仓库盘点制度盘点计划安排盘点表审核与盘点总结.docx

仓库盘点制度仓库盘点管理流程是仓库在盘点作业方面的指导操作性文件，它通过对盘点的安排、计 划、组织、初盘、复盘、稽核、查核、数据输入、盘点表审核、数据校正、盘点总结等方 面进行说明、规定和指导，以给仓库盘点管理工作指明方向和给出措施方法。由于人为以 及客观流程的疏漏等原因，造成的帐面、IT系统、实际库存的数据的不符，需要建立完整 的仓库盘点管理制度以保证基础数据相对正确。目的制定合理的盘点作业管理流程，以确保公司库存物料盘点的正确性，达到仓库物料有 效管理和公司财产有效管理的目的。盘点范围：仓库所有库存物料。职责仓库部：负责组织、实施仓库盘点作业、最终盘点数据的查核，校正，盘点总结。财务部：负责稽核仓库盘点作业数据，以反馈其正确性。IT部：负责盘点差异数据的批量调整。管理流程盘点方式1定期盘点；2月末盘点；仓库平均每两月组织一次盘点，盘点时间一般在第二月的月底；月末盘点由仓库负责组织，财务部负责稽核；3年终盘点6.9. 1.2在盘点差异数据经过库存调整之后，仓库继续根据差异数据查核差异原因， 需要保证将所有的差异原因全部找出。6.9. 1.3全部找出差异原因后查核人将电子档盘点表的差异原因更新，交仓库经理审 核，仓库经理将物料金额纳入核算，最终将“盘点差异含物料和金额差异）表”呈交总经理审核签字；6.9. 1.4仓库根据盘点差异情况对责任人进行考核；6.9. 1.5仓库对“盘点差异表”进行存档；6. 9. 2财务确认6.9. 2.1在仓库盘点完成后，财务稽核人员在仓库“盘点表”的相应位置签名，并根 据稽核情况注明“稽核物料抽查率”、“稽核抽查金额比率”、“稽核抽样盘点错误率” 等；6.9. 2.2总经理审核完成后“盘点差异表”由财务部存档；6. 9. 3总经理审核6.10 盘点库存数据校正6 . 10. 1总经理书面或口头同意对“盘点表”差异数据进行调整后，由IT部门根据仓 库发送的电子档“盘点表”负责对差异数据进行调整；7 .10.2 IT部门调整差异数据完成后，形成“盘点差异表”并发邮件通知财务部、深 圳采购组、仓库组、客服主管、总经理；6.11 盘点总结及报告6.11.1 根据盘点期间的各种情况进行总结，尤其对盘点差异原因进行总结，写成“盘 点总结及报告“；发送总经理审核，抄送财务部；6.11.2 盘点总结报告需要对以下项目进行说明：本次盘点结果、初盘情况、复盘情况、盘点差异原因分析、以后的工作改善措施等；表盘7. 1盘点表7. 2稽核盘点表7.3盘点差异表2012年度年终盘点计划规划财务部全文目录一 .盘点目的1二 .盘点组织及任务分工1三 .盘点范围2四、盘点单据及资料2五.存货截止控制2六.盘点开始前准备工作3七、实际盘点之进行3A.盘点完成工作3九.其它事项4十.盘点清册、盘点单据及盘点日期时间、盘点人员4一.盘点目的1 .确定企业存货的实际库存量，核实帐本的存货记录。2 .据以衡量存货价值，达到良好之管理。3 .确定资产价值，以便于良好之管理。4 .充份正确的表达财务报表。二.盘点组织及任务分工1 .负责人：负责盘点作业之全权指挥、调度事宜，对盘点总体负责。2 .初盘组A、负责所有存货初盘之计量及辨认。B、盘点报告之差异原因说明及调整单据之填写。C、实地之存货管理，盘点卡之管理。3 .复盘组对已初盘存货实施复盘，复盘时初盘人必须在场。4 .管理部A.负责盘点卡之设计、印刷。B.协调各相关部门，并控制盘点基准日之进（退）料、领（退）货、出（退）货等作业。5 .财务部A.编制汇总的盘点卡资料，并审核存货盘点清册。B.监督各部门的盘点准时、准确的完成。C.核对存货盘点的数量与帐本结存数量是否一致，如有差异，应对相关部门追查原因, 经盘点负责人同意后调整帐本数量，使帐实一致。6.盘点作业之组织系统注：复盘人员名单附后三.盘点范围1 .属于公司所有之存货，不论其存放地点或何种状态均属之。客户/供货商的委托加工物资亦须 盘点。2 .属于公司所有固定资产及列管资产、模具、低值易耗品。3 .存货包括原料（呆料、废料）、物料、在制品、产成品及其它存货之物品（包括样品、试验用 品）。4 .财务盘点包括库存现金、票据、有价证券、空白支票等等之盘点。四、盘点单据及资料1.盘点卡：需预先连续A.盘点卡一式四联，第一联交会计部编制盘点清册，第二联安侯建业会计师事务所留存，第 三联正元会计师事务所留存，第四联各使用部门留存。B.盘点卡由财务部人员控制其发出及收回，盘点卡应登载“盘点卡收发控制总表”以控制各 部门之盘点卡使用。C.各级盘点人员将实际盘点数量及状况填列于盘点卡上，并核对其它所列资料是否正确后， 签名表示负责。D.各部门盘点负责人在财务部领到盘点卡时，应填写“盘点卡领用记录表”，以利管理控制. 三、2项的固定资产以盘点清册做为盘点记录。E.盘点卡不得遗失、毁坏、外借；如有作废或空白者，仍需一起连号缴回。F.固定资产及列管资产使用2012年年终资产盘点清册进行盘点。2.盘点清册各部门根据实际盘点编制盘点清册（包括固定资产与存货）；财务部汇总各部门实际盘点结 果并与帐面结存比较，编制汇总盘点清册。五.存货截止控制1 .仓库收货、各部门所有领料、出货及生产活动应于2012年12月29日上午8时停止作业，各 车间的退料应于2012年12月29日14:00之前完成，并将所有单据入帐以利盘点控制。各部 门严格控制好时间点。2 .盘点期间可能之进料、领料、出货、退货，应协调业务、生产及资材单位提前至盘点开始前或 延后至结束后。存货停止进出期间，如因紧急需要必须领料、出货时，须经盘点总负责人核准 后，方得进行。*3.仓库须在2012年12月30日12： 00结出所有存货帐面结存数,以便复盘。各部门须把盘点资 料在2008年1月2日12:00前按盘点计划中存货盘点清册的格式正确录入电脑（EXCEL表） 报给财务（包括纸质资料与电子档）。Hill1 .使用盘点卡的相关部门须于12月20日前统计好使用盘点卡的数量，报财务备案，由财务报 采购，由公司统一印制。领盘点卡按报备数量由各部门派人统一领取。2 .事先备妥存货盘点卡、相关的表单及存货存放位置。3 . *各相关部门须在12月29日上午前准备好与盘点卡内容一致的盘点清册（EXCEL表），清册 上需有12月29日的帐存数。4 .存货管理之注意事项A.各类存货应按同一地区、同一存货分类，以免漏盘或重盘，若有特殊情况必须分开摆置 的，应予隔区分类。B.存货名称明确标示，使易于辨认，盘点卡须明显放置于所盘存货上，以免盘点人员误认。C. * 磁石（磁环）半成品、不良品和铁芯半成品除了以个数盘点外,还须过磅称出重量 （单位:公斤），记录于相对应的盘点卡上（同时记录数量和重量）。各盘点单位须特别 注意!七、实际盘点之进行1.提前盘点为节省盘点时间，对于确定不再变动之存货、固定资产及列管资产提前予以盘点，惟需注意 两点A.亢经提前盘点之存货，应于盘点卡注明提前盘点之记号。B.在盘点当天对于已提前盘点之存货，初盘人只须抽盘即可。2.初盘A.盘点人员必须实点、实磅为准，不得估计，且盘点人须在盘点卡签名，以示负责。B.盘点人员必须逐一盘点，每盘完一种存货，应即将盘点卡置于所盘点存货项目之上，以 避免漏盘或重盘。C.固定资产及列管资产以盘点清册的形式予以记录,进行盘点。3.复盘A.各盘点部门采取复盘制，对初盘已盘好之部门复盘组将对其进行复盘，这样可以核对比 较，提升存货数量之正确性。B.盘点结果以复盘数量为准，复盘数量若发现错误更改，则须会同初盘人员重新盘点，双 方于更正内容上共同签名以示负责。C. 复盘比例：为保证数字的准确，此次复盘均采取100%复盘。4.抽盘会“师事务所抽盘时，各部门初盘人员必须在场，以便于会II师清点。八.盘点完成工作1.盘点负责人及财务部、管理部相关人员巡查仓库及生产线各角落，确定所有存货均盘点无遗 漏。1 .经抽盘后，各盘点区域人员将盘点卡取下，依号码顺序排列，确定是否有遗漏情形，若有遗 失，应立即寻回。2 .各盘点单位依复盘后之数量编制存货盘点清册，并提供交付财务部汇总各部门存货盘点清 册，其盘点清册之格式由财务部统一制定，以便核对。3 .存货盘点清册所列差异，经存货保管人员及盘点负责人追查原因确定盈亏后，送交财务部调 整入帐。九.其它事项每年年终盘点为公司大事之一其意义重大，希各同仁通力合作。十.盘点清册、盘点单据及盘点日期时间、盘点人员平湖XXXXXX有限公司2012年度年终盘点清册-一存货盘点部门：盘点日期:盘点卡号品名规格帐本数初盘数复盘数差异数抽盘数备注初盘：复盘：抽盘:平湖XXXXX有限公司2012年度年终盘点清册-一固定资产盘点部门：盘点日期:序号名称财产编号存放位置规格初盘数复盘数差异数抽盘数备注初盘：复盘：抽盘:平湖XXXXXX公司2012年年终盘点卡领用记录表日期：年 月日序号领用部门起号讫号张数（张）领用人备注123456789101112131415161718注：盘点卡一式四联，每一张为唯一号码，不管作废与否渚B要回收发卡人：平湖XXXXX有限公司盘点卡使用情况表盘点部门：盘点日期：收到存货盘点卡：起号讫号：共 张使用单位使用数量作废数量空白数量起号讫号张数起号讫号张数起号讫号张数盘点控制人：填表人:精品文档精心整理平湖XXXXX有限公司库存现金盘点表盘点时间:2012年12月31日序号货币面值单位数量（张/枚）金额合计备注11分人民币硬币，下同22分35分41角55角61元71角人民币纸币，下同82角95角101元112元125元1310元1420元1550元16100元17181920合计未入帐之收入：未入帐之支出：帐面余额：仓库每年进行一次大盘点，盘点时间一般在年终放假前的销售淡季；年终盘点由仓库负责组织，财务部负责稽核；定期盘点作业流程参照6. 2-6.11执行；4不定期盘点；不定期盘点由仓库自行根据需要进行安排，盘点流程参考6.2-6.11,且可灵 活调整；盘点方法及注意事项1盘点采用实盘实点方式，禁止目测数量、估计数量；2盘点时注意物料的摆放，盘点后需要对物料进行整理，保持原来的或合理的摆放顺 序；3所负责区域内物料需要全部盘点完毕并按要求做相应记录；4参照初盘、复盘、查核、稽核时需要注意的事项；5盘点过程中注意保管好“盘点表”，避免遗失，造成严重后果；盘点计划盘点计划盘1月底盘点由仓库和财务部自发根据工作情况组织进行，年终盘点需要征得总经理 的同意；2开始准备盘点一周前需要制作好“盘点计划书”，计划中需要对盘点具体时间、仓 库停止作业时间、帐务冻结时间、初盘时间、复盘时间、人员安排及分工、相关部门配合 及注意事项做详细计划。时间安排；1初盘时间：确定初步的盘点结果数据；我司初盘时间计划在一天内完成；2复盘时间：验证初盘结果数据的准确性；我司复盘时间根据情况安排在第一天完成 或在第二天进行；3查核时间：验证初盘、复盘数据的正确性；我司查核时间安排在初盘、复盘过程中 或复盘完成后由仓库内部指定人员操作；监盘人:精品文档精心整理盘点人:平湖XXXX有限公司然存改正通知军然存国域:平湖XXXX有限公司2012年年终盘点人员名单序号责任单位初盘负责人员复盘人员稽盘人员备注11F成品仓21F原料仓31F辅料包材仓及其它41F化学品仓51F模具房61F/2F水电工材料处71F配粉车间81F成型车间91F硬化车间101F研磨车间111F爱知车间，仓库（包括办公室）121F模具车间（包括办公室）132F电着车间142F吊、挂具、剥漆房152F喷涂车间162F全检车间172F物料包材区182F品保办公室192F管理部办公室202F业务部办公室212F电感,铁芯,HDD222F贸易部办公室232F制造部办公室242F研发部办公室252F财务部办公室262F董事长，总经理办公室272F会议室及其它办公区域28宿舍29食堂30门卫31配电房32厂内其它区域精品文档精心整理注：以上各区域的复盘人须负责复盘该区域的原物料及固定资产和列管资产.平湖XXXX有限2012年年终盘点工作日程工作内容日期责任部门备注1召开盘点工作会议12月25日各相关部门2统计盘点卡的使用数量报 给财务部12月20日前各相关部门3盘点卡采购与印刷12月26日前财务部管理部4盘点卡的发放及登记12 月 28 H财务部及各部门5资产提前盘点12月26日后各相关部门6仓库停止发料、收货等12 月 29 日 8:00各相关部门7各部门停止向仓库退料12 月 29 日 14： 00各相关部门8初盘及部门盘点清册作成12月29日8:00至12 月 30 日 12:00各相关部门9内部复盘12月30日下午13： 00-17： 00各相关部门初盘人员 有人在场10会计师事务所抽盘12月31日 8:00 12:00各相关部门初盘人员 有人在场11盘点卡上交财务部12月31日17:00前各相关部门12盘点清册上交财务部08年1月2日下午12: 00各相关部门包括纸质 （原始）与 电子档4稽核时间：稽核初盘、复盘的盘点数据，发现问题，指正错误；我司稽核时间根据 稽核人员的安排而定，在初盘、复盘的过程中或结束后都可以进行，一般在复盘结束后进 行；5盘点开始时间和盘点计划共用时间根据当月钙售管龙、工作任务情况来羸定，息悻 原则是保证盘点质量和不严重影响仓库正常工作任务；人员安排；人员分工、1初盘人：负责盘点过程中物料的确认和点数、正确记录盘点表，将盘点数据记录在 “盘点数量” 一栏；2复查人：初盘完成后，由复盘人负责对初盘人负责区域内的物料进行复盘，将正确结果记录在“复盘数量” 一栏；.3查核人：复盘完成后由查核人负责对异常数量进行查核，将查核数量记录在“查核 数量” 一栏中；4稽核人：在盘点过程中或盘点结束后，由总经理和财务部、行政部指派的稽核人、 和仓库经理负责对盘点过程予以监督、盘点物料数量、或稽核已盘点的物料数量；5数据录入员：负责盘点查核后的盘点数据录入电子档的“盘点表”中；6根据以上人员分工设置、仓库需要对盘点区域进行分析进行人员责任安排；相关部门配合事项；6. 3. 4. 1盘点前一周发“仓库盘点计划“通知财务部、深圳QC组、深圳采购组、客服 主管、EBAY销售主管、IT主管，并抄送总经理，说明相关盘点事宜；仓库盘点期间禁止物 料出入库；6. 3. 4. 2盘点三天前要求采购部尽量要求供应商或档口将货物提前送至仓库收货，以 提前完成收货及入库任务，避免影响正常发货；盘点三天前通知QC部，要求其在盘点前4小时完成检验任务，以便仓库及时 完成物料入库任务；6. 3. 4. 4盘点前和IT部主管沟通好，预计什么时间将最终盘点数据给到，由其安排对 数据进行库存调整工作；6. 3.5物资准备； 6. 3. 5. 1盘点前需要准备A4夹板、笔、透明胶、盘点盘点卡;盘点工作准备;6. 3. 6.1盘点一周前开始追回借料，在盘点前一天将借料全部追回，未追回的要求其 补相关单据；因时.间关系未追回也未补单据的，借料数量作为库存盘点，并在盘点表上注 明，借料单作为依据；6. 3. 6. 2盘点前需要将所有能入库归位的物料全部归位入库登帐，不能归位入库或未 登帐的进行特殊标示注明不参加本次盘点；6. 3. 6. 3将仓库所有物料进行整理整顿标示，所有物料外箱上都要求有相应物料 SKU、储位标示。同一储位物料不能放超过2米远的距离，且同一货架的物料不能放在另 一货架上。6. 3. 6. 4盘点前仓库帐务需要全部处理完毕；6. 3. 6. 5帐务处理完毕后需要制作“仓库盘点表”，表的格式请参照附件；并将完成 后的电子档发邮件给对应财务人员（有单项金额）；6. 3. 6. 6在盘点计划时间只有一天的情况下，需要组织人员先对库存物料进行初盘；6. 4盘点会议及培训6. 4.1仓库盘点前需要组织参加盘点人员进行盘点作业培训，包括盘点作业流程培 训、上次盘点错误经验、盘点中需要注意事项等；6.4. 2仓库盘点前需要组织相关参加人员召开会议，以便落实盘点各项事宜，包括盘 点人员及分工安排、异常事项如何处理、时间安排等；盘点前根据需要进行“模拟盘点”，模拟盘点的主要目的是让所有参加盘点的 人员了解和掌握盘点的操作流程和细节，避免出现错误；6. 5盘点工作奖惩6. 5.1在盘点过程中需要本着“细心、负责、诚实”的原则进行盘点；1.5.2 盘点过程中严禁弄虚作假，虚报数据，盘点粗心大意导致漏盘、少盘、多盘， 书写数据潦草、错误，丢失盘点表，随意换岗；复盘人不按要求对初盘异常数据进行复 盘，“偷工减料”；不按盘点作业流程作业等（特殊情况需要领导批准）；1.5.3 对在盘点过程中表现特别优异和特别差的人员参考“仓库管理及奖惩制度”做 相应考核；1.5.4 仓库根据最终“盘点差异表”数据及原因对相关责任人进行考核；6. 6盘点作业流程7. 6. 1初盘前盘点6.6. 1.1因时间安排原因，盘点总共只有一天或时间非常紧张的情况下，可安排合适 人员先对库存物料进行初盘前盘点；6. 6. 1. 2初盘前盘点作业方法及注意事项6. 6. 1. 2. 1最大限度保证盘点数量准确；盘点完成后将外箱口用胶布封上，并要求将盘点卡贴在外箱上；6. 6.1. 2. 3已经过盘点封箱的物料在需要拿货时一定要如实记录出库信息；6. 盘点时顺便对物料进行归位操作，将箱装物料放在对应的物料零件盒附 近，距离不得超过两米；7. 6. 2. 3初盘前盘点作业流程8. 6. 2. 3. 1准备好相关作业文具及“盘点卡”；9. 按货架的先后顺序依次对货架上的箱装（袋装，以下统称箱装）物料进行 点数；10. 如发现箱装物料对应的零件盒内物料不够盘点前的发料时，可根据经验拿 出一定数量放在零件盒内（够盘点前发货即可）；一般拿出后保证箱装物料为“整十”或 “整五”数最好；11. 6. 2. 3. 4点数完成后在盘点卡上记录SKU、储位、盘点日期、盘点数量、并确认签 名；12. 将完成的“盘点卡”贴在或订在外箱上；13. 6. 2. 3. 6最后对已盘点物料进行封箱操作；6. 6. 2. 3.7将盘点完成的箱装物料放在对应的物料零件盒附近，距离不得超过两米；6. 6. 2. 3. 7按以上流程完成所有箱装、袋装物料的盘点；6.6. 2.4初盘前已盘点物料进出流程如零件盒内物料在盘点前被发完时，可以开启箱装的己盘点的物料；开启箱装物料后根据经验拿出一定数量放在零件盒内（够盘点前发货即 可），一般拿出后保证箱装物料为“整十”或“整五”数最好；6. 6. 2. 4. 3拿出物料后在外箱上贴的“盘点卡”上予以记录拿货日期、数量、并签名；6. 6. 2. 4. 4最后将外箱予以封箱；6. 6. 2初盘6. 6. 2. 1初盘方法及注意事项只负责“盘点计划”中规定的区域内的初盘工作，其他区域在初盘过程不 予以负责；6. 6. 2.1. 2按储位先后顺序和先盘点零件盒内物料再盘点箱装物料的方式进行先后盘 点，不允许采用零件盒与箱装物料同时盘点的方法；所负责区域内的物料一定要全部盘点完成；6. 6. 2.1. 4初盘时需要重点注意下盘点数据错误原因：物料储位错误，物料标示SKU 错误，物料混装等；6. 6. 2. 2初盘作业流程6. 6. 2. 2. 1初盘人准备相关文具及资料（A4夹板、笔、盘点表）；6. 6. 2. 2. 2根据“盘点计划”的安排对所负责区域内进行盘点；6. 6. 2. 2. 3按零件盒的储位先后顺序对盒装物料进行盘点；6. 6. 2. 2. 4盒内物料点数完成确定无误后，根据储位和SKU在“盘点表”中找出对应 的物料行，并在表中“零件盒盘点数量” 一栏记录盘点数量；6. 6. 2. 2. 5按此方法及流程盘完所有零件盒内物料；6. 6. 2. 2. 6继续盘点箱装物料，也按照箱子摆放的顺序进行盘点；在此之前如果安排有“初盘前盘点”，则此时只需要根据物料外箱“盘点 卡”上的标示确定正确的SKU、储位信息和盘点表上的SKU、储位信息进行对应，并在“盘 点表”上对应的“箱装盘点数量” 一栏填上数量即可，同时需要在“盘点卡”上进行盘点 标记表示已经记录了盘点数量；如之前未安排“初盘前盘点”或发现异常情况（如外籍未封箱、外箱破裂或其 他异常时）需要对箱内物料进行点数；点数完成确定无误后根据外箱“盘点卡”上信息在 对应盘点表的“箱装盘点数量” 一栏填上数量即可；6. 6. 2. 2. 9按以上方法及流程完成负责区域内整个货架物料的盘点;初盘完成后根据记录的盘点异常差异数据对物料再盘点一次，以保证初盘 数据的正确性；在盘点过程中发现异常问题不能正确判定或不能正确解决时可以找“查核 人”处理。初盘时需要重点注意下盘点数据错误原因：物料储位错误，物料标示SKU错 误，物料混装等；6. 6. 2.2. 12初盘完成后，初盘人在“初盘盘点表”上签名确认，签字后将初盘盘点表 复印一份交给仓库经理存档，并将原件给到指定的复盘人进行复盘；6.6. 2.2. 13初盘时如发现该货架物料不在所负责的盘点表中，但是属于该货架物料， 同样需要进行盘点，并对应记录在“盘点表”的相应栏中；特殊区域内（无储位标示物料、未进行归位物料）的物料盘点由指定人 员进行；初盘完成后需要检查是否所有箱装物料都有进行盘点，和箱上的盘点卡是 否有表示已记录盘点数据的盘点标记。6. 6. 3复盘6. 6. 3. 1复盘注意事项复盘时需要重点查找以下错误原因：物料储位错误，物料标示SKU错误， 物料混装等；6. 6. 3.1. 2复盘有问题的需要找到初盘人进行数量确认；6. 6. 3. 2复盘作业流程1. 复盘人对“初盘盘点表“进行分析，快速作出盘点对策，按照先盘点差异 大后盘点差异小、再抽查无差异物料的方法进行复盘工作；复盘可安排在初盘结束后进 行，且可根据情况在复盘结束后再安排一次复盘；6. 6. 3. 2. 2复盘时根据初盘的作业方法和流程对异常数据物料进行再一次点数盘点， 如确定初盘盘点数量正确时.，则“盘点表”的“复盘数量”不用填写数量；如确定初盘盘 点数量错误时，则在“盘点表”的“复盘数量”填写正确数量；7. 6. 6. 2. 3初盘所有差异数据都需要经过复盘盘点；复盘时需要重点查找以下错误原因：物料储位错误，物料标示SKU错误， 物料混装等；6. 6. 6. 2. 5复盘完成后，与初盘数据有差异的需要找初盘人予以当面核对，核对完成 后，将正确的数量填写在“盘点表”的“复盘数量”栏，如以前已经填写，则予以修改；6. 6. 6. 2. 6复盘人与初盘人核对数量后，需要将初盘人盘点错误的次数记录在“盘点 表”的“初盘错误次数”中；6. 6. 6. 2. 7复盘人不需要找出物料盘点数据差异的原因，如果很清楚确定没有错误可 以将错误原因写在盘点表备注栏中；6. 6. 6. 2. 8复盘时需要查核是否所有的箱装物料全部盘点完成及是否有做盘点标记。复盘人完成所有流程后，在“盘点表”上签字并将“盘点表”给到相应 “查核人”；6. 6. 4查核6. 6. 4. 1查核注意事项6. 6. 4. 1. 1查核最主要的是最终确定物料差异，和差异原因；查核对于问题很大的，也不要光凭经验和主观判断，需要找初盘人或复盘 人确定；6. 6. 4. 2查核作业流程6. 6. 4. 2. 1查核人对复盘后的盘点表数据进行分析，以确定查核重点、方向、范围等，按 照先盘点数据差异大后盘点数据差异小的方法进行查核工作；查核可安排在初盘或复盘过 程中或结束之后；6. 6. 4. 2. 2查核人根据初盘、复盘的盘点方法对物料异常进行查核，将正确的查核数 据填写在“盘点表”上的“查核数量”栏中；6. 6. 4. 2. 3确定最终的物料盘点差异后需要进一步找出错误原因并写在“盘点表”的 相应位置；6. 6. 4. 2. 4按以上流程完成查核工作，将复盘的错误次数记录在“盘点表”中；6. 6. 4. 2. 5查核人完成查核工作后在“盘点表”上签字并将“盘点表”交给仓库经 理，由仓库经理安排“盘点数据录入员”进行数据录入工作；6. 6. 5稽核6. 6. 5. 1稽核注意事项6. 6. 5. 1仓库指定人员需要积极配合稽核工作；6. 6. 5. 2 “稽核人”盘点的最终数据需要“稽核人”和仓库“查核人”签字确认方为 有效；6. 6. 5. 2稽核作业流程 6. 6. 5. 2. 1稽核作业分仓库稽核和财务行政稽核，操作流程基本相同；6. 6. 5. 2. 2稽核人员用仓库事先作好的电子档的盘点表根据随机抽查或重点抽查的原 则筛选制作出一份“稽核盘点表”；6. 6. 5. 2. 3稽核根据需要在仓库进行初盘、复盘、查核的过程中或结束之后进行稽核 （具体时间参照“仓库盘点计划”）;稽核人员可先自行抽查盘点，合理安排时间，在自行盘点完成后，要求仓 库安排人员（一般为查核人）配合进行库存数据核对工作；每一项核对完成无误后在“稽 核盘点表”的“稽核数量”栏填写正确数据；稽核人员和仓库人员核对完成库存数据的确认工作以后，在“稽核盘点 表”的相应位置上签名，并复印一份给到仓库查核人员，有查核人负责查核；查核人确认完成后和稽核人一起在“稽核盘点表”上签名；如配合稽核 人员抽查的是查核人，则查核人可以不再复查，将稽核数据作为最终盘点数据，但数据差 异需要继续寻找原因；6. 6. 6盘点数据录入及盘点错误统计6. 6. 6. 1经仓库经理审核的盘点表交由仓库盘点数据录入员录入电子挡盘点表中，录 入前将所有数据，包括初盘、复盘、查核、稽核的所有正确数据手工汇总在“盘点表”的 “最终正确数据”中；6. 6. 6. 2仓库盘点录入员录入数据以“盘点表”的“最终正确数据”为准录入电子档 盘点表中，并将盘点差异原因录入；6. 6. 6. 3录入工作应仔细认真保证无丝毫错误，录入过程发现问题应及时找相应人员 解决。6. 6. 6. 4录入完成以后需要反复检查三遍，确定无误后将电子档“盘点表”发邮件给 总经理审核，同时抄送财务部，深圳采购组，客服主管，IT部主管；6.9最终盘点表审核6.9. 1仓库确认及查明盘点差异原因6.9. 1.1因我司物流系统的原因，一般经过仓库确定的最终盘点表在盘点数据库存调 整之前没有足够的时间去查核，只能先将“盘点差异表”发给IT部调整再查核未查明原因 的盘点差异物料；在盘点差异物料较少的情况下（可以先发盘点差异表给采购，不影响采 购交货的情况下，），需要全部找出原因再经过总经理审核后再调整；