2023年医院物资管理制度篇.docx

2023年医院物资管理制度篇 书目 第1篇k医院采供中心物资管理制度 第2篇中医院财产物资管理制度5 第3篇c医院财产物资管理制度 第4篇高校医院财产物资管理制度 第5篇萧曼医院后勤保障部物资管理制度 第6篇第1人民医院财产物资管理制度 第7篇医院财产物资管理制度 第8篇a医院财产物资管理制度 第9篇某医院物资领用网络化管理制度 第10篇h医院财产物资管理制度 第11篇医院仓库物资管理制度（6） 第12篇新华医院后勤财产物资管理制度 第13篇三民医院财产物资管理制度 第14篇一医院仓库物资管理制度 三民医院财产物资管理制度 人民医院财产物资管理制度4 (一)固定资产购置的审批程序 1、固定资产的购置,均应纳入年度预算管理。由负责科室依据所需科室的申报安排及说明,报分管院长、由院长主持召开相关科室参与年度预算工作会议探讨审核并进行可行性论证。 2、依据年度预算安排确定的项目和额度,安排医疗设备购置、其它设备购置、基建各项项目等资金,实行分级归口管理。假如急需的安排外设备选购,应补办资金预算追加手续由分管院长审批,5000元以上必需院办会论讨,否则,财务科有权拒绝付款。 3、凡属社会集团购买力控购物品,必需按规定办理报批手续。 4、固定资产选购在签定购物合同文件和证书时要求注明法人代表的均有法人代表签字或由法人代表托付签字,非注册法人代表的,由负责科室负责人负责签字。 (二)固定资产的运用前后的质量验收 1、固定资产购入时均应办理入库手续,仓库保管员必需严格把好验收关,验收方法和程序均按有关规定(基建工程、修理工程、设备安装工程质量管理方法)进行,同时还必需由运用科室负责人以及相关的技术人员进行验收,技术鉴定,确保购入固定资产质量牢靠,性能稳定,与所订立合同标的相符一样。 2、固定资产购入验收时,留意保存设备技术档案,包括说明书,技术图纸,修理卡填写等资料必需按档案管理规定装订,建立好技术资料档案,交给档案室。 3、新建房屋建筑内的设备安装应在工程竣工交付运用时,由负责施工的职能科室,按固定资产计价原则确定其价值,并在项目完工交付运用时,填写验收单。 4、改建、扩建固定资产,应由负责施工的职能科室先办理该固定资产退出访用的手续,即先冲减帐面价值,待竣工交付制度运用时重新计价验收入库。 5、自制固定资产交付运用时,由负责制作的职能部门、按料、工、费等实际开支的成本计价入帐,并办验收手续。 (三)固定资产保管领用维护制度 1、固定资产领用时,必需由所需科室负责人填写领用单,仓库保管员负责填写专用卡片,填写时要求内容完整,数字真实,双方签字(运用科室负责人和仓库保管员,运用可是指定专人保管)。 2、固定资产验收完毕后,必需按规定建立帐册,分类登记,做到财务部门、管理部门、运用部门,帐帐相符,帐物相符,帐卡相符。 3、在库固定资产由仓库保管员负责保管,购入时应尽快通知运用部门,尽快协调解决,避开资产积压。 (四)固定资产的退库转移调拨 1、各类固定资产因各种缘由停止运用,应刚好退回仓库,退库时需办理固定资产削减手续,应由科室负责人审核后方可退库。 2、各职能科室加强对固定资产运用状况的检查,发觉积压资产应报告分管院长,由分管院长通知仓库员办理调拨或职能科室收回。 3、各运用部门无权自行调拨、转移,如因工作须要变动,必需按管理程序办理退库,调拨帐卡以及领用手续。 (五)固定资产报废、赔偿制度 1、在用固定资产,如因各种缘由丢失运用功能无法修复的,运用科室填写固定资产报废申请单,职能科负责人填鉴定看法,报分管院长审批,办理报废手续。 2、因工作失职,违反操作规章致使损失的,视情节严峻者及有关规定酌情赔偿。 3、凡个人借用的固定资产,如遗失或损坏,照价赔偿或修复好归还。 4、固定资产遗失,应先查明缘由,确定无法追回,应按规定办理报损手续,并由审批部门依据固定资产的新旧程度、可运用价值折价赔偿。 (六)固定资产和清理盘点 1、定期或不定期地对固定资产进行清查盘点,年度终了进行一次全面清查盘点。由财产管理部门统一组织并实施,运用科室共同清理,财务部门负责指导和监督。 2、清理工作中如盘盈或盘亏应查明缘由,按规定程序办理报批手续,待批准后调整帐卡,保证帐帐、帐物、帐卡三相符。 3、固定资产如有缺少或损失应查明缘由,属于自然灾难特别状况造成的,按规定程序报批后销帐;属于责任事故造成的,应当赐予责任人以必要的经济、行政惩罚;属于违法的,要依法肃穆处理。 4、盘盈的固定资产,按重置完全价值入帐。 某医院物资领用网络化管理制度 人民医院物资领用网络化管理制度 (一)终端划分 根据职能科室统归到院办、下属班组统归到各职能科室、社区卫生服务站统归到社区卫生科、药剂科、特检科、检验科、放射科、康复科、门诊部,以及各病区各为一个终端的划分原则,分别实施领用、发放和统计。 (二)方法程序 根据终端的划分,规定专人,设置专人密码,从各自终端输入领用物资的名称、数量,仓库接受信息并认可后,将物资下送到所领科室进行签字交接。 (三)常规物品下送时间 1、卫生材料:周一至周五每天上午下送(领用单位在前一天下午输入)。 2、消耗品:每周二下午下送(领用单位在周一输入)。 3、办公用品:每月25号下送(领用单位在24日前输入)。 4、急用物资:如仓库无法支配人员下送时,运用单位派人领取。 (四)其他规定 1、水、电、木、五金等修理物资,经修理人员现场勘察确定用料后,运用科室输入,修理人员从仓库领出,待修理结束,运用科室确认签字,修理人员将领料单交仓库。 2、工作服报领或新领手续 (1)报领或新领工作服时,本人首先向所在科室负责人提出申请,病区、门诊向护士长,其余科室向科长、主任申请,并填写工作服报领(新领)审批表。 (2)科室负责人审批同意后,从各自终端输入领用服装的名称、数量,仓库接受信息并认可后,本人持审批表按原规定时间到仓库办理相关手续。 (3)仓库保管员接到领用单位输入的领用信息和审批表后,若无疑义,办理相关手续;若有疑义,报请后勤管理科进行审批后,按审批看法办理。 (4)本人干脆从仓库领取签字。 (5)工作服报领时间:每月的10号、20号、30号。 3、如领用单位从终端输入的物资名称、数量超出库存而无法输入时,要刚好同仓库电话联系,待购进入库后再输入领取。 4、新领、报领的物资,实行先审批或鉴定签字后,再行办理领出手续。 高校医院财产物资管理制度 某高校医院财产物资管理制度 1、凡医院所需的各种财产物资(除药品和图书外),均由医院指派人员负责统一选购、调入、供应、管理、修理。要尽可能修旧利废,做到物尽其用,节约运用; 2、各种物资、财产,应建立健全帐目,专人选购、领发、保管,加强管理。定期或不定期清点实物,核对帐目。要求帐物相符,保证物资平安,防止积压、损坏、变质、被盗。主管领导要常常深化科室,了解须要,指导、帮助有关人员管好、用好物资; 3、各科室所需物资按月、季、年编制安排送院办公室,经院领导批准后列入财务安排或上报学校审批后进行选购。属于回收物资要以旧领新;医护人员请领医疗用品和值班被服等,须经院主管领导批准后才能发放; 4、各种物品、被服的报废,要办理报废手续。医院的财产,任何人不得私自外借或占有。重大财产物资的报废要报学校有关部门鉴定审批后处理,任何人不得擅自处理; 5、各科室应指定专人负责物品请领、保管及报损工作. 6、各种固定资产由院财务按学校有关资产管理规定统一管理。 萧曼医院后勤保障部物资管理制度 第一医院后勤保障部物资管理制度 一、凡医院所需的各种财产物资(除药品卫生材料、医疗器械和图书外),均由后勤保障部统一负责选购、调入、供应、管理、修理。要尽可能修旧利废,做到物尽其用,节约运用; 二、负责管理的财产、物资,应建立健全帐目,指定专人选购、领发、保管,加强管理,定期或不定期清点实物,核对帐目。要求帐物相符,保证物资平安,防止积压损坏、变质、被盗; 三、各科室所需物资,按月、季、年编制安排送后勤保障部,经院领导审批后列入财务安排进行购买,按安排供应,实行送货上门。属于交回物资要交旧领新; 四、各种物品、被服的报废,要办理报废手续。对报废物资要妥当处理。医院的财产物资,任何人不得私用。重大财产物资的报损、报废,及财产物资变价、转让或无价调拨,须依据详细状况,经科室评议,由后勤保障部审核转院领导报主管部门批准处理,不得擅自处理; 五、各科室应指定专人负责物品请领、保管及注销工作。 一医院仓库物资管理制度 医院仓库物资管理制度7 一、仔细贯彻执行国家的经济政策和各项规章制度,遵守财经纪律,任何人不能以权谋私,假公济私,损害国家集体利益。 二、加强安排管理,通过会计核算及正确地反映安排执行状况。每月报安排、由领导批准,方可选购。库存物资额不得超过10万元,保证全院供应工作,防止积压。 三、一切物资入库时,必需在规定时间办理验收入库手续。入库前,必需检验数量、质量、规格、型号、合格方可入库。入库的物资设备、说明书资料不齐全或质量、数量、规格不符时,不得入库,由选购人员负责与供货单位联系处理。 四、仓库管理要做到三清、两齐、四号定位和九不,即三清:规格清、材质清、数量清;两齐:库容整齐、摆放整齐;四号定位:按物类或设备的库号、架号、格号、位号存放;九不:不锈、不潮、不冻、不腐、不霉、不变质、不坏、不漏、不爆。 五、定期编制仓库与设备物资库存状况报表:月、季报仓库的账、卡。一切报表应符合规定,账物相符,并按国家规定的产品书目依次排列好台账。报表要精确,并与财务相符。 六、物资发放须按安排执行,并且有肯定批准手续,不符合手续的不得发放,并保存好原始凭证。 七、各科室运用的一切物资要有专人领取和专人管理,严格物资领用制度,物资出入要有肯定手续,建立台账,做到合理运用,杜绝奢侈。 八、刚好驾驭市场信息,依据医院临床、修理等方面的须要和保质、保量、齐全配套、经济合理、保障供应的原则,做好预料和选购的决策。 九、选购工作必需做到坚持原则,驾驭标准、执行制度,严格财经纪律,不允许有损公肥私的现象存在,做到无安排不选购,质量规格不明不选购,价格不合理不选购。选购物资做到刚好、精确、质量高。 十、库存物资必需按国家规定合理损耗。低值易耗物、仓库报废物资必需每月或每季度一报。经财务、审计等部门查看、审核报分管院长审批后报废,由财务科处理账务。如有损耗,查明缘由写出报告,经院长审批后做财务处理。 十一、严格执行仓库岗位责任制,无关人员不准进入库内,库内禁止烟火。因工作玩忽职守造成物资损坏、仓库被盗者,视情节轻重赐予肃穆处理。 十二、物资出入库必需点数、过称、做到账、卡、物相符。物资不得出现损坏、变质、短缺等现象。 医院财产物资管理制度 医院财产、物资管理制度 一、医院的各种财产、物资(除药品外)由总务科、设备科和信息科分别负责实施管理。 二、总务科、设备科和信息科负责管理的财产、物资必需建立健全账目,万元以上珍贵设备应建立档案,规定专人选购、验收、入库、领发和保管,并实行定期清点实物,做到账物相符,保证平安,防止积压、损坏、变质、霉烂、被盗等。 三、财产、物资一律实行安排选购、供应,各科室所需物资,由总务科、设备科和信息科按月、季、年编制选购安排,并经院领导审批后列入财务安排购买,按安排供应,科室在请领物资时要办理请领手续,无安排的一律不予选购发放。属于回收的物资要坚持交旧领新制度。 四、医院的被服、工作服、劳保用品等统一由总务科安排购置、加工、制作、发放、管理、统一编号、标记。发放到科室或个人的物资、用品,运用单位和个人必需细心爱惜,妥当保管,属人为造成的损坏要按价赔偿。 五、一切财产、物资(含医疗仪器设备)等的报损,要填写财产、物资报损单,经院领导批准上交库房,库房对报损财产、物资要进行妥当处理。 六、医院的一切财产、物资,任何人不得私自占用,重要财产和大批物资的报损、报废、变价、转让或无偿调拨等,一律由总务科、设备科或信息科提出安排,报院领导探讨确定,万元以上需报区卫生局审批,任何人不得自作主见,自行处理。 医院仓库物资管理制度（6） 医院仓库物资管理制度(六) 1、仓库人员必需按安排、定额、分月、合理报购,保证供应。 2、进库物资验收合格后分类,分规格有序存放。 3、全部库存物品必需作好防潮、防霉变,存放时离地20cm,离墙5cm,离顶50cm。 4、库存物品每半年盘存一次,保持帐物相符。 5、作好防火、防盗、防鼠工作,下班后刚好关灯、关门窗。 6、保持库房卫生整齐,仓库场地实行分片、定期、包干。 c医院财产物资管理制度 财产物资管理制度 1.凡医院所需的各种财产物资(除药品和图书外),均由总务科统一负责选购、调入、供应、管理、修理。要尽可能修旧利废,做到物尽其用,节约运用。 2.总务科负责管理的财产、物资,应建立健全帐目,指定专人选购、领发、保管,加强管理,定期或不定期清点实物,核对帐目。要求帐物相符,保证物资平安,防止积压损坏、变质、被盗。有关人员要常常深化科室,了解须要,指导、帮助有关人员管好、用好物资。 3.各科室所需物资,按月、季、年编制安排送总务科,经院领导审批后列入财务安排进行购买,按安排供应,实行送货上门。属于交回物资要交旧领新。 4.各种物品、被服的报废,要办理报废手续。总务科对报废物资要妥当处理。医院的财产物资,任何人不得私自取回。重大财产物资的报损、报废,及财产物资变价、转让或无价调拨,须依据详细状况,经科室评议,由总务科审核转院领导报主管部门批准处理,不得擅自处理。 5.各科室应指定专人负责物品请领、保管及注销工作。 第1人民医院财产物资管理制度 第一人民医院财产物资管理制度 医院财产物资管理主要包括固定资产管理、库存物资管理、药品管理、货币资金管理和应收帐款管理等。 1、固定资产管理 为了加强医院固定资产管理,规范固定资产的选购、入库、领用、报损等环节的手续,保证国家财产的平安和完整,特制定固定资产管理规定如下: (1)固定资产的确认标准、分类和计价 确认标准: 一般设备单位价值在500元以上,专业设备单位价值在800元以上,运用时间在一年以上。 单位价值虽未达到规定标准,但运用时间在一年以上的大批同类物资设备,也属于固定资产范围,应作为固定资产管理。 范围和分类: 固定资产主要分五大类,并实行归口管理,其中:房屋和建筑物、一般设备和其它(含被服类)归属总务处管理;专业设备归属设备科管理;图书类归属图书室管理。 房屋及建筑物:凡产权属于本单位的一切房屋建筑物及各种附属设施。 专业设备:是指用于业务的各种医疗仪器、设备等。 一般设备:是指办公与事务用的设备、家具、用具、交通工具等。 图书:指各种专业图书、技术图书和重要杂志。 其他固定资产:指不属于以上各类范围的固定资产。 固定资产的计价: 购入固定资产,按购入价格、包装费用、运输装卸费用、安装调试费用和进口设备的进口税金等计价。 新建的房屋建筑物,按固定资产交付运用前发生的实际支出计价。 在原有基础上进行改建、扩建发生的房屋、建筑物,按其原值加上改建、扩建发生的实际支出,减去改建、扩建过程中拆除的固定资产原值和固定资产变价收入后的余额计价。 自制的固定资产,按制造过程中发生的实际成本计价。 借款购建的固定资产,安装完毕交付运用前发生的借款利息也应计入固定资产价值。 接受捐赠的固定资产,按市场同类固定资产的价格计价,接受固定资产时发生的各项费用,应计入固定资产价值。 无偿调拨或由于医院撤并转入的固定资产,按原单位帐面原值计价。 盘盈的固定资产,按重置完全价值计价。 (2)固定资产管理原则 医院固定资产实行归口管理、分级核算、责任到人的管理原则。 建立健全三帐一卡制度。 财务处负责固定资产总帐和一级明细分类帐,进行金额核算;财产管理部门负责二级明细分类帐,按类别、品名、规格、型号,进行数量金额核算;运用部门负责建卡(台帐),进行数量管理。做到财会部门有帐,财产管理部门有帐有卡,运用科室有卡,便于清查核对,相互制约。 财产管理部门职责 根据固定资产的类型分别由有关职能科室归口管理,负责安排、选购、验收、编号、调配、修理、清查盘点、报废、明细帐核算、资料档案管理以及办理调拨、变价、报损、报废等有关报批手续,并组织实施。 运用部门的职责 负责本科室房屋、设备及其他财产的管理保养、登记帐卡、清理盘点工作做好设备运用、修理、故障、事故等状况记录。遇有丢失、损坏或故障需修理应刚好向有关管理部门反映。根据谁运用、谁负责的原则,科室财产要指定专人管理,做到定期清点实物,帐(卡)实相符。 (3)固定资产购置、领用的管理 购置的管理 应本着勤俭节约的精神,在充分考虑工作须要与实际可能的基础上,按批准的安排和预算办理。 购置设备要按规定申报,大型仪器设备要进行可行性论证,申报中要具体说明仪器设备的价格、性能、适用范围,预料产生的社会效益和经济效益等,并通过组织专家询问等方法,对安装条件、配装实力、资金来源、技术力气和利用率状况进行综合论证。 对列入社会集团购买力限制范围的固定资产,要报经有关部门批准后才能购买。 一般固定资产选购的的程序为:由运用科室依据须要提出申请报相应的选购部门(总务处、设备科),由选购部门组织人员予以论证审核,进行统一汇总,报请主管领导审批同意方予以购买。 对于购入、调入或自制设备,必需按发票、调拨单、完工单合同等组织验收,验收必需仔细符合要求或残缺损坏,短少附件、资料等状况,应马上向供货单位联系解决。 要刚好办理财产编号、建帐、入库、安排等有关手续。对验收合格的固定资产,要按财产类别填写购入(或调入)财产验收入库单,财务和财产管理部门依据发票(调拨单)、入库验收单,登记固定资产部帐、明细帐和保管实物明细帐。 领用的管理 固定资产入库后应由运用科室刚好领用。领用固定资产必需严格手续,应由运用部门填写财产物资出库单一式三份,一联仓库保管留底,一联交财产会计登帐,一联交领用部门存查。 加强运用科室之间相互调换固定资产设备的管理,建立健全相应的调拨制度。设立特地的固定资产调拨管理人员(或由固定资产会计人员兼),固定资产的调拨领用办理调拨手续,调拨时应填写调拨单,经运用科室双方负责人及管理员签字认可后,方予以调拨。固定资产管理人员应调整相应的帐户以保障帐实相符。 (4)固定资产处置的管理 固定资产的报废、报损、出借、出租和调拨应有报告制度和审批手续。凡申请报损、报废的,运用科室必需具体说明状况和缘由,提出书面申请,单位应组织有关人员检查鉴定,按审批权限批准后方可销帐,其残值收入、变价收入应全部上交财务,记入修购基金.其中:万元以上设备报废应上报上级有关部门备案。 (5)固定资产的清查盘点 医院应定期或不定期地对固定资产进行清查盘点,年度终了前应当进行一次全面清查盘点。固定资产的清查盘点工作,由财产管理部门统一组织并实施,运用科室共同清理,财会部门负责指导和监督。清查工作人员要深化到运用科室逐一盘点核对,发觉余缺应刚好记录,查明缘由,按规定程序办理报批手续,待批准后调整帐卡,保证帐帐、帐物、帐卡三相符。 固定资产如有缺少或损失,应查明缘由,属于自然灾难等特别状况造成的,可按规定程序报批后销帐;属于责任事故造成的,应当赐予责任人以必要的经济、行政惩罚;属于违法的,应当依法肃穆处理。 盘盈的固定资产,应按重置完全价值入帐。 (6)修购基金的提取 按成本核算对象,依据帐面价值的肯定比率提取修购基金。提取比率按主管部门规定的标准执行。比率一经确定,不得随意变动。 (7)固定资产管理工作考核 固定资产管理工作纳入单位和科室的考核范围,定期 检查、考核、评比。 对各类财产要分别规定运用年限,制定仪器设备利用率、完好率等指标,作为考核衡量管理好坏的重要依据。对管理制度健全,运用合理、留意保养,保证平安,延长运用年限,提高运用效益,取得较好社会效益和经济效益的科室和个人,应赐予表扬、嘉奖;对管理不善,玩忽职守或违反操作规程,造成损失的,应视情节,赐予指责教化,按有关规定进行经济赔偿,直到行政处分。 2、库存物资管理 库存物资是指医院为开展业务活动及其他活动而储存的卫生材料、其他材料、专项物资和低值易耗品等。 库存物资要根据'安排选购、定额定量供应'的方法进行管理。 (1)选购管理 要合理制定储备定额标准,按供应安排组织订货和选购,要使库存物资的数量、质量、规格、型号、性能符合单位业务活动的要求,防止盲目选购,造成积压、奢侈;要尽量做到零库存,随买随用。 (2)出入库管理 材料、物资到货后,由仓库保管员会同选购员进行材料物资验收,验收要精确刚好,验质验量,对不符合合同规定的,应当刚好向供货单位提出赔偿、退货或换货要求。凡经检验合格的物资,应填写购入物资验收单,一式三份,一份送财务做应付帐款挂帐,一份仓库留存,一份付款时伴同发票一同送财务处。 材料物资的出库,由物资管理部门依据定额及有关规定向科室发放,科室由科主任、护士长或指定专人填写材料领料单,对物资材料退库、调换应填开红字领料单冲帐,调换的材料要重开领单,退回的材料必需确保完好、有效。 (3)物资储存管理 材料物资应每月盘点一次,年终必需进行全面清查盘点,保证帐实相符。 对于盘盈、盘亏、毁损等状况,应查明缘由,分别状况刚好处理。盘盈的,以其价值冲减管理费用。盘亏、毁损的,属于正常损失部分,扣除残料价值后,计入管理费用;盘亏、毁损中属于非正常损失部分,经领导批准后,扣除过失人或保险公司赔偿和残料价值后,计入其他支出。 材料保管员应具有较强的工作责任心。做好防止积压、损坏、变质、防盗、防潮、防火的工作,任何人不得私自取回材料,以保证材料的不受损、不短缺。 (4)低值易耗品的管理 由于低值易耗品可多次运用,对其实物管理实行定量配置、以旧换新等管理方法。物资管理部门要建立协助帐,反映在用低值易耗品的分布、运用以及消耗状况。低值易耗品领用实行一次性摊销。低值易耗品报废收回的残余价值,作为其他收入。 3、药品管理 药品是指单位为了开展医疗活动而储存的各类药品。药品管理要严格执行药品管理法、药品价格政策和职工基本医疗保险制度的有关规定,并遵循安排选购、定额管理、加速周转、保证供应的原则。 (1)选购管理 加强药品选购管理,制定合理的储备定额,增加质量意识,严把药品质量关,成立药事管理委员会,实行药品集中公开招标选购。在保证医疗业务活动正常须要条件下,尽量节约资金占用,做好验收工作,把好质量关,仔细做好药品价格的审核工作,降低进价成本。 (2)储存管理 加强药品储存管理,建立完整的盘点制度。药库、药房药品应每月盘点,月末结出余额,与财务帐本核对,保持帐帐相符,照实存与帐存发生差异,要查明缘由,根据审批权限报请领导批准进行处理。对于特别和珍贵药品要每日盘点。 (3)建立健全药品出入库制度 药库验收,应依据随货同行联所列品名、规格、数量、单价仔细点收,对无选购安排、不符合规定的,不予验收。验收合格,填写药品入库单(自制药品,也要按规定填写入库单)。 药品出库时,要填写药品出库单一式四联,药库、领用科室、药品会计、财务处各持一联。月末,药品会计将药房及其他各科室领用的出库单分类汇总,连同入库单汇总数,编制药品进出库汇总表交财务处进行核对和帐务处理。 (4)药房药品管理 药房要正确计算处方销售额并与药品收款核对相符。运用计算机进行药品管理的,应做到金额管理、数量统计、实耗实销。药房会计每月末应刚好编制药房药品进销存月报表交财务处进行帐务处理。 (5)药品调价、报废 药品调价应按物价管理部门的通知或规定刚好处理,接到药品调整器价通知,药库、药房要刚好清点调价药品现存数量,并编制药品调价报告表,一式三份,一份药库记帐,一份报收费管理科备案,一份送财务处进行帐务处理,并按指定日期执行新的价格。报废时,对于药品破损应依据不同缘由依据会计制度的规定进行处理。 (6)各药库、药房对剧毒、麻醉、精神等特种药品的选购、领用、消耗保管,要指定专人负责,设特地帐簿进行登记。存放指定地点,每月统计、核对,以防差错,不得以任何借口放松对特别药品的管理。 (7)自制药品管理 加强自制药品的核算和管理,进行制剂成本核算,分析成本长降缘由。设置分类帐,分类分批核算制剂成本,同时应制定工作量定额和材料消耗定额。 (8)药品进销差价 医院药品统一按零售价进行核算,其购入价与零售价的差额为进销差价。月末按当月药品销售额和药品综合加成率(或综合差价率)计算药品销售成本。 4、货币资金管理 货币资金是单位在开展业务过程中处于货币形态的资金,主要包括现金及各项存款,详细管理方法详见货币资金管理制度。 5、应收帐款管理 医院应收医疗款包括应收医疗款、应收在院病人医药费和其他应收款等。 (1)应收医疗款管理 医院应收医疗款要刚好清理,对于未收回的医保病人费用,要进行分类明细核算;对于不能收回的部分,要分清缘由,进行处理;对超出三年以上的确无法收回的应收医疗款,报经主管部门批准后,作坏帐处理。 (2)应收在院病人医药费要刚好结算,随时了解预交款运用状况,发生欠费应刚好督促病人续交,对于病情困难、住院期长、费用较高者,应实行分段结算方法,以削减在院病人出院欠费金额。 (3)其他应收款管理 中医院财产物资管理制度5 医院财产物资管理制度5 一、凡医院所需的各种财产物资(除药品和图书外),均由总务科统一负责选购、调入、供应、管理、修理。要尽可能修旧利废,做到物尽其用,节约运用。 二、总务科负责管理的财产、物资,应建立健全帐目,指定专人选购、领发、保管,加强管理,定期或不定期清点实物,核对帐目。要求帐物相符,保证物资平安,防止积压损坏、变质、被盗。有关人员要常常深化科室,了解须要,指导、帮助有关人员管好、用好物资。 三、各科室所需物资,按月、季、年编制安排送总务科,经院领导审批后列入财务安排进行购买,按安排供应,实行送货上门。属于交回物资要交旧领新。 四、各种物品、被服的报废,要办理报废手续。总务科对报废物资要妥当处理。医院的财产物资,任何人不得私自取回。重大财产物资的报损、报废,及财产变价、转让或无价调拨,须依据详细状况,经科室评议,由总务科审核转院领导报主管部门批准处理,不得擅自处理。 五、各科室应指定专人负责物品请领、保管及注销工作。 k医院采供中心物资管理制度 物资管理制度 为搞好我院的物资管理工作,提高经济效益,降低经营成本,杜绝物资管理工作中的漏洞,特制定本方法。 1、订立选购安排,严格规范选购审批制度 仓库认为某种货物储备量已达到最低储备限额,须要补充时,应在月末25日作出下一个月的需用物资选购安排,由总经理审批,审批后递交选购员。各科室增填库房未有的设备及物资,必需提出书面申请,由总经理批示,方可递交选购员。选购员应进行市场调查,货比三家(比质量、比价格)进行选购。肯定要建立在有安排的基础上,对于防止盲目选购,节约运用资金起着肯定的作用,为了防止工作中的漏洞,选购员必需专职人员,不行一人多兼,保管都不行兼选购员职务。 2、填制'入库单'严格验收制度 选购人员购买的各种物资,都应刚好送仓库验收,验收人员应当比照销货单位的发票,对每一种货物的品名、规格、数量、质量等严格查验,在保证相符的基础上填写入库单。入库单由仓库保管员填制,并由库管员、选购人员的签字。一式三联,一联仓库保管登记台帐,一联材料选购,一联财务作帐并登明细帐。严格的验收制度,有利于考核选购人员的工作质量,划清选购员与保管员之间的经济责任,确保入库物资的精确性。 3、物资的出库领用制度 各科室领用的各种物资,要求库管员仔细填 用随开,早晚开关,要有人负责。电暖器的运用,依据自治区出台银川市城市供热条例冬季采暖室内温度达到18度有关规定,各科室、走廊、办公室温度凡达到18度的,一律不在运用空调、电暖器取暖,有总务科监督检查,违者罚款。 为了建全各项管理制度,进一步搞好成本核算,现将此文件下放各科室,请按规定执行。 新华医院后勤财产物资管理制度 附属医院后勤财产物资管理制度 1、凡医院所需的各种后勤物资(除药械和图书外)均由总务科统一负责调入、供应、管理、修理。要尽可能修旧利废。做到物尽其用,节约运用。 2、总务科负责管理的财产物资应建立健全账目,专人选购、领发、保管。加强管理,定期或不定期清点实物,核对账目,要求账物相符。保证物资平安,防止积压、损坏、变质、被盗。经管人员要常常深化科室了解须要,指导、帮助有关人员管好、用好物资。 3、凡后勤固定资产物品购置,每年由各科报总务科汇总后报财务科。依据当年事业发展的须要与可能编制年度预算,经院办公会探讨后,由分管职能科室限制执行。 4、总务科对报废的财产物资阅历证后的确已坏无法修理的要妥当处理,医院的财产物资任何人不得占为私有,进行变价处理的收入一律上缴医院财务入账。 5、重大财产物资的报废及财产物资的变价、转让或无价调拨,需依据详细状况,经科室评议,由总务科审核报院领导探讨批准处理。各科室不得擅自处理。 6、各科室要指定专人负责物品请领、保管和注销工作。 h医院财产物资管理制度 医院财产物资管理制度(三) 医院财产物物资主要包括固定资产、药品、低值易耗品、卫生材料、其他材料、货币资金、应收账款等。为进一步明确责任,行之有效地管理好财产物资,维护和确保国家财产物资的平安、完整,充分发挥其运用效益,特制定本制度。 (一)固定资产管理 1.固定资产条件 凡运用年限在一年以上的房屋及建筑物、专业设备、一般设备、图书、 其他设备, 运用过程中基本保持原有的实物形态, 专业设备单位价值在800元以上, 一般设备单价在500 元以上, 或单位价值虽未达到规定标准, 但耐用时间在一年以上的大批同类物资, 也应作为固定资产管理。 2.固定资产增加的管理 固定资产增加管理部门主要有自行建立、购入、外单位调入、融资租入、受赠等。 固定资产的建立和购置,按规定申报,大型仪器设备要进行可行性论证,申报中要具体说明仪器设备的先进性、性能、适用范围及价格,预料产生的社会效益和经济效益等,并通过组织专家询问等方法,对安装条件、配装实力、资金来源、技术力气和利用率状况进行综合论证。每年年初管理部门依据各科室年度申请安排,综合平后, 统一编制安排,上报医院。医院设备与物资管理委员会应本着勤俭节约的精神,在充分考虑工作须要与实际可能的基础上,进行可行性测定及资金预算,防止盲目性。管理部门按批准的安排和预算办理固定资产的建立和购置。按规定需参与招标选购的设备, 必需实行统一招标选购。对列入社会集团购买力限制范围或纳入政府选购的固定资产,要报经有关部门批准后才能购买。 3.固定资产的计价 (1)购入的固定资产按购入价格、包装费用、运输装卸费用、安装调试费用和进口设备的进口税金等计价。 (2)新建的房屋建筑物,按固定资产交付运用前发生的实际支出计价。 (3)在原有基础上进行改建、扩建发生的房屋、建筑物按其原价加上改建 、扩建发生实际支出,减去改建、扩建过程中拆除的固定资产原值和变价收入后的余额计价。 (4)自制固定资产按制造过程中发生的实际支出计价。 (5)借款购建的固定资产,安装完毕交付运用前发生的借款利息也应计入固定资产价值。 (6)接受捐赠的固定资产按市场同类固定资产的价格计价。接受固定资产时发生的安装调试费等费用,应计入固定资产价值。 (7)盘盈的固定资产按重置完全价值计价。 (8)无偿调入或由于医院撤并转入的固定资产,按原单位账面原值计价。 4.固定资产领用的管理 领用固定资产必需严格手续,应由运用部门填写“固定资产出库单”一式二联,一联设备科或总务科保管留底及登记各科明细账,一联交领用部门存查;同时建立“固定资产卡片”一式两份,设备科或总务科和运用部门各一份,做到责任明确,手续完备。 5.固定资产的管理原则 (1) 固定资产实行 “管用结合, 分级归口” 的管理原则。设备科、总务科、图书室为医院固定资产管理部门,财务科负有监督协同管理职责。进一步详细明确各部门的职责,各部门各尽其责,共同管理好医院的资产。 (2)以上科室负责固定资产的专控申请、购置、改造、更新、维护、报废、帐务处理等项工作, 负责每年一次(一般11月份 )对固定资产进行清查、核对, 特别状况下, 要进行不定期清查。 (3)日常大小修理实行归口管理。房屋及一般设备、其他设备归口总务科;专业设备归口设备科;电脑、打印机由电脑中心维护。 (4)财务科负责固定资产总账和一级明细分类账,进行金额核算,设备科、总务科、图书室负责二级明细分类账和固定资产卡片账,按类别、品名、规