纳税检查岗等职位。 四，实习表现及效果 我是处在发票管理岗，负责发票发售和验旧供新，检查发票领购簿的填写状况和办理发票和发票领购簿的变更，缴销等工作。 下面就我在b区税务部门的工作说说我的工作效果。 第一，发票管理工作。从纳税人做好税务登记工作后，便要领购发票。由于大家都是第一次踏进社会，不懂得怎样领购发票，所以我预先在各公司区的宣扬栏里张贴了b区纳税人领购发票留意事项，因此纳税人都能带齐资料前来领购发票，并且过程能很快完成。 其次，纳税申报及税款缴纳工作。在每年的第一季度，我们税务部门的工作都非常繁忙。因此，我会主动帮忙其他同事进行纳税申报及税款缴纳的工作。由生疏到娴熟，我的业务水平能得到不断提高，我不但减轻了其他同事的负担，也得到了纳税人的赞许。 第三，纳税检查。在这一个月里，我还就增值税专用发票的运用状况对纳税人进行了专项检查。查获了2家企业不根据规定向第三方购买增值税专用发票，并对其进行行政惩罚。 第四，沟通沟通工作。平常我也会抽空到其他税务部门进行沟通，取长补短，以不断完善我们局的税务工作。 在我们的共同努力下，这一个月里，我们局都取得了很好的成果。 第一，实行有力措施，确保3年税收收入任务完成。 全面落实税收安排。加强对税收安排执行状况的管理，仔细进行收入指标考核，定期检查分析税收形势，努力提高税收收入预料水平。 仔细做好税收征期申报，审核和税款入库工作。充分利用现有系统资源，做好数据的提炼与分析工作。要注意对纳税申报与征收管理，税源监控，税务稽查等税收信息的探讨，强化申报指标的考核，不断提高申报质量。保证税款刚好，正确，足额入库，严格入库级次，严防混库，错库。 进一步强化重点税源监控。落实税收管理员制度，结合实际创新出有效，有力的管理措施和方法，驾驭工作主动权。刚好驾驭和了解企业生产经营状况，做到状况明，数据准，监控有力。 其次，完善基础工作，有效提高征管质量和效率。 进一步明确税收管理员岗位职责，工作内容，工作要求及对其的监督管理。量力而行，因地制宜，科学界定税收管理员职责，完善税收管理员工作流程，提升税收管理员工作水平。主动探究有效的管理方式，建立科学的配套制度，提高税收管理员工作效率。 根据强化管理，优化服务，开展纳税评估工作，降低税收风险，削减税款流失，提高征管质量效率。制定纳税评估工作实施方法，业务流程和工作安排，开展税收分析，开展行业税负监控，建立健全分税种纳税评估指标体系和评估模型，明确职责分工，对开展评估工作状况进行考核评价。 完善税收分析制度，综合利用征管基础资料和各种数据信息，探究创新税收分析方法，制定税收分析规程，提高税收预料水平。 完善欠税公告制度，做好相关管理工作。严格根据规定和程序审批延期缴纳税款，加强对延期缴纳税款的管理。规范和优化纳税服务，健全纳税服务体系，爱护纳税人合法权益。梳理征管工作流程，进一步清理简并报表资料，依法合理简化办税环节，减轻纳税人负担，提高办税效率。 第三，规范各项税收管理，切实提高征管水平。 加强流转税的管理。做好增值税专用发票和其他抵扣凭证的数据传输，比对，核查，加强防伪税控稽核系统运行管理，完善增值税失控发票快速反应机制。将除商业零售业以外的增值税一般纳税人开具一般发票纳入防伪税控系统管理，并实行票表比对。 强化所得税管理。根据管好税基，完善汇缴，加强评估，分类管理的工作方针，促进所得税管理的精细化。在核实税基的基础上，完善企业所得税分类管理方法，强化各类企业管理。严格根据税收征管法的有关规定确定企业所得税核定征收范围，完善核定征收方法，确保核定征收效果。 加强出口退税管理。严格出口退税审核审批制度，规范出口退税管理流程，仔细落实，严格执行各项出口退税政策及管理措施，依法审核审批，不断提高依法办理退税效率。加强出口货物退(免)税的日常管理，做好相关数据的统计，上报工作。加强对出口增长异样产品的退(免)税宏观监控，主动评估，分析其出口态势及其对出口退(免)税政策的影响，发觉问题，堵塞漏洞。 第四，规范执法行为，严格依法治税。 加强税收执法监督，规范执法行为，正确履行职责。仔细实施税收执法责任制，落实税收执法责任追究，对税收执法行为进行全过程监控与考核，规范执法行为。 大力整顿和规范税收秩序，坚决打击虚开和有意接受虚开增值税专用发票与其他可抵扣票进行偷骗税，利用做假账，两套账，账外经营及其他手段偷税等违法活动，集中开展税收专项检查和专项整治工作。 在这个短短一个月里，我的各方面水平有了很大的提高。 1，工作实力 在实习过程中，我能主动肯干，虚心好学，工作仔细负责，主动参加纳税申报，税款缴纳，纳税检查，发票管理等工作，同时仔细完成实习日记。实习结果表明，我已具备较强的适应实力，具备了肯定的组织实力和沟通实力，普遍受到纳税人的好评。我基本胜任工作，还给区长提出了一些合理化的建议，做了很多实际工作，为b区税务部门的发展做出了贡献。 2，实习收获 主要有五个方面。1，通过干脆参加企业的运作过程，学到了实践学问，同时进一步加深了对理论学问的理解，使理论与实践学问都有所提高，圆满地完成了实习任务；2，基本了解税务局的日常业务流程以及熟识了相关业务表格；3，基本驾驭的税收业务的运作，并能娴熟地进行；4，学会了一些与人沟通的方法和技巧；5，提高了实际工作实力，为就业和将来的工作取得了一些珍贵的实践阅历等。在这期间我不仅可以较好地完成自己岗位上的工作，而且能主动主动地协作其他同事的工作，还可以自己独立完成一系列的业务工作。 在取得成果的同时也存在着不足之处，主要有：1，专业学问的驾驭还不够坚固；2，理论联系实际的实力有待加强；3，办业务的效率还有待提高等。 经过了一个多月的实习，我也有颇大的感想，那么我想借这次机会提两点想法： 一，外部机构的各项规章制度还有待完善。在这一个月以来，我们税务部门的业务量还挺大，但人手却不足，相比，某些外部机构又有较多的闲置工作人员。在日常的工作中，我们的工作时间划分比较混乱，有时会给人以忙且乱的现象。 二，应当对外部机构工作人员进行入职培训。在上岗以前可以对外部机构工作人员进行简洁的业务培训，明确每个纳税年度的业务流程及对整个校内实习框架进行扼要的介绍，这样将有助于日后工作的顺当开展。 五，评价小结 在校内实习以前，我在书本上学过许多税收理论，好像通俗易懂，但从未付诸实践过。现在经过校内实习，我才会体会到难度有多大。我们在老师那里或书本上看到过许多精彩的案例，好像轻而易举，但亲临其境或亲自上阵才能意识到自己实力的欠缺和学问的匮乏。实习的这个月里，我拓宽了视野，增长了见识，各方面表现良好。希望自己在日后工作中积累各方面的阅历，为将来自己求职之路做好打算。 最新学校内部实习报告范文汇编 一，实习目的及意义 我们的毕业实习分为校内模拟实习和校外实地实习。其中校内模拟实习是通过构建模拟企业运作的虚拟环境，从而达到在虚拟环境中运用已经驾驭的专业学问，进行企业运作的模拟演练，进而熟识企业的运作。 在校内组织企业运作模拟实习，除了可以解决财经类院校普遍存在的学生在实际企业实习无法接触核心业务，难以体现实习作用及实习基地不足的问题外，对培育和提高我们综合素养有着特别的意义：第一，能检验和巩固我们的专业学问。其次，能提高我们的综合素养和实力。 二，实习的基本状况 1，实习时间：2023年12月7日-2023年1月15日 2，实习地点：校内 3，实习内容：erp企业运作模拟实习 三，实习单位简介 在一个月的实习里，我处在b区税务部门。b区税务部门管辖b1，b2区的全部企业。其内设发票管理岗，纳税申报岗，税收缴纳岗，纳税检查岗等职位。 四，实习表现及效果 我是处在发票管理岗，负责发票发售和验旧供新，检查发票领购簿的填写状况和办理发票和发票领购簿的变更，缴销等工作。 下面就我在b区税务部门的工作说说我的工作效果。 第一，发票管理工作。从纳税人做好税务登记工作后，便要领购发票。由于大家都是第一次踏进“社会”，不懂得怎样领购发票，所以我预先在各公司区的宣扬栏里张贴了b区纳税人领购发票留意事项，因此纳税人都能带齐资料前来领购发票，并且过程能很快完成。 其次，纳税申报及税款缴纳工作。在每年的第一季度，我们税务部门的工作都非常繁忙。因此，我会主动帮忙其他同事进行纳税申报及税款缴纳的工作。由生疏到娴熟，我的业务水平能得到不断提高，我不但减轻了其他同事的负担，也得到了纳税人的赞许。 第三，纳税检查。在这一个月里，我还就增值税专用发票的运用状况对纳税人进行了专项检查。查获了2家企业不根据规定向第三方购买增值税专用发票，并对其进行行政惩罚。 第四，沟通沟通工作。平常我也会抽空到其他税务部门进行沟通，取长补短，以不断完善我们局的税务工作。 在我们的共同努力下，这一个月里，我们局都取得了很好的成果。 第一，实行有力措施，确保3年税收收入任务完成。 全面落实税收安排。加强对税收安排执行状况的管理，仔细进行收入指标考核，定期检查分析税收形势，努力提高税收收入预料水平。 仔细做好税收征期申报，审核和税款入库工作。充分利用现有系统资源，做好数据的提炼与分析工作。要注意对纳税申报与征收管理，税源监控，税务稽查等税收信息的探讨，强化申报指标的考核，不断提高申报质量。保证税款刚好，正确，足额入库，严格入库级次，严防混库，错库。 进一步强化重点税源监控。落实税收管理员制度，结合实际创新出有效，有力的管理措施和方法，驾驭工作主动权。刚好驾驭和了解企业生产经营状况，做到状况明，数据准，监控有力。 其次，完善基础工作，有效提高征管质量和效率。 进一步明确税收管理员岗位职责，工作内容，工作要求及对其的监督管理。量力而行，因地制宜，科学界定税收管理员职责，完善税收管理员工作流程，提升税收管理员工作水平。主动探究有效的管理方式，建立科学的配套制度，提高税收管理员工作效率。 根据强化管理，优化服务，开展纳税评估工作，降低税收风险，削减税款流失，提高征管质量效率。制定纳税评估工作实施方法，业务流程和工作安排，开展税收分析，开展行业税负监控，建立健全分税种纳税评估指标体系和评估模型，明确职责分工，对开展评估工作状况进行考核评价。 完善税收分析制度，综合利用征管基础资料和各种数据信息，探究创新税收分析方法，制定税收分析规程，提高税收预料水平。 完善欠税公告制度，做好相关管理工作。严格根据规定和程序审批延期缴纳税款，加强对延期缴纳税款的管理。规范和优化纳税服务，健全纳税服务体系，爱护纳税人合法权益。梳理征管工作流程，进一步清理简并报表资料，依法合理简化办税环节，减轻纳税人负担，提高办税效率。 第三，规范各项税收管理，切实提高征管水平。 加强流转税的管理。做好增值税专用发票和其他抵扣凭证的数据传输，比对，核查，加强防伪税控稽核系统运行管理，完善增值税失控发票快速反应机制。将除商业零售业以外的增值税一般纳税人开具一般发票纳入防伪税控系统管理，并实行票表比对。 强化所得税管理。根据“管好税基，完善汇缴，加强评估，分类管理”的工作方针，促进所得税管理的精细化。在核实税基的基础上，完善企业所得税分类管理方法，强化各类企业管理。严格根据税收征管法的有关规定确定企业所得税核定征收范围，完善核定征收方法，确保核定征收效果。 加强出口退税管理。严格出口退税审核审批制度，规范出口退税管理流程，仔细落实，严格执行各项出口退税政策及管理措施，依法审核审批，不断提高依法办理退税效率。加强出口货物退(免)税的日常管理，做好相关数据的统计，上报工作。加强对出口增长异样产品的退(免)税宏观监控，主动评估，分析其出口态势及其对出口退(免)税政策的影响，发觉问题，堵塞漏洞。 第四，规范执法行为，严格依法治税。 加强税收执法监督，规范执法行为，正确履行职责。仔细实施税收执法责任制，落实税收执法责任追究，对税收执法行为进行全过程监控与考核，规范执法行为。 大力整顿和规范税收秩序，坚决打击虚开和有意接受虚开增值税专用发票与其他可抵扣票进行偷骗税，利用做假账，两套账，账外经营及其他手段偷税等违法活动，集中开展税收专项检查和专项整治工作。 在这个短短一个月里，我的各方面水平有了很大的提高。 1，工作实力 在实习过程中，我能主动肯干，虚心好学，工作仔细负责，主动参加纳税申报，税款缴纳，纳税检查，发票管理等工作，同时仔细完成实习日记。实习结果表明，我已具备较强的适应实力，具备了肯定的组织实力和沟通实力，普遍受到纳税人的好评。我基本胜任工作，还给区长提出了一些合理化的建议，做了很多实际工作，为b区税务部门的发展做出了贡献。 2，实习收获 主要有五个方面。1，通过干脆参加企业的运作过程，学到了实践学问，同时进一步加深了对理论学问的理解，使理论与实践学问都有所提高，圆满地完成了实习任务;2，基本了解税务局的日常业务流程以及熟识了相关业务表格;3，基本驾驭的税收业务的运作，并能娴熟地进行;4，学会了一些与人沟通的方法和技巧;5，提高了实际工作实力，为就业和将来的工作取得了一些珍贵的实践阅历等。在这期间我不仅可以较好地完成自己岗位上的工作，而且能主动主动地协作其他同事的工作，还可以自己独立完成一系列的业务工作。 在取得成果的同时也存在着不足之处，主要有：1，专业学问的驾驭还不够坚固;2，理论联系实际的实力有待加强;3，办业务的效率还有待提高等。 经过了一个多月的实习，我也有颇大的感想，那么我想借这次机会提两点想法： 一，外部机构的各项规章制度还有待完善。在这一个月以来，我们税务部门的业务量还挺大，但人手却不足，相比，某些外部机构又有较多的闲置工作人员。在日常的工作中，我们的工作时间划分比较混乱，有时会给人以忙且乱的现象。 二，应当对外部机构工作人员进行入职培训。在上岗以前可以对外部机构工作人员进行简洁的业务培训，明确每个纳税年度的业务流程及对整个校内实习框架进行扼要的介绍，这样将有助于日后工作的顺当开展。 五，评价小结 在校内实习以前，我在书本上学过许多税收理论，好像通俗易懂，但从未付诸实践过。现在经过校内实习，我才会体会到难度有多大。我们在老师那里或书本上看到过许多精彩的案例，好像轻而易举，但亲临其境或亲自上阵才能意识到自己实力的欠缺和学问的匮乏。实习的这个月里，我拓宽了视野，增长了见识，各方面表现良好。希望自己在日后工作中积累各方面的阅历，为将来自己求职之路做好打算。 学校内部限制评价报告 学校内部限制评价报告一： 县直各单位，各乡镇财政所、分局： 为实行省财政厅、监察厅、审计厅关于全面推动行政事业单位内部限制建设的实施看法(财会2023212号)文件精神，进一步指导和促进各单位开展内部限制建立和实施工作，依据财政厅关于开展行政事业单位内部限制基础性评价工作的实施看法(财会20231031号)要求，结合我县实际，提出如下工作方案： 一、工作目标 内部限制基础性评价，是指单位在开展内部限制建设之前，或在内部限制建设的初期阶段，对单位内部限制基础状况进行的“摸底”评价。通过开展内部限制基础性评价工作，明确单位内部限制的基本要求和重点内容，围绕重点工作开展内部限制体系建设;同时，发觉单位现有内部限制基础的不足之处和薄弱环节，通过“以评促建”的方式，推动各单位于2023年底前如期完成内部限制建立与实施工作。 二、基本原则 (一)坚持全面性原则。内部限制基础性评价应当贯穿于单位的各个层级，确保对单位层面和业务层面各类经济业务活动的全面覆盖，综合反映单位的内部限制基础水平。 (二)坚持重要性原则。内部限制基础性评价应当在全面评价的基础上，重点关注意要业务事项和高风险领域，特殊是涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位，着力防范可能产生的重大风险。各单位在选取评价样本时，应依据本单位实际状况，优先选取涉及金额较大、发生频次较高的业务。 (三)坚持问题导向原则。内部限制基础性评价应当针对单位内部管理薄弱环节和风险隐患，特殊是已经发生的风险事务及其处理整改状况，明确单位内部限制建立与实施工作的方向和重点。 (四)坚持适应性原则。内部限制基础性评价应立足于单位的实际状况，与单位的业务性质、业务范围、管理架构、经济活动、风险水平及其所处的内外部环境相适应，并采纳以单位的基本领实作为主要依据的客观性指标进行评价。 三、主要任务 (一)组织动员。各行政事业单位应当于2023年8月中旬，全面启动本单位内部限制基础性评价工作，探讨制订详细实施方案，细心组织本单位主动开展内部限制基础性评价工作。 (二)开展评价。各行政事业单位应当于2023年9月底前，根据本实施方法的要求，以行政事业单位内部限制规范(试行)(财会20xx21号)为依据，在单位主要负责人的干脆领导下，根据行政事业单位内部限制基础性评价指标评分表及其填表说明(见附件2和附件3)，组织开展内部限制基础性评价工作。 (三)评价报告及其运用。各单位应将包括评价得分、扣分状况、特殊说明项及下一步工作支配等内容在内的内部限制基础性评价报告(参考格式见附件4)向单位主要负责人汇报，以明确下一步单位内部限制建设的重点和改进方向，确保在2023年底前顺当完成内部限制建立与实施工作。各单位可以将本单位内部限制基础性评价得分与同类型其他单位进行横向对比，通过对比发觉本单位内部限制建设的不足和差距，并有针对性地加以改进，进一步提高内部限制水平和效果。 县直部门应当在部门本级及各所属单位内部限制基础性评价工作的基础上，对本部门的内部限制基础状况进行综合性评价，形成本部门的内部限制基础性评价报告，作为2023年决算报告的重要组成部分向县财政局报告。 (四)总结阅历。县直各单位、各乡镇财政所(分局)应当于2023年11月20日前，向县财政局(会计股)报送单位内部限制基础性评价工作总结报告。总结报告内容包括本单位及系统开展内部限制基础性评价工作的阅历做法、取得的成效、存在的问题、工作建议及典型案例等。 四、有关要求 (一)加强组织领导。成立霍邱县行政事业单位内部限制基础性评价工作领导小组(名单附后，附件1)，负责详细组织实施我县内部限制基础性评价工作。县直各单位、乡镇财政所(分局)要成立领导小组，制定实施方案，做好前期部署、部门协调、进度跟踪、指导督促。各行政事业单位要充分相识做好内部限制基础性评价工作的重要意义，切实加强对本单位内部限制基础性评价工作的组织领导。在建立实施内部限制的基础上，仔细比照，真实完整地填写内部限制基础性评价表和评价报告。 (二)加强宣扬督查。县直各