2023年银行管理（初级）考试试题-真题及答案（标准版）.pdf

2023年 银 行 管 理（初 级）考 试 试 题 真 题 及 答 案（标 准 版）1.下 列 不 属 于 关 于 加 大 防 范 操 作 性 风 险 工 作 力 度 的 通 知 内 容 的 是（）。A.加 强 规 章 制 度 建 设 B.加 强 职 业 道 德 建 设 C.加 强 基 层 主 管 轮 岗 和 强 制 性 休 假 制 度 D.加 强 对 基 层 行 的 合 规 性 监 督【答 案】：B【解 析】：除 ACD三 项 外，关 于 加 大 防 范 操 作 性 风 险 工 作 力 度 的 通 知 的 内 容 还 包 括 切 实 加 强 稽 核 建 设、坚 持 相 关 的 行 务 管 理 公 开 制 度、加 强 对 可 能 发 生 的 账 外 经 营 的 监 控 等。2.在 我 国，银 行 类 金 融 机 构 有（）。A.中 央 银 行B.投 资 银 行 C.商 业 银 行 D.政 策 性 银 行 E.信 托 公 司【答 案】：A|C|D20.下 面 属 于 非 银 行 金 融 机 构 的 是（）。A.村 镇 银 行 B.金 融 资 产 管 理 公 司 C.企 业 集 团 财 务 公 司 D.金 融 租 赁 公 司 E.信 托 公 司【答 案】：B|C|D|E【解 析】：非 银 行 金 融 机 构 包 括：证 券 类 机 构；保 险 类 机 构；其 他 非 银 行金 融 机 构。其 中，其 他 非 银 行 金 融 机 构 主 要 包 括 金 融 资 产 管 理 公 司、信 托 公 司、企 业 集 团 财 务 公 司、金 融 租 赁 公 司、汽 车 金 融 公 司、货 币 经 纪 公 司 和 消 费 金 融 公 司。3.当 前 我 国 普 惠 金 融 重 点 服 务 对 象 不 包 括（）。A.贫 困 人 群 和 残 疾 人 B.小 微 企 业 C.农 民 D.城 市 白 领【答 案】：D【解 析】：小 微 企 业、农 民、城 镇 低 收 入 人 群、贫 困 人 群 和 残 疾 人、老 年 人 等 特 殊 群 体 是 当 前 我 国 普 惠 金 融 的 重 点 服 务 对 象。4.一 般 而 言，承 担 风 险 能 够 带 来 风 险 补 偿，而 有 一 种 风 险 遍 布 于 银 行 业 务 和 管 理 的 各 个 领 域，具 有 普 遍 性，但 不 能 给 商 业 银 行 带 来 盈 利，这 种 风 险 是（）oA.流 动 性 风 险B.信 用 风 险 C.操 作 风 险 D.市 场 风 险【答 案】：C【解 析】：操 作 风 险 广 泛 存 在 于 商 业 银 行 业 务 和 管 理 的 各 个 领 域，具 有 普 遍 性，只 会 给 银 行 带 来 成 本 和 损 失，却 不 能 给 商 业 银 行 带 来 盈 利。商 业 银 行 的 操 作 风 险 是 不 可 避 免 的，对 其 进 行 有 效 管 理 通 常 需 要 较 大 规 模 的 投 入，应 当 控 制 好 合 理 的 成 本 收 益 率。5.出 现 下 列 哪 些 情 况 时，银 行 等 金 融 机 构 应 当 重 新 识 别 客 户？（）A.客 户 要 求 变 更 姓 名 B.客 户 行 为 出 现 异 常 C.客 户 姓 名 与 司 法 机 关 要 求 协 查 的 犯 罪 嫌 疑 人 姓 名 相 同 D.金 融 机 构 获 得 的 客 户 信 息 与 之 前 掌 握 的 信 息 相 互 矛 盾 E.客 户 有 洗 钱 的 嫌 疑【答 案】:A|B|C|D|E【解 析】：出 现 以 下 情 况 时，银 行 等 金 融 机 构 应 当 重 新 识 别 客 户：客 户 要 求 变 更 姓 名 或 者 名 称、身 份 证 件 或 者 身 份 证 明 文 件 种 类、身 份 证 件 号 码、注 册 资 本、经 营 范 围、法 定 代 表 人 或 者 负 责 人 的；客 户 行 为 或 者 交 易 情 况 出 现 异 常 的；客 户 姓 名 或 者 名 称 与 国 务 院 有 关 部 门、机 构 和 司 法 机 关 依 法 要 求 金 融 机 构 协 查 或 者 关 注 的 犯 罪 嫌 疑 人、洗 钱 和 恐 怖 融 资 分 子 的 姓 名 或 者 名 称 相 同 的；客 户 有 洗 钱、恐 怖 融 资 活 动 嫌 疑 的；金 融 机 构 获 得 的 客 户 信 息 与 先 前 已 经 掌 握 的 相 关 信 息 存 在 不 一 致 或 者 相 互 矛 盾 的；先 前 获 得 的 客 户 身 份 资 料 的 真 实 性、有 效 性、完 整 性 存 在 疑 点 的；金 融 机 构 认 为 应 重 新 识 别 客 户 身 份 的 其 他 情 形。6.货 币 政 策 的 最 终 目 标 包 括（）。A.物 价 稳 定 B.经 济 增 长 C.充 分 就 业 D.国 家 安 定 E.国 际 收 支 平 衡【答 案】:A|B|C|E【解 析】：货 币 政 策 的 最 终 目 标 包 括 经 济 增 长、充 分 就 业、物 价 稳 定 和 国 际 收 支 平 衡 四 大 目 标。这 四 大 目 标 之 间 既 有 统 一 性，也 有 矛 盾 性。因 此，在 不 同 的 经 济 环 境 中，货 币 政 策 的 最 终 目 标 应 该 有 所 侧 重。7.我 国 资 产 支 持 证 券 的 主 要 投 资 者 是（）。A.中 央 银 行 B.金 融 机 构 C.商 业 银 行 D.个 人 投 资 者【答 案】：C【解 析】：我 国 资 产 支 持 证 券 只 在 全 国 银 行 间 债 券 市 场 上 发 行 和 交 易，其 投 资 者 仅 限 于 银 行 间 债 券 市 场 的 参 与 者。因 此，商 业 银 行 是 其 主 要 投 资 者。8.以 下 不 属 于 2017年 修 订 的 新 会 计 准 则 的 影 响 是（）。A.有 利 于 企 业 加 强 金 融 资 产 和 负 债 管 理 B.有 利 于 提 高 企 业 利 润 率 C.有 利 于 推 动 企 业 加 强 风 险 管 理 D.有 利 于 提 高 金 融 市 场 透 明 度【答 案】：B【解 析】：新 会 计 准 则（2017）对 强 化 企 业 管 理、促 进 资 本 市 场 健 康 发 展、优 化 市 场 资 源 配 置、提 升 金 融 监 管 效 能 意 义 重 大，影 响 深 远。其 影 响 包 括:有 利 于 企 业 加 强 金 融 资 产 和 负 债 管 理，夯 实 资 产 质 量，切 实 保 护 投 资 者 和 债 权 人 利 益；有 利 于 推 动 企 业 加 强 风 险 管 理，及 时 预 警 企 业 面 临 的 金 融 风 险，有 效 防 范 和 化 解 金 融 风 险；有 利 于 促 进 企 业 战 略、业 务、风 控 和 会 计 管 理 的 有 机 融 合，全 面 提 升 企 业 管 理 水 平 和 效 率，促 进 企 业 转 型 升 级；有 利 于 提 高 金 融 市 场 透 明 度，强 化 金 融 监 管，提 升 监 管 效 能。9.商 业 银 行 法 明 确 的 我 国 商 业 银 行 的 经 营 原 则 是（）。A.安 全 性、流 动 性、效 益 性 B.效 益 性、安 全 性、流 动 性 C.流 动 性、效 益 性、安 全 性 D.自 主 性、效 益 性、流 动 性【答 案】：A【解 析】：商 业 银 行 法 规 定 了 商 业 银 行“三 性 四 自”经 营 原 则，即 商 业 银 行 以 安 全 性、流 动 性、效 益 性 为 经 营 原 则，实 行 自 主 经 营、自 担 风 险、自 负 盈 亏、自 我 约 束。商 业 银 行“三 性”中，效 益 性 劣 后 于 安 全 性、流 动 性，而 安 全 性 又 优 先 于 流 动 性。io.为 了 控 制 商 业 银 行 资 产 规 模 的 过 度 扩 张，巴 塞 尔 协 议 山 引 入 了（）指 标。A.流 动 性 覆 盖 率 B.总 损 失 吸 收 能 力 C.杠 杆 率 D.净 稳 定 融 资 比 率【答 案】：c【解 析】：巴 塞 尔 委 员 会 引 入 杠 杆 率 监 管 主 要 为 实 现 两 方 面 目 标：为 银 行 体 系 杠 杆 率 累 积 确 定 底 线，通 过 控 制 商 业 银 行 资 产 规 模 的 过 度 扩 张，缓 释 不 确 定 的 去 杠 杆 化 过 程 带 来 的 风 险 以 及 对 金 融 体 系 和 实 际 经 济 负 面 影 响；采 用 简 单、透 明、基 于 风 险 总 量 的 指 标，可 以 防 止 模 型 风 险 和 计 量 错 误，补 充 和 强 化 基 于 新 资 本 协 议 的 风 险 资 本 监 管 框 架。11.商 业 银 行 的 内 部 控 制 措 施 包 括（）。A.针 对 不 同 活 动 的 特 点，执 行 差 异 化 的 业 务 流 程 和 管 理 流 程 B.建 立 健 全 内 部 控 制 制 度 体 系 C.形 成 规 范 的 部 门、岗 位 职 责 说 明，明 确 相 应 的 报 告 路 线 D.严 格 执 行 会 计 准 则 与 制 度，及 时 准 确 地 反 映 各 项 业 务 交 易，确 保 财 务 会 计 信 息 真 实、可 靠、完 整 E.建 立 有 效 的 核 对、监 控 制 度【答 案】:B|C|D|E【解 析】：A 项，商 业 银 行 应 当 合 理 确 定 各 项 业 务 活 动 和 管 理 活 动 的 风 险 控 制 点，采 取 适 当 的 控 制 措 施，执 行 标 准 统 一 的 业 务 流 程 和 管 理 流 程，确 保 规 范 运 作。12.下 列 关 于 关 系 人 的 表 述，错 误 的 是（）。A.关 系 人 包 括 商 业 银 行 的 管 理 人 员 及 其 近 亲 属 B.商 业 银 行 不 得 向 关 系 人 发 放 信 用 贷 款 C.关 系 人 包 括 商 业 银 行 的 董 事 及 其 近 亲 属 D.商 业 银 行 不 得 向 关 系 人 发 放 担 保 贷 款【答 案】：D【解 析】：商 业 银 行 法 明 确 指 出，商 业 银 行 不 得 向 关 系 人 发 放 信 用 贷 款；向 关 系 人 发 放 担 保 贷 款 的 条 件 不 得 优 于 其 他 借 款 人 同 类 贷 款 的 条 件。这 里 所 指 的 关 系 人 包 括 商 业 银 行 的 董 事、监 事、管 理 人 员、信 贷 业 务 人 员 及 其 近 亲 属，以 及 上 述 所 列 人 员 投 资 或 者 担 任 高 级 管 理 职 务 的 公 司、企 业 和 其 他 经 济 组 织。13.能 效 信 贷 业 务 的 重 点 服 务 领 域 包 括()。A.工 业 节 能 B.环 境 污 染 治 理 C.建 筑 节 能 D.交 通 运 输 节 能 E.与 节 能 项 目 有 关 的 其 他 重 要 领 域【答 案】：A|C|D|E【解 析】：能 效 信 贷 是 指 银 行 业 金 融 机 构 为 支 持 用 能 单 位 提 高 能 源 利 用 效 率，降 低 能 源 消 耗 而 提 供 的 信 贷 融 资。能 效 信 贷 业 务 的 重 点 服 务 领 域 包 括：工 业 节 能；建 筑 节 能；交 通 运 输 节 能；与 节 能 项 目、服 务、技 术 和 设 备 有 关 的 其 他 重 要 领 域。14.在 应 急 管 理 工 作 中，银 行 业 金 融 机 构 的 信 息 发 布 形 式 可 以 包 括()oA.授 权 发 布 B.组 织 报 道C.接 受 记 者 采 访 D.举 行 新 闻 发 布 会 E.微 信 推 送【答 案】：A|B|C|D|E【解 析】：银 行 业 金 融 机 构 应 注 重 做 好 应 急 新 闻 舆 情 工 作，建 立 和 完 善 信 息 发 布 机 制，及 时 回 应 社 会 关 切。信 息 发 布 形 式 应 力 求 多 样 化，包 括 授 权 发 布、散 发 新 闻 稿、组 织 报 道、接 受 记 者 采 访、举 行 新 闻 发 布 会 等。要 了 解 新 媒 体、善 用 新 媒 体，充 分 利 用 微 博、微 信 等 新 媒 体 平 台，根 据 事 态 进 展 动 态，利 用 发 布 信 息，赢 得 理 解，树 立 和 巩 固“负 责 任 的 银 行”形 象，维 护 公 众 对 银 行 的 信 心。15.在 借 款 合 同 中 商 业 银 行 应 与 借 款 人 明 确 约 定 流 动 资 金 贷 款 的（）等 条 款。A.金 额 B.期 限 C.利 率 D.用 途E.还 款 方 式【答 案】：A|B|C|D|E【解 析】：流 动 资 金 贷 款 审 批 通 过 后，商 业 银 行 应 和 借 款 人 及 其 他 相 关 当 事 人 签 订 书 面 借 款 合 同 及 其 他 相 关 协 议，需 担 保 的 应 同 时 签 订 担 保 合 同。在 借 款 合 同 中 应 与 借 款 人 明 确 约 定 流 动 资 金 贷 款 的 金 额、期 限、利 率、用 途、支 付、还 款 方 式 等 条 款。16.就 操 作 风 险 而 言，商 业 银 行 柜 台 业 务 的 风 险 点 主 要 集 中 在（）。A.账 户 管 理 B.印 章 管 理 C.柜 员 管 理 D.流 动 性 管 理 E.现 金 库 箱 管 理【答 案】:A|B|C|E【解 析】：商 业 银 行 的 操 作 风 险 主 要 集 中 于 以 下 环 节：账 户 开 立、使 用、变 更 与 撤 销；现 金 存 取 款；柜 员 管 理；重 要 凭 证 和 重 要 物 品 管 理（如 印 章）；现 金 库 箱 管 理；平 账 和 账 务 核 对；抹 账、错 账 纠 正、挂 账、挂 失 业 务。17.中 央 银 行 通 过 降 低 存 款 准 备 金 率，可 以 发 挥 的 作 用 是（）。A.促 使 股 票 市 场 维 持 上 涨 势 头 B.向 商 业 银 行 传 导 紧 缩 的 货 币 政 策 C.保 障 债 券 市 场 维 持 上 涨 势 头 D.调 控 货 币 供 应 量【答 案】：D【解 析】：存 款 准 备 金 指 金 融 机 构 为 保 证 客 户 提 取 存 款 和 资 金 清 算 需 要 而 准 备 的 资 金，金 融 机 构 按 规 定 向 中 央 银 行 缴 纳 的 存 款 准 备 金 占 其 存 款 总 额 的 比 例 就 是 存 款 准 备 金 率。中 央 银 行 通 过 调 整 存 款 准 备 金 率，影 响 金 融 机 构 的 信 贷 资 金 供 应 能 力，从 而 间 接 调 控 货 币 供 应 量。18.专 门 为 金 融 机 构 之 间 资 金 融 通 和 外 汇 交 易 提 供 服 务，并 收 取 佣 金 的 非 银 行 金 融 机 构 是（）oA.货 币 经 纪 公 司 B.证 券 公 司 C.信 托 公 司 D.投 资 银 行【答 案】：A【解 析】：货 币 经 纪 公 司 是 指 经 批 准 在 中 国 境 内 设 立 的，通 过 电 子 技 术 或 其 他 手 段，专 门 从 事 促 进 金 融 机 构 间 资 金 融 通 和 外 汇 交 易 等 经 纪 服 务，并 从 中 收 取 佣 金 的 非 银 行 金 融 机 构。19.商 业 银 行 开 办 并 购 贷 款，其 资 本 充 足 率 不 低 于（）。A.3%B.5%C.10%D.12%【答 案】：c【解 析】：商 业 银 行 开 办 并 购 贷 款 需 符 合 专 门 的 风 险 管 理 要 求，比 如：资 本 充 足 率 不 低 于 10%；商 业 银 行 对 单 一 借 款 人 的 并 购 贷 款 余 额 占 同 期 本 行 一 级 资 本 净 额 的 比 例 不 应 超 过 5%o20.2009年 至 2010年,原 银 监 会 相 继 发 布 了“三 个 办 法 一 个 指 引”，具 体 是 指（）。A.信 托 贷 款 管 理 办 法 流 动 资 金 贷 款 管 理 暂 行 办 法 个 人 贷 款 管 理 暂 行 办 法 商 业 银 行 集 团 客 户 授 信 业 务 风 险 管 理 指 引 B.固 定 资 产 贷 款 管 理 暂 行 办 法 流 动 资 金 贷 款 管 理 暂 行 办 法 个 人 贷 款 管 理 暂 行 办 法 项 目 融 资 业 务 指 引 C.固 定 资 产 贷 款 管 理 暂 行 办 法 流 动 资 产 贷 款 管 理 暂 行 办 法 个 人 贷 款 管 理 暂 行 办 法 房 地 产 贷 款 风 险 管 理 指 引 D.委 托 贷 款 管 理 办 法 流 动 资 金 贷 款 管 理 暂 行 办 法 个 人 贷 款 管 理 暂 行 办 法 授 信 尽 职 指 引【答 案】：B【解 析】：2009年 至 2010年，原 银 监 会 相 继 发 布 了 固 定 资 产 贷 款 管 理 暂 行 办 法 个 人 贷 款 管 理 暂 行 办 法 流 动 资 金 贷 款 管 理 暂 行 办 法 和 项 目 融 资 业 务 指 引，并 称“三 个 办 法 一 个 指 引”，又 称“贷 款 新 规”，初 步 构 建 和 完 善 了 我 国 银 行 业 金 融 机 构 的 贷 款 业 务 监 管 框 架，形 成 了 我 国 银 行 业 贷 款 风 险 监 管 的 长 期 制 度 安 排。16.根 据 银 行 业 消 费 者 权 益 保 护 工 作 指 引，银 行 业 金 融 机 构 应 当 尊 重 银 行 业 消 费 者 的（），即 公 正 制 定 合 同 和 协 议 文 本，不 得 出 现 误 导、欺 诈 等 侵 害 银 行 业 消 费 者 合 法 权 益 的 条 款。A.知 情 权 B.安 全 权 C.风 险 承 受 能 力 D.公 平 交 易 权【答 案】：D【解 析】：根 据 银 行 业 消 费 者 权 益 保 护 工 作 指 引 第 十 条，银 行 业 金 融 机 构 应 充 分 尊 重 银 行 业 消 费 者 的 公 平 交 易 权，公 平、公 正 制 定 格 式 合 同 和 协 议 文 本，不 得 出 现 误 导、欺 诈 等 侵 害 银 行 业 消 费 者 合 法 权 益 的 条 款。21.以 下 关 于 直 销 银 行 的 说 法 正 确 的 是（）。A.设 有 物 理 网 点 B.不 发 放 实 体 银 行 卡 C.服 务 费 更 低 廉 D.门 槛 高 E.客 户 可 选 择 的 产 品 数 量 多【答 案】:B|C【解 析】：直 销 银 行 虽 然 大 多 由 传 统 银 行 设 立，但 基 本 不 设 物 理 网 点，不 发 放 实 体 银 行 卡，主 要 通 过 互 联 网、移 动 互 联 网、电 话 等 工 具 实 现 后 台 处 理 中 心 与 前 端 客 户 直 接 进 行 业 务 指 令 往 来。直 销 银 行 打 破 了 传 统 银 行 的时 间、地 域、网 址 的 限 制，向 用 户 收 取 的 服 务 费 更 加 低 廉，用 户 办 理 理 财 业 务 更 加 便 捷。其 为 客 户 设 计 的 金 融 产 品 基 本 是 标 准 化 的，“简 单 易 懂、门 槛 低、方 便 快 捷”是 其 产 品 的 主 要 特 点，产 品 种 类 较 少，且 每 类 产 品 中，客 户 可 选 择 的 数 量 也 不 多。2 2.()在 期 限 较 长、市 场 利 率 变 化 较 多 的 情 况 下，借 贷 双 方 都 可 能 会 承 担 利 率 波 动 的 风 险。A.浮 动 利 率 B.固 定 利 率 C.实 际 利 率 D,拆 借 利 率【答 案】：B【解 析】：固 定 利 率 便 于 计 算 成 本 和 收 益，但 在 期 限 较 长、市 场 利 率 变 化 较 多 的 情 况 下，借 贷 双 方 都 可 能 会 承 担 利 率 波 动 的 风 险。固 定 利 率 贷 款 是 指 贷 款 利 率 在 贷 款 期 限 内 保 持 不 变，遇 利 率 调 整 也 不 分 段 计 息 的 贷 款。23.根 据 商 业 银 行 合 规 风 险 管 理 指 引，下 列 表 述 正 确 的 有()oA.商 业 银 行 应 为 合 规 管 理 部 门 配 备 有 效 履 行 合 规 管 理 职 能 的 资 源 B.商 业 银 行 应 根 据 业 务 条 线 和 分 支 机 构 的 经 营 范 围、业 务 规 模 设 立 相 应 的 合 规 管 理 部 门 C.合 规 管 理 人 员 应 具 备 与 履 行 职 责 相 匹 配 的 资 质、经 验、专 业 技 能 和 个 人 素 质 D.商 业 银 行 应 定 期 为 合 规 管 理 人 员 提 供 系 统 的 专 业 技 能 培 训 E.商 业 银 行 各 业 务 条 线 和 分 支 机 构 的 负 责 人 应 对 本 条 线 和 本 机 构 经 营 活 动 的 合 规 性 负 首 要 责 任【答 案】：A|B|C|D|E【解 析】：ACD三 项，根 据 商 业 银 行 合 规 风 险 管 理 指 引 第 十 九 条，商 业 银 行 应 为 合 规 管 理 部 门 配 备 有 效 履 行 合 规 管 理 职 能 的 资 源。合 规 管 理 人 员 应 具 备 与 履 行 职 责 相 匹 配 的 资 质、经 验、专 业 技 能 和 个 人 素 质。商 业 银 行 应 定 期 为 合 规 管 理 人 员 提 供 系 统 的 专 业 技 能 培 训 I,尤 其 是 在 正 确 把 握 法 律、规 则 和 准 则 的 最 新 发 展 及 其 对 商 业 银 行 经 营 的 影 响 等 方 面 的 技 能 培 训。B E 两 项，根 据 商 业 银 行 合 规 风 险 管 理 指 引 第 二 十 条，商 业 银 行 各 业 务 条 线 和 分 支 机 构 的 负 责 人 应 对 本 条 线 和 本 机 构 经 营 活 动 的 合 规 性 负 首 要 责 任。商 业 银 行 应 根 据 业 务 条 线 和 分 支 机 构 的经 营 范 围、业 务 规 模 设 立 相 应 的 合 规 管 理 部 门。24.银 行 监 管 的 非 现 场 监 管 的 审 查 对 象 是()。A.会 计 师 事 务 所 的 审 计 报 告 B.银 行 的 合 规 性 和 风 险 性 C.银 行 的 各 种 报 告 和 统 计 报 表 D.银 行 的 治 理 情 况【答 案】：C【解 析】：非 现 场 监 管 是 指 通 过 收 集 银 行 业 金 融 机 构 以 及 行 业 整 体 的 业 务 活 动 和 风 险 状 况 的 报 表 数 据、经 营 管 理 情 况 以 及 其 他 内 外 部 资 料 等 信 息，对 银 行 业 金 融 机 构 以 及 行 业 整 体 风 险 状 况 和 服 务 实 体 经 济 情 况 进 行 分 析，作 出 评 价，并 采 取 相 应 措 施 的 持 续 性 监 管 过 程。2 5.()是 我 国 经 济 体 制 和 金 融 体 制 改 革 的 产 物，是 我 国 金 融 体 系 中 具 有 中 国 特 色 的 一 类 非 银 行 金 融 机 构。A.金 融 公 司 B.保 险 公 司C.财 务 公 司 D.证 券 公 司【答 案】：C【解 析】：设 立 财 务 公 司 是 2 0世 纪 8 0年 代 国 家 实 施“大 公 司、大 集 团”战 略 的 配 套 政 策 之 一，财 务 公 司 是 我 国 经 济 体 制 和 金 融 体 制 改 革 的 产 物，是 我 国 金 融 体 系 中 具 有 中 国 特 色 的 一 类 非 银 行 金 融 机 构。26.下 列 选 项 中，（）属 于 财 政 政 策 工 具。A.税 收 B.公 开 市 场 业 务 C.存 款 保 险 制 度 D.政 府 投 资 E.国 债【答 案】:A|D|E【解 析】：财 政 政 策 工 具，是 指 财 政 政 策 主 体 所 选 择 的 用 以 达 到 政 策 目 标 的 各 种 财 政 手 段，主 要 包 括 税 收、公 共 支 出、政 府 投 资 和 国 债 等。B C 两 项 均 属 于 货 币 政 策 工 具。27.根 据 银 行 业 金 融 机 构 信 息 科 技 外 包 风 险 监 管 指 引，银 行 业 金 融 机 构 应 当 明 确，对 外 包 活 动 需 要 访 问 或 使 用 的 信 息 资 产，按（）原 则 进 行 访 问 授 权。A.“双 人 经 手”和“四 眼”B.“事 前 审 批”“事 中 监 督”和“事 后 检 查”C.“一 事 一 审”和“事 前 审 批”D.“必 需 知 道”和“最 小 授 权”【答 案】：D【解 析】：根 据 银 行 业 金 融 机 构 信 息 科 技 外 包 风 险 监 管 指 引 第 三 十 八 条，银 行 业 金 融 机 构 应 当 明 确 外 包 活 动 需 要 访 问 或 使 用 的 信 息 资 产，包 括 场 地、办 公 设 施、计 算 机、服 务 器、软 件、数 据、信 息、物 理 访 问 控 制设 备、账 号、网 络 宽 带、网 络 端 口 等，按“必 需 知 道”和“最 小 授 权”原 则 进 行 访 问 授 权。28.商 业 银 行 开 展 内 部 控 制 评 价，应 重 点 做 好（）。A.评 价 对 象 B.评 价 实 施 C.评 价 标 准 制 定 D.评 价 质 量 控 制 E.评 价 结 果 运 用【答 案】：A|B|C|D|E【解 析】：商 业 银 行 内 部 控 制 评 价 是 对 商 业 银 行 内 部 控 制 体 系 建 设、实 施 和 运 行 结 果 开 展 的 调 查、测 试、分 析 和 评 估 等 系 统 性 活 动。商 业 银 行 开 展 内 部 控 制 评 价，应 重 点 做 好 以 下 方 面：评 价 对 象；评 价 实 施；评 价 标 准 制 定；评 价 质 量 控 制；评 价 结 果 运 用；评 价 结 果 报 告。29.绩 效 薪 酬 是 商 业 银 行 支 付 给 员 工 的 业 绩 报 酬 和 增 收 节 支 报 酬，主 要 根 据（）来 确 定。A.当 年 经 营 业 绩 考 核 结 果 B.同 业 水 平 C.员 工 工 龄 D.劳 动 投 入【答 案】：A【解 析】：根 据 商 业 银 行 稳 健 薪 酬 监 管 指 引 第 七 条，绩 效 薪 酬 是 商 业 银 行 支 付 给 员 工 的 业 绩 报 酬 和 增 收 节 支 报 酬，主 要 根 据 当 年 经 营 业 绩 考 核 结 果 来 确 定。绩 效 薪 酬 应 体 现 充 足 的 各 类 风 险 与 各 项 成 本 抵 扣 和 银 行 可 持 续 发 展 的 激 励 约 束 要 求。30.针 对 资 金 交 易 业 务 操 作 风 险，风 险 控 制 措 施 不 包 括（）。A.树 立 全 面 风 险 管 理 理 念 B.实 行 个 人 信 贷 业 务 集 约 化 管 理 C.完 善 资 金 营 运 内 部 控 制 D.在 建 立 责 任 制 的 同 时 配 之 以 奖 励 制 度 E.建 立 资 金 交 易 风 险 和 市 值 的 内 部 报 告 制 度【答 案】:B|D【解 析】：B D两 项 属 于 针 对 个 人 信 贷 业 务 操 作 风 险 的 风 险 控 制 措 施。31.下 列 关 于 财 务 公 司 设 立 的 条 件 正 确 的 是（）。A.申 请 前 一 年，母 公 司 注 册 资 本 金 不 得 低 于 1 0亿 元 人 民 币 B.申 请 前 一 年，并 表 核 算 的 成 员 单 位 资 产 总 额 不 得 低 于 5 0亿 元 人 民 币 C.母 公 司 成 立 一 年 以 上，并 且 有 集 团 内 部 财 务 管 理 和 资 金 管 理 经 验 D.申 请 前 一 年，并 表 核 算 的 成 员 单 位 营 业 收 入 总 额 不 得 低 于 4 0亿 元 人 民 币【答 案】：B【解 析】：根 据 企 业 集 团 财 务 公 司 管 理 办 法 第 七 条，申 请 设 立 财 务 公 司 的 企 业 集 团 应 当 具 备 的 条 件 包 括：申 请 前 1年，母 公 司 的 注 册 资 本 金 不低 于 8 亿 元 人 民 币；申 请 前 1 年，按 规 定 并 表 核 算 的 成 员 单 位 资 产 总 额 不 低 于 5 0亿 元 人 民 币，净 资 产 率 不 低 于 30%；母 公 司 成 立 2年 以 上 并 且 具 有 企 业 集 团 内 部 财 务 管 理 和 资 金 管 理 经 验 等。32.资 产 证 券 化 是 指 把 缺 乏，但 具 有 的 资 产 汇 集 起 来，通 过 结 构 性 重 组，将 其 转 变 为 可 以 在 金 融 市 场 上 出 售 和 流 通 的 证 券，据 以 融 通 资 金 的 机 制 和 过 程。（）A.流 通 性；未 来 现 金 流 B.未 来 现 金 流；流 动 性 C.未 来 现 金 流；流 通 性 D.流 动 性；未 来 现 金 流【答 案】：D【解 析】：资 产 支 持 证 券 是 资 产 证 券 化 产 生 的 资 产。资 产 证 券 化 是 指 把 缺 乏 流 动 性，但 具 有 未 来 现 金 流 的 资 产 汇 集 起 来，通 过 结 构 性 重 组，将 其 转 变 为 可 以 在 金 融 市 场 上 出 售 和 流 通 的 证 券，据 以 融 通 资 金 的 机 制 和 过 程。33.关 于 风 险 的 定 义，下 列 说 法 不 正 确 的 是（）。A.风 险 即 损 失 B.风 险 是 未 来 结 果 的 不 确 定 性 C.风 险 的 概 念 涵 盖 了 未 来 可 能 损 失 的 大 小 D.风 险 是 损 失 的 可 能 性【答 案】：A【解 析】：对 银 行 风 险 的 定 义，可 以 从 两 个 角 度 理 解：强 调 结 果 的 不 确 定 性。即 在 一 定 条 件 下 和 一 定 时 期 内 发 生 各 种 结 果 的 变 动，结 果 的 变 动 程 度 越 大 则 相 应 的 风 险 就 越 大，反 之 则 越 小。不 确 定 性 带 来 的 后 果 可 能 是 有 利 的，也 可 能 是 不 利 的。强 调 不 确 定 性 带 来 的 不 利 后 果。即 由 于 各 种 结 果 发 生 的 不 确 定 性，而 导 致 行 为 主 体 遭 受 损 失 或 损 害 的 可 能 性。可 以 看 出，风 险 不 等 同 于 损 失 本 身，风 险 是 一 个 事 前 概 念，损 失 是 一 个 事 后 概 念，风 险 的 概 念 既 涵 盖 了 未 来 可 能 损 失 的 大 小，又 涵 盖 了 损 失 发 生 概 率 的 高 低。34.商 业 银 行 应 根 据 风 险 评 估 结 果，通 过 手 工 控 制 与 自 动 控 制、预 防 性 控 制 与 发 现 性 控 制 相 结 合 的 方 法，运 用 相 应 控 制 措 施 控 制 风 险，控 制 措 施 主 要 包 括（）。A.不 相 容 职 务 分 离 控 制 B.授 权 审 批 控 制 C.会 计 系 统 控 制 D.运 营 控 制 E.绩 效 考 评 控 制【答 案】：A|B|C|D|E【解 析】：控 制 活 动 是 指 结 合 具 体 业 务 和 事 项，为 确 保 管 理 层 的 指 令 得 以 实 现，所 运 用 的 控 制 政 策、程 序 及 措 施。商 业 银 行 的 控 制 措 施 主 要 包 括：不 相 容 职 务 分 离 控 制；授 权 审 批 控 制；会 计 系 统 控 制；运 营 控 制；绩 效 考 评 控 制 等。35.以 风 险 为 本 的 合 规 管 理 计 划，包 括（）等 内 容。A.合 规 风 险 评 估 B.合 规 风 险 框 架 C.特 定 政 策 和 程 序 的 实 施 与 评 价 D.合 规 性 测 试E.合 规 培 训 与 教 育【答 案】：A|C|D|E【解 析】：制 定 并 执 行 风 险 为 本 的 合 规 管 理 计 划，包 括 特 定 政 策 和 程 序 的 实 施 与 评 价、合 规 风 险 评 估、合 规 性 测 试、合 规 培 训 与 教 育 等。36.以 下 不 属 于 商 业 银 行 产 品 开 发 的 方 法 的 是（）。A.仿 效 法 B.交 叉 组 合 法 C.低 成 本 法 D.创 新 法【答 案】：C【解 析】：银 行 应 根 据 新 产 品 的 内 容 和 特 点，从 自 身 和 目 标 市 场 出 发，选 择 和 确定 适 当 的 开 发 方 法。产 品 开 发 的 方 法 可 归 纳 为 以 下 三 种：仿 效 法;交 叉 组 合 法；创 新 法。37.下 列 金 融 市 场 中，属 于 货 币 市 场 的 有（）。A.长 期 信 贷 市 场 B.同 业 拆 借 市 场 C.证 券 回 购 市 场 D.股 票 市 场 E.可 转 让 大 额 存 单 市 场【答 案】：B|C|E16.同 业 拆 借 市 场 的 特 点 有（）。A.期 限 较 短 B.参 与 者 广 泛，个 人 也 可 参 与 C.交 易 的 主 要 是 法 定 准 备 金 D.拆 借 利 率 市 场 化 E.属 于 担 保 拆 借 活 动【答 案】:A|D【解 析】：同 业 拆 借 市 场 有 以 下 几 点 特 征：主 要 限 于 商 业 银 行 等 金 融 机 构 参 加；拆 借 期 限 短；拆 借 利 率 市 场 化。38.下 列 属 于 流 动 性 风 险 监 管 指 标 的 是（）。A.净 稳 定 资 金 比 例 B.人 民 币 超 额 备 付 率 C.不 良 贷 款 率 D.核 心 负 债 比 例【答 案】：A【解 析】：流 动 性 风 险 监 管 指 标 包 括 流 动 性 比 例、流 动 性 覆 盖 率、净 稳 定 资 金 比 例、流 动 性 匹 配 率 和 优 质 流 动 性 资 产 充 足 率。39.商 业 银 行 高 级 管 理 人 员 以 及 对 风 险 有 重 要 影 响 岗 位 上 的 员 工，其 绩 效 薪 酬 的（）以 上 应 采 取 延 期 支 付 的 方 式，且 延 期 支 付 期 限 一 般不 少 于 3年。A.40%B.45%C.35%D.50%【答 案】：A【解 析】：根 据 商 业 银 行 稳 健 薪 酬 监 管 指 引 第 十 六 条，商 业 银 行 高 级 管 理 人 员 以 及 对 风 险 有 重 要 影 响 岗 位 上 的 员 工，其 绩 效 薪 酬 的 40%以 上 应 采 取 延 期 支 付 的 方 式，且 延 期 支 付 期 限 一 般 不 少 于 3年，其 中 主 要 高 级 管 理 人 员 绩 效 薪 酬 的 延 期 支 付 比 例 应 高 于 5 0%,有 条 件 的 应 争 取 达 到 60%o在 延 期 支 付 时 段 中 必 须 遵 循 等 分 原 则，不 得 前 重 后 轻。40.商 业 银 行 资 本 充 足 率 监 管 要 求 包 括（）。A.顺 周 期 资 本 要 求 B.系 统 重 要 性 银 行 附 加 资 本 要 求 C.逆 周 期 资 本 要 求D.最 低 资 本 要