2023年大学后勤管理制度(篇).docx

2023年大学后勤管理制度(篇) 书目 高校后勤管理处征求合理化建议实施方案 高校后勤管理处广泛征求合理化建议实施方案 第一章总则 第一条 为激励广阔职工主动献计献策,促进我校后勤工作不断提高管理水平和服务水平,规范合理化建议管理工作,特制定本制度。 其次条 职工献计献策,提合理化建议是挖掘职工的智力潜能,依靠职工办好学校事业发展的有效途径。 第三条 发动职工献计献策,要紧紧围绕我校后勤管理目标,提高职工综合素养,提高后勤管理水平和服务水同等方面开展,充分发挥管理效能,增效节支,改进服务,发掘职工群众的聪慧才智。 第四条 职工献计献策是长期的、常常性的活动,要将该活动作为后勤管理工作的重要补充。 第五条 职工献计献策、提合理化建议活动的原则是“信任、激励、支持、采纳”。 第六条 发动职工献计献策、提合理化建议活动,从组织、发动、提出、收集、接受、实施、审核到嘉奖,是一个多环节的过程,要建立与之相适应的机构和制度进行管理。 其次章 组织领导 第七条 为保证职工献计献策活动的顺当开展,后勤管理处成立成果评审领导小组,由处长、副处长和有关科室科长、副科长组成评审领导小组。 第八条 评审领导小组是职工向部门献计献策活动的领导机构。其职责是:为活动提出课题;组织发动职工群众提出合理化建议;审批建议项目的方案和嘉奖等级;负责领导项目的实施嘉奖。 第九条 评审领导小组办公室设在后勤管理处办公室,对职工提出的合理化建议进行整理、分类、转达、上报、归档。 第十条 评审领导小组每半年进行一次综合评审,每年度进行一次表彰、嘉奖。 第三章合理化建议的范围 第十一条 合理化建议,是指有关改进和完善后勤管理方面的方法和措施及精神文明建设方面的新举措。分为以下几个方面: (1)后勤现代化管理方法、手段的创新和应用; (2)服务育人、管理育人的有效途径; (3)甲方如何对乙方开展管理工作的建议; (4)工程设计的改进、工程质量的提高; (5)平安技术、劳动爱护技术的改进; (6)节约材料、能源的措施和方法; (7)精神文明建设、文化建设和职业道德建设方面的建议。 第十二条 合理化建议的内容是相对于后勤管理处目前的管理水平、技术水平、精神文明建设有所提高和改进而言,所提建议应具有超前性、可行性和实效性。 第四章申报、评审与嘉奖 第十三条 合理化建议应事前由建议人按规定表格填表立案(一式三份),必要时应附有图纸、计算数据资料等,经评审领导小组审批后才能通用性生效执行。 第十四条 属于工程设计改进的合理化建议,应以该建议涉及的项目一次节约价值计奖。计算方法,必需由该项建议所属工程预算的规定,计算改进前后的造价,进行对比求节约金额,报建设单位进行签证,作为工程结算依据。 第十五条 对工程设计改进中技术合理而造价有所提高,但避开了工程的隐患,实行酌情予以嘉奖。 第十六条 精神文明建设、文化建设和职业道德建设成果,要有文字材料。 第十七条 合理化建议经报准被接受实现后,依据实际节约价值或增效价值(扣除实施费用后的净增价值)计奖。其奖金计算作如下规定: 合理化建议类别 嘉奖计算方法 奖金额(元) 现代化管理方法、手段的创新和应用 200 服务育人、管理育人的有效途径 200 甲方如何对乙方开展管理工作 200 精神文明、文化和职业道德建设 200 工程设计的改进、工程质量的提高 300 平安技术、劳动爱护技术的改进 300 节约材料、能源的措施和方法 50万元以上 3000 10万元50万元以下 1500 5万元10万元以下 1000 1万元5万元以下 500 1万元以下 300 附件: 后勤管理处合理化建议立项表、评审表 高校后勤管理处廉政建设制度（3） 高校后勤管理处廉政建设制度(三) 加强廉政建设,确保公开、公正、公允、高效的管理好青岛校区后勤工作,特制定本廉政建设制度。 一、后勤管理处全体工作人员,要自觉学习相关法律法规,做到懂法、遵守法律,执法,不违法。 二、全面驾驭学校有关规定和青岛校区与各有关企业已签合同条款内容,严格按合同要求进行管理。 三、在公务活动中,坚持原则、秉公办事、不循私情,个人不与任何企业发生利益关系。 四、坚持办事公开制度,凡涉及学校和后勤管理处大事须经后勤管理处会议或报上级探讨确定。 五、实行定期考核与警示制度,每学期主动征求有关企业看法,发觉问题刚好对有关人员加强教化或提出警示。 六、实行量化监督,每月依据能源消耗核实缴费和收费状况,每年依据签约检查收费状况。 七、实行阳光管理、主动接受监督。明示全部收费项目的收费依据和收费标准,以便接受监督。 八、加强任职教化,正确处理责、权、利关系,切实为学校当好家理好财。 b高校后勤管理处工作要求（2） 高校后勤管理处工作要求(二) 为规范、有序、科学、严谨、高效地开展工作,特制定本要求。 一、提高管理意识、自觉加强学习,明确职责范围、驾驭工作程序、主动开展工作。 二、工作有目标、定性有标准、实施有安排、检查有措施、奖惩有力度。 三、工作创新,提高效率。职责范围内的事不推不拖,职责范围外的事主动协调。 四、实事求是、敬重科学、严格规定,不清晰的事不表态、不符合规定的事不办理。 五、团结协作、互帮互助、大事讲原则,小事讲风格,一切以是否有利大局为标准,确定是否。 六、坚固树立政治意识、大局意识、平安意识、效益意识和窗口意识。切记后勤工作无小事,小事当作大事抓,保平安、保稳定、保运行。 七、工作严谨务实,说到做到,有令必行、有禁必止,做不完的事不放过、做不好的事再努力。 八、文明礼貌、热忱周到,一视同仁、先急后缓、先重后轻。 b高校后勤管理处加强一线工作规定 高校后勤管理处关于加强一线工作的规定 为了深化、扎实、刚好、精确地驾驭并解决一线的问题,不断提高后勤工作的针对性、有效性,提高办事效率和效益,主动为师生创建良好的工作和生活条件,特作如下规定: 一、教学服务 建立定量检查和随时抽查制度。后勤管理处工作人员,每月不少于两次进入教室进行量化检查;每月不少于两次进入教室进行随机性抽查,发觉问题刚好解决。 二、科研服务 建立主动服务制度。后勤管理处每月至少一次主动征求校区科研机构管理人员的看法或建议,对能解决的问题刚好解决,为科研工作创建有利条件。 三、试验服务 建立主动联系工作制度。后勤管理处每两周至少一次主动联系试验管理人员,征求有否需后勤解决的问题,以便做出快速反应。 四、教工公寓 建立随时征求看法或建议制度。在各公寓值班室设立主动征询看法表,教工可随时填写需解决的问题或需改进服务的建议。zz物业能解决的刚好解决,解决不了的应在当天报总务办公室处理。每件事都要给教工以明确的答复。 五、学生公寓 建立24小时随时解决问题制度。凡符合规定且又有条件、有实力解决的问题须在24小时之内解决。对暂不能解决的问题应做出明确说明。 六、餐厅服务 建立跟踪服务制度。家人在校区的后勤管理处工作人员,每周不少于两次在学生或教工餐厅就餐,其他工作人员平常在餐厅就餐;餐厅设立开餐时经理值班制度,做到随时征求看法、了解状况、解答问题,刚好提出供餐整改建议和措施。 七、其它服务 其它各项管理与服务工作,有相关责任部门每周不低于两次进行责任巡检,发觉问题刚好解决,进一步提高管理和服务水平。 高校后勤处仪器设备管理运用规定 高校后勤处仪器设备管理运用规定 为加强仪器设备管理运用,保证日常工作顺当进行,特制订本规定。 1.后勤处的办公设备是指后勤处各部门运用的桌、椅、沙发、茶几、书柜、文件柜、电脑、打印机、空调、电话机、饮水机等,其配发、调配、购置、修缮和管理均由安排科指定专人负责,严格落实本校的有关规章。 2.后勤处对本处各种设备实行“谁运用谁保管”的原则;各部门指定负责人对所配置的办公设备负有保管责任,防止被盗、被挪用以及污染和破损;运用者负有不行推卸的保全与维护责任,防止意外发生。 3.后勤处设备未经安排科同意不得外借。 4.设备管理人员应刚好催还所借设备,并严格验查设备状况,确保设备完好无损。 5.各部门设备每学期期末清点、检查一次,做到帐、卡、物相符。 6.各部门各种设备的修理、报废,按有关要求办理。任何人不得随意处置。 7.如属个人缘由造成设备破损、丢失的,其赔偿方法按广*2023115号文件精神执行。 高校后勤管理人员文明礼貌用语 高校后勤管理服务人员文明礼貌用语 一、日常用语 (一)问候语:你好!早晨(早上、下午、晚上)好! (二)致歉语:对不起!请宽恕!请谅解! (三)致谢语:感谢!多谢关照!多谢指正! (四)辞别语:再见!bye-bye!晚安! 二、值班员文明礼貌用语 (一)当来访客人进入公寓门口时,“请问同志:您有什么事(您找谁)” (二)当有人借用钥匙时,“请您出示证件”,验证无误交还证件后,“请登记”,拿钥匙递与学生,“请拿好,请刚好归还”。 (三)当有人感谢你的时候,“不用谢”“别客气”“应当做的”。 (四)发觉公寓内有违纪的人和事时,能够主动上前,“请不要在公寓内”须要向当事人作调查时,“对不起,请到办公室帮助我们调查”。 三、清卫员文明礼貌用语 (一)当正在进行清扫工作时,对过往行人“同志,请让一下,感谢”。 (二)清洁时不当心遇到行人,立刻停下工作,“对不起”。 (三)当发觉有影响整齐、有碍观瞻现象时,主动上前“对不起,请爱惜公共卫生!”、“请不要随地吐痰!”、“同志,请不要顺手扔垃圾!”、“请将*扔到垃圾箱!” (四)影响清洁的行为有所改正时“多谢合作!”、“对不起,感谢”,不改正,反而刁难的,应耐性说明,“请别生气,请支持我们的工作,请谅解!” (五)发觉可疑人员,应主动问:“请问同志,发生了什么事” 高校后勤服务管理服务人员行为规范 高校后勤服务集团管理服务人员行为规范 为进一步加强公司的精神文明建设,创建良好的工作环境,提高全体员工的素养,树立良好的企业形象,要求全体员工在管理、服务中严格根据以下规定执行: 一、工作看法 (一)听从领导-遵守公司的规章制度,不折不扣地听从上级的工作支配及工作调配; (二)严于职守-坚守本职岗位,不得擅自离岗、串岗,杜绝工作散慢; (三)团结协作-各部门之间、员工之间要相互协作,同心协力地解决困难。 二、服务看法 (一)礼貌-这是员工对服务对象和同事应实行最基本的看法,在任何时刻均应运用礼貌用语,“请”字当头,“谢”不离口; (二)友善-“微笑”是体现友善最适合的表达方式,因此应以微笑来迎接服务对象及与同事相处; (三)热忱-尽可能为服务对象供应便利、热忱的服务; (四)耐性-对服务对象的要求应仔细、耐性地倾听,并尽量在不违反本公司规定的前提下办理。 高校后勤综合管理科负责人职责 高校后勤综合管理科负责人职责 1.仔细实行校、处及有关部门所制定的各项规章制度和上级所交办的各项工作任务。 2.贯彻执行党的方针政策,负责本科工作人员的政治思想教化和业务技术培训。 3.仔细落实平安防火、平安技术的管理及学问的提高。 4.不断提高房屋管理、修理、施工等工作的规范管理和业务水平。 5.组织建设和修理工程的施工、交工、验收、合同、预算及结算。 6.在工作中协调与有关部门的关系。 7.领先主动主动带领全科同志保质保量地完成各项工作。 8.安排、检查工作人员完成任务状况,公正、民主、团结同志。 高校后勤服务集团进一步加强物资财产管理规定 高校后勤服务集团关于进一步加强物资财产管理的规定 本方法所指物资财产是固定资产、低值易耗品和材料的总称。总公司的物资财产是保持正常生产、工作的基础,是保证总公司各项管理工作及生产经营活动顺当进行的必要条件。为进一步做好总公司物资财产管理规范化工作,特制订本方法。 一、总则 总公司物资财产管理必需仔细做好物资财产的安排、选购、验收、保管、运用、保养、检修、更新和核算等工作,达到供应好、消耗低、费用省的目标。总公司全部固定资产、低值易耗品及材料(包括学校购买、总公司或部门自行购买、捐赠、调拨的)均纳入物资财产管理范围。 (一)物资财产管理的原则 1、服务原则 以敏捷多样的方式将品种规格齐全、数量合理、质地优良的物资财产刚好、有效地供应给各部门,以促进工作。 2、效益原则 在物资财产的购置、验收、运用、维护、报废过程中,必需加强安排管理、经济核算,使物资财产充分发挥效益。 3、制度原则 实行规范的企业物资财产管理,制订符合总公司实际的物资财产分类、管理书目和编号,实行物资管理部门、财务部门和运用部门相结合的物资财产管理体制,做到分工明确,各司其职。 (二)物资财产管理的范围和分类 1、固定资产:指能够独立运用一年以上且单位价值较大,在运用过程中保持原有物质形态的资产。包括房屋及建筑物、机电设备、电子设备、办公设备、家具等; 2、低值易耗品:是指单位价值较低或运用年限较短,但一般在一年以上不做固定资产管理的办公文具、柜台、清洁卫生用品、餐具等; 3、材料:指运用后就消耗或渐渐消耗而不能复原的物质资料,主要包括原材料、燃料、协助材料、修理备用件等。 (三)物资财产管理要点 1、固定资产 固定资产的选购、保管、记账、付款工作,应由不同人员担当; 固定资产的添置申请、选购验收、报废清理、内部转移、调拨出租要由相关部门审核批准; 固定资产增减变动要刚好向有关部门反映并刚好记账; 建立统一的固定资产书目、明细账和卡片,做到账、卡、物相符; 加强固定资产的日常管理,对闲置的固定资产刚好办理封存和申报手续,并刚好反映给资产管理部门; 组成资产核查小组,定期盘点,对盘盈、盘亏、毁损等状况要查明缘由,分清责任; 正确计算折旧,与各部门经营状况、成本核算挂钩。 2、材料及低值易耗品 材料及低值易耗品的申购、选购、验收、付款、记账必需由不同的人员担当; 选购员应根据批准的选购安排进行选购,不得擅自变更选购内容; 材料及低值易耗品的验收要严格,依据选购安排逐项验收,一阅历收,一般不得提出退货、更换等要求; 发票价格、运输费、税款等,必需凭证齐全,并与合同复核无误后方可办理结算、支付货款,如有退货,应从原发票中扣除后办理结算; 货款必需通过银行办理转账,除财务明确规定的状况外,不得以任何借口支付现金或现金支付,特别状况应经相应授权后方可运用; 纳入配送仓库或部门二级仓库管理的材料及低值易耗品,应由专人负责,按财务要求做好材料的入库、出库、领用、发放、保管、周转记录,做到有数据、有凭据、有手续、有制度; 对库存材料及低值易耗品规定合理的贮存定额,对超储积压的材料要主动处理,加速资金周转; 500元(含500元)以下的仓库材料及低值易耗品的报废、报损,由部门经理审批,500元以上由总经理审批; 各级仓库要建立定期实物盘点制度,财务结算中心会同配送中心建立实地抽查制度。 3、总公司全部涉及物资资产管理的人员,在选购配送、验收保管、运用维护、成本核算各环节均应严格执行各项规章制度,规范操作,廉洁奉公,恪尽职守,亲密协作,切实做好总公司物资资产管理工作。 二、固定资产管理细则 (一)管理范围 1、能够独立运用一年以上的房屋、建筑物、机器和机械运输工具及与经营服务有关的设备、器皿、工具等; 2、能够独立运用两年且单价在1000元以上(含1000元)办公设备及全部家具或大批同类物资。 (二)分类 本细则所称固定资产包括房屋及建筑物、仪器仪表、机电设备、电子设备、印刷机械、文体设备、工具量具和器皿、家具、行政办公设备、被服装具等十六类。 (三)管理部门 总公司办公室代表总公司负责整体管理事务;各运用部门担当详细运用、保管、养护等日常管理责任。 (四)安排与申购 1、每年年底各部门上交申报安排,大型珍贵设备需提交论证报告,由办公室汇总,经总公司办公会探讨确定全年设备添置安排; 2、固定资产的申购应由运用部门依据总公司批准后的设备添置安排填写资产设备申购单,明确申购缘由、用途及经费开支渠道,经总经理审批后由配送中心统一购买。与申购单上资产名称、品种、型号、价格不符的,需重新办理申购手续。 (五)经费开支 总公司出资,以计提折旧方式纳入各部门经费,逐月逐年回收成本。 (六)折旧年限及折旧方法 1、快速折旧法。除土地、房屋外一般以五年为折旧年限,按月等额计提折旧; 2、平均年限折旧法。按固定资产不同类别、不同运用年限按月等额计提折旧; 3、依据各部门上年末资产总额的百分比计提; 4、运用部门与财务结算中心协商详细折旧方法,报经领导同意后实施。 (七)固定资产的计价 1、学校拨入的固定资产以评估价为计价依据; 2、购入的固定资产,按买价加运输费、包装费、安装费及税金等计价; 3、自行建立的固定资产,按造价或决算价计价; 4、改扩建的,以原固定资产价值,加上用于改造、扩建而发生的支出,减去改扩建过程中发生的变价收入后的余额计价; 5、盘盈的固定资产,根据同类固定资产的重置价值计价。 (八)固定资产的验收 1、资产、设备到货后一周内,运用部门应组织有关人员进行验收,并办理相关手续,一阅历收,一般不予退货; 2、超过一周未办理验收手续的,按已验收办理。 (九)固定资产的入账 1、总公司办公室依据高等学校固定资产分类及编码对总公司购买的每件固定资产进行编号,并填写一式四联资产设备入库单,一联由办公室按品名登记固定资产明细账和卡片,一联随发票交财务结算中心办理付款手续并做好固定资产的总账,一联交运用部门做好部门固定资产明细账,一联备查; 2、学校担当出资购买的固定资产,总公司办公室及各部门仍需登记明细账,原则上不记总账、不计提折旧。 (十)固定资产的修理 1、日常检修(含零修)的经费由各部门自行开支。数额在200元以上的,可分摊进入成本,但不得超过十二个月。报办公室备案; 2、大修要上报总公司办公室,经批准后进行,纳入固定资产原值,以折旧方法回收成本。 (十一)固定资产的日常管理 各部门应有明确的资产管理负责人,由专人负责资产的运用、维护保养、修理处理、内部调拨、报失、报废等。日常管理工作因工作变动需更换保管人的,应刚好办理移交变更手续。 (十二)固定资产的出借、调拨 1、固定资产的出借,必需由总公司办公室初核,明确借用期,总经理审批后方可出借; 2、运用部门间固定资产的调拨需由调出单位填写“固定资产调拨单”,并经调入部门签字验收办妥交接手续。 (十三)固定资产的报废 1、因自然损耗而无法运用的固定资产,由运用部门填写报废审批表,报总公司办公室,经总经理审批后予以报废处理(学校出资的报学校处理); 2、因运用不当造成无法修复或遗失、被窃需报废、报失的,运用部门报分管副总审核,经总公司办公会探讨,明确责任后办理报废手续。 (十四)固定资产的清查盘点 1、每季度末,财务总账与办公室登记明细账进行核对,办公室登记的总明细账与部门明细账核实; 2、总公司领导,部门负责人,办公室、财务、配送等相关职能部门人员组成的核查小组,每年对固定资产的实有数与账面数进行核查; 3、对核查中发觉的盘盈、盘亏查明缘由,报领导审查批准后调整账面金额。对核查中发觉的保管不善、运用不当、修理不刚好等状况,将追究部门责任人及保管人责任。 三、低值易耗品管理细则 (一)管理范围 单位价值在200元以上1000元以下,运用年限一年以上,不属固定资产管理的办公文具、柜台、清洁卫生用品、餐具、办公家具等。 (二)分类 1、经营服务类低值易耗品,如电扇、脱水机、微波炉、货架、餐具、一般修理工具等; 2、管理类低值易耗品,如办公用品、电话机、文具、计算器、办公桌椅、饮水机等。 (三)管理部门 1、总公司办公室负责对低值易耗品进行审核监督,做好登记管理工作; 2、运用部门建立低值易耗品的进出领用登记账和日常管理工作。 (四)申购 运用部门填写低值易耗品申购单,注明名称、型号、价格、摊销期限,经分管副总审批同意报总公司办公室,由配送中心定期编制购置安排并组织选购。 (五)验收 配送中心会同运用部门有关人员进行验收,并办理相关手续,一阅历收,一般不予退货; (六)领用 1、运用部门领用低值易耗品应填写一式三联的低值易耗品入库单,一联报总公司办公室特地登记,归口管理,一联报财务做入账处理,一联供运用部门备查; 2、对各类专用工具的领用,应建立登记领用制度,明确领用及归还日期、领用人、审批人等。 (七)摊销方式 1、原则上采纳一次摊销法,干脆计入各部门成本或费用; 2、一次性进入费用过大,会影响当期损溢发生较大波动的,可采纳分期摊销法(一年内); 3、各部门可以依据自身工作特点选择摊销方式,形成制度后在同一会计年度内不予变动。 (八)报废 1、运用部门填写低值易耗品报废单,总公司办公室依据报废单进行检查和核对; 2、财务部门计算报废品的已提摊销额和应补提的摊销额,刚好进行账务处理,并刚好收回报废残值。 (九)清查盘点 1、运用部门有专人负责低值易耗品的日常管理,进行定期或不定期的盘存; 2、总公司办公室对各部门的低值易耗品运用状况和数量进行实物与登记本的核实。 四、材料(含库存材料)管理细则 (一)材料的分类 按材料在生产经营活动中的作用分为: 1、原料,指经过加工后构成产品主要实体的各种材料; 2、协助材料,指虽不能构成主要实体但与主要材料运用亲密相关的各种材料; 3、燃料,指经营过程中产生能量转换的物资; 4、修理备用件,指用于修复各种物资设备的零配件; 5、其他材料。 (二)材料的选购 依据总公司2023第16号文件配送管理暂行方法的规定,运用部门依据工作须要填写申购单,注明品种、规格、数量、用途、价格等,经符合财务管理的审批程序,由配送中心坚持适用、经济和标准化原则组织选购。配送中心依据库存物品状况,经运用部门同意后,可用仓库内相应的闲置材料替代拟选购物品,以加速库存流通。 (三)材料的验收 1、入库保管的材料由仓库保管员负责验收,干脆交给运用部门的材料,由运用部门验收; 2、验收时必需对实物验质、点数或过秤,细致检查所收到的材料是否与进货凭证相符,对质量不好、数量短缺以及与申购单不符的,应拒绝接受; 3、填写入库单应注明材料的品名、数量、单价和金额,交财务结算中心办理入账手续,如从集贸市场购买或个私经营户定期送上门的材料,进货凭证经选购人、验收人签章,交由配送中心于月底统一填写汇总入库单,财务结算中心凭此办理入账手续; 4、材料阅历收入库后一般不得再提出退货、更换等要求。 (四)材料的领用 1、各部门领用材料必需填写出库单或内部调拨单,并要有保管员、领用人、审批人的签字,经审核无误后发放; 2、鲜活原材料经保管员验收后干脆运用,进货凭证代替出库单; 3、在材料领发中,应坚持“先进先出,后进后出”的原则。 (五)库存材料的保管 1、进库的材料要按性能、用途和保管要求进行科学分类存放和保管; 2、公司的各种材料应由专人负责,尽可能集中保管,以防止材料流失; 3、仓库管理员应熟识材料的特性,依据仓库的温度、通风等因素,考虑存放时间,做好防潮、防霉、防水、防爆等工作。 (六)库存材料的核算 配送仓库及部门二级仓库按永续盘存制建立数量、金额材料明细账,依据出入库单记录库存材料的进、出、存动态。 (七)库存材料的盘点 1、各级仓库须每月盘点,随时驾驭库存材料的变动状况,月末做好盘存表上交财务结算中心; 2、财务结算中心协同配送中心每月进行实物抽查核实,包括账面数与实存数有无错误、有无超储积压损坏变质、平安措施是否到位和库房设备有无损坏等; 3、对抽查发觉的问题,如盘盈、盘亏、毁损或其他各种损失,分析缘由,明确经济责任,个人造成的损失应由个人赔偿,部门管理不善造成的损失追究部门经理的责任。 (八)库存材料的损耗 依据以往资料或仓库管理人员实际阅历合理确定材料损耗度,并报经总公司同意后执行。经营部门的损耗计入经营成本。 高校后勤实体财务管理制度 高校后勤实体财务管理制度(试行) 依据国家有关法规和学校财务管理规定,结合后勤实体自身的特点,制定本制度。 第一章管理体制 第一条后勤财务室在财务处的干脆领导下,执行学校的各项财务管理规定,按会计法和会计基础工作规范要求,详细负责对后勤实体的会计核算业务,并每月负责供应各实体的会计报表。 其次条根据小机关,多实体的模式,后勤处对各服务实体行使行政管理职能。 第三条后勤实体实行经理负责制。经理担当财务“一支笔”,执行二级单位财务“一支笔”管理方法(*大校202395号),对本实体会计资料的真实性、完整性负责。 第四条实体报帐员在实体经理的领导下,在后勤财务室的业务指导下,履行会计人员职责,负责实体各项资金收缴支付工作。 第五条依据财政部颁发的高等学校会计制度(试行)中第五条规定:“高等学校会计核算一般采纳收付实现制,但经营性收支业务的核算采纳权责发生制。”我校非法人单位的后勤实体根据实际经济业务状况,实行收付实现制和权责发生制相结合的会计核算方法。 其次章财务管理 第六条依据实体实际状况执行备用金制度,每年核定、核销一次。 第七条后勤实体必需根据国务院颁发的现金管理条例及实施细则的规定对库存现金进行管理。为保证现金的平安,实体库存备用金不得超过学校核定的限额。 第八条审批权限:人员经费及日常公用经费5000元以下的支出,由经理审批后支付;5000元以上,一万元以下的支出,经理签字后由后勤到处长或后勤处财务“一支笔”审批后付款;一万元以上,二万元以下的支出由财务到处长审批后付款;二万元以上,五万元以下的支出,财务处长审批后报主管后勤工作的校长签批后付款;五万元以上的支出须再经主管财务工作的校长签批后付款(上述金额不含上限含下限)。 第九条单项工程造价在二万元以下的零星基建、绿化、修理工程结算由后勤处安排科审核,后勤主管财务“一支笔”审批后付款;单项工程造价在二万元以上的工程,须经学校审计处审计,再按审批权限规定办理签批手续后付款。 第十条实体经营业务须要的大宗材料、家具设备、农副产品等,按经批准的安排选购,严格执行经手、验收、审批制度;达到应招标选购金额的要执行招投标购置程序,并按合同协议进行选购,支付款项。项目施工材料依据经批准的该工程项目的概(预)算的“材料选购清单”经工程项目主管签字后选购。 第十一条各实体应急事项所发生的设备、材料等费用,事后应根据规定程序刚好补办相关手续。 第十二条各后勤实体应参照学校岗位津贴标准,根据各实体与学校签定的协议中规定的人员经费比例,结合实体的收入状况,制定各类人员奖酬金等安排制度和标准、福利费的开支范围和支出标准等,并将其报财务处、后勤处和人事处备案。 第十三条各实体应在人事处的指导下,结合实体的实际业务和成本核算,聘请短期合同制职工,并报人事处备案。在用工管理上,应自觉遵守上级及学校的有关规章管理规定。 第十四条各实体购买设备及外购文具、办公用品,须经后勤处批准后方可购买报销。 第十五条各实体负责人公务出差借款、报销,正职由后勤到处长审批,副职由实体正职审批。 第十六条工程部承接的学校立项工程,实行项目主管负责制,严格按立项书标准执行,该工程的料、工、费支出须经项目主管签字。 第十七条凡以工程部的名义承接的学校各项水电及修理工程,若分包或转包该工程,应按学校有关工程招标的规定执行,中标合同须交后勤财务室作支付工程进度款依据。学校工程招标的相关规定: (一)50100万的工程由学校基建小组组织招标、议标; (二)1050万的工程由所在单位和经费主管部门选择3个以上的施工单位进行招标或议标; (三)210万的工程,由经费主管部门和主管校领导审批的工程项目立项报告。 第三章票据管理及收付款业务 第十八条严格执行学校的票据管理规定,各后勤实体依据票据的适用范围和本实体须要,由各实体报账员到财务处领取相应票据,按规定用途运用。任何实体不得私自购买和运用其他不合法的票据。 第十九条属各实体收入的业务,均由实体组织收缴,并全额缴交后勤财务室统一管理。各实体报账员依据收取的款项填制“交款单”刚好上交后勤财务室办理审核入账手续。不得坐收坐支,不得隐瞒、截留,不得私设“小金库”账外账;不得以个人银行储蓄帐号办理公款业务,任何资金都不得在学校财务管理体制外循环。 其次十条经办人所持需办理报销的原始凭证必需真实、合法,符合会计基础工作规范的要求。原始凭证的基本要求如下: (一)原始凭证的内容必需具备:凭证的名称;填制凭证的日期;填制凭证单位名称或者填制人姓名;经办人员的签名或者盖章;接受凭证单位名称;经济业务内容;数量、单价和金额。 (二)从外单位取得的原始凭证,必需盖有填制单位的公章;从个人取得的原始凭证,必需填制人员的签名或者盖章。自制原始凭证必需有经办单位领导人或者其指定的人员签名或者盖章。对外开出的原始凭证,必需加盖本单位公章。 (三)凡填有大写和小写金额的原始凭证,大写和小写金额必需相符。购买实物的原始凭证,必需有验收证明。支付款项的原始凭证,必需有收款单位和收款人的收款证明。 (四)一式几联的原始凭证,应当注明各联的用途,只能以一联作为报销凭证。一式几联的发票和收据,必需用双面复写纸填写,并连续编号。作废时应加盖“作废”戳记,连同存根一起保存,不得撕毁。 (五)经上级有关部门批准的经济业务,应当将批准文件作为原始凭证附件。假如批准文件须要单独归档的,应当在凭证上注明批准机关名称、日期和文件字号。 (六)原始凭证不得涂改、挖补。发觉原始凭证有错误的,应当由开出单位重开或者更正,更正处应加盖开出单位公章。原始凭证金额有错误的,应当由出具单位重开,不得在原始凭证上更正。 其次十一条经办人对需办理报销的原始凭证的背面要根据“报销专用章”栏目要求填写;须审批的,按审批权限或主管部门的规定办理审批签字手续。 其次十二条因公办理各种借款,应严格执行学校财务处制定的暂付款管理规定,填制一式三联的借款单,并按相关内容填写后方可借款,业务终结后五个工作日内经办人须办理报账手续,逾期未办理按学校的相关规定处理。 其次十三条日常业务报销,应符合现金管理条例规定范围运用,结算起点超过1000元的支出,采纳转账支票付款。 其次十四条支付材料款时,除发票以外还须附上项目预算书和工程合同书及材料选购清单,由单位负 责人、项目主管、选购员、仓管员审批验收后付款。 其次十五条运输部报销油料发票时,要附上相关车辆的加油清单。 其次十六条因公出差的差旅费报销按财政部门制定的统一标准和学校的相关规定执行。 其次十七条各实体的奖酬金以及由实体支付的公积金,根据后勤财务室供应的统一格式列表计算,由后勤到处长或后勤处主管财务“一支笔”审批后发放。 第四章资产、材料管理 其次十八条材料进仓:购进的材料验收无误后,填制材料进仓单一式三联,一联和发票(或送货单)一起交后勤财务室入账,一联交材料管理员,一联留仓管员做库存材料账或卡式台账(不填进仓单的,可以用送货单代替但须仓管员签章)。 其次十九条材料出仓: (一)文具仓材料:填领料单或出仓单一式三份,一份领料单位或个人留存,一份仓管员留存,一份作为文具仓填制各领料单位校内转帐凭证的附件交财务室转账。 (二)修理材料:修理班长依据报修单上的修理内容,估算需用的材料,填制一式三联的“领料单”,材料出仓后,仓管员应把领料单一联交给材料管理员,一联留底并登记卡式台账,一联留月底核对;月底,修理班长收集好本月的“报修单”交材料管理员或仓管员,材料管理员或仓管员依据报修单汇总修理材料的实际运用数,再与修理班