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初级会计电算化实务操作手册金算盘 2012 精品好文档，推荐学习交流 仅供学习与交流，如有侵权请联系网站删除 谢谢9 会计从业资格考试 初级会计电算化 实务操作手册 采用财政厅配发金算盘软件 徐晓鹏 2012年9月精品好文档，推荐学习交流 仅供学习与交流，如有侵权请联系网站删除 谢谢9 实务操作模拟实验一 一、建立账套（操作：新建账套）1、账套名称：C：长春实达有限公司 2、行业性质（即会计制度）：企业单位（新会计准则）3、账套启用日期：2012 年 1 月 1 日 4、记账本位币：人民币 二、设置操作员级权限（操作：基础设置-操作权限）注册日期：2012 年 1 月 1 日 操作员：系统主管 1、操作员姓名：李刚 2、口令：123456 3、具有填制凭证、损益结转的权限（权限组：财务处理权限组）三、增加会计科目（操作：基础设置-会计科目）注册日期：2012 年 1 月 1 日 操作员：系统主管 1、科目编码：1002-01 科目名称：中行存款 2、科目编码：1405-01 科目名称：硬件 数量核算（单位：台）3、科目编码：6602-01 科目名称：工资 辅助核算：部门核算 四、应收、应付初始设置（操作：基础设置-往来单位）注册日期：2012 年 1 月 1 日 操作员：系统主管 新增供应商 1、单位性质：供应商 所属类型：经销商 2、单位编码：101 3、单位名称：长沙电子经销处 五、部门、职员初始设置（操作：基础设置-部门职员）注册日期：2012 年 1 月 1 日 操作员：系统主管 新增部门、职员 1、部门编码：17 2、部门名称：信息部 3、职员编码：1705 4、职员名称：张三 5、职员类型：车间生产管理人员（新增职员类型 002）六、固定资产设置（操作：基础设置-固资期初）注册日期：2012 年 1 月 1 日 操作员：系统主管 新增固定资产 1、固定资产类别：通用设备 2、资产名称：运输车 3、所在部门（使用部门）：采购部 精品好文档，推荐学习交流 仅供学习与交流，如有侵权请联系网站删除 谢谢9 4、增加方式：购入 使用状态：使用中 5、开始使用日期：2011 年 12 月 31 日 6、使用年限：10 折旧费用科目：累计折旧 7、原值：200000 累计折旧：60000 预计净残值：1000 8、折旧方法：平均年限法 七、录入科目期初余额并试算平衡（操作：基础设置-科目期初）注册日期：2012 年 1 月 1 日 操作员：系统主管 1、银行存款：300000 2、实收资本：300000 八、录入会计凭证（操作：财务管理-填制凭证）注册日期：2012 年 1 月 20 日 操作员：李刚 1、出纳员小张 1 月 20 日，从企业银行提取现金2000 员。填制并保存记账凭证。摘要：提现 借：库存现金 2000 贷：银行存款 2000 2、销售部门招待客户，2012 年 1 月 20 日从，现金消费500 元（附单据 1 张）。填制并保存记账凭证。摘要：招待客户 借：销售费用 500 贷：现金 500 九、凭证复核、记账（操作：财务管理-损益结转）注册日期：2012 年 1 月 31 日 操作员：系统主管 1、将 2012 年 1 月份的凭证，复核、记账 注册日期：2012 年 1 月 31 日 操作员：李刚 2、损益结转（本年利润科目）注册日期：2012 年 1 月 31 日 操作员：系统主管 3、将 2012 年 1 月份的损益结转凭证，复核、记账 十、查询报表（操作：财务管理-常用报表）注册日期：2012 年 1 月 31 日 操作员：系统主管 1、查询 2012 年 1 月，销售费用的总账。（操作：总账-常用报表-分类账-账册保存）2、查询工资汇总表（首先建立工资表，其次操作：工资-常用报表-工资汇总表-报表保存）（1）建立工资表 精品好文档，推荐学习交流 仅供学习与交流，如有侵权请联系网站删除 谢谢9 （2）选择发放项目 （3）计算公式 （4）生成凭证（科目：贷-2211,借-5001；凭证：类型，模板，摘要）（5）复核记账 3、查询固定资产清单（操作：固定资产-常用报表-固定资产清单-报表保存）（1）固定资产增加 （2）固定资产折旧（科目：累计折旧）（3）生成凭证（管理模式：固资类别；固资变动方式）（4）复核记账 十一、会计报表（操作：桌面-金算盘电子表）注册日期：2012 年 1 月 31 日 操作员：系统主管 1、利用自动制表功能，自动生成“资产负债表”和“利润表”，保存在 C盘根目录下。步骤：1、加强库；2、向导；3、账套；4、路径；5、保存；6、名称 2、新建一张空白报表，在 C4单元格设置取数公式，取 2012 年 1 月 31 日实收资本科目的期末余额，表名为：“实收资本科目的期末余额表.sbk”，保存在 C盘根目录下。步骤：1、点 fx；2、向导：财务取数；3、路径：C 盘；4、科目：实收资本；5、数据：期末余额；6、点：加入公式 十二、结账（操作：财务管理-期末结账）注册日期：2012 年 1 月 31 日 操作员：系统主管 2012 年 1 月 31 日进行结账处理 精品好文档，推荐学习交流 仅供学习与交流，如有侵权请联系网站删除 谢谢9 实务操作模拟实验二 说明：1、按下面的要求完成指定题目 2、题目没有特别指定的地方，请用默认值 3、如果要交卷请点击上面的 交卷 按钮 4、考试时间到，系统将强制交卷 一、新建帐套 1、帐套名是考生的姓名 2、会计制度是：企业单位 3、行业是：保险企业 4、帐套启用时间是2012-01-01 5、新建帐套完成后按要求登陆 二、基础设置 1、新增科目：按下面的说明新增科目 (1)科目编码：401-02 科目名称：辅助生产成本 (2)科目编码：322-01 科目名称：应交所得税 (3)科目编码：151-03 科目名称：其他投资 (4)科目编码：322-02 科目名称：盈余公积补亏 (5)科目编码：109-03 科目名称：银行本票 2、科目期初：按下面的说明初始化科目期初 (1)科目编码：191-02 科目名称：待处理固定资产损溢 期初金额：67.28 (2)科目编码：322-06 科目名称：未分配利润 期初金额：218.86 (3)科目编码：221-06 科目名称：应交车船使用税 期初金额：395.84 (4)科目编码：221-04 科目名称：应交城市维护建设税 期初金额：801.41 (5)科目编码：322-05 科目名称：应交特种基金 期初金额：825.99 精品好文档，推荐学习交流 仅供学习与交流，如有侵权请联系网站删除 谢谢9 3、往来单位：安下面的说明新增往来单位 (1)单位编码：005 单位性质：供销 单位名称：北京百货站 所属类型：外地 (2)单位编码：006 单位性质：供应商 单位名称：顺成电脑公司 所属类型：本地 三、账 务 1、记账凭证：安下面的说明新增记账凭证，(1)凭证字号：记 日期：2012-01-09 附单据数：0 摘要：结转发出低值易耗品 科目：129 低值易耗品,方向：贷 金额：19410 摘要：结转发出低值易耗品 科目：405 制造费用,方向：借 金额：19410 (2)凭证字号：记 日期：2012-01-31 附单据数：0 摘要：损益结转 科目：321 本年利润,方向：借 金额：4200 摘要：损益结转 科目：522 财务费用,方向：贷 金额：4200 (3)凭证字号：记 日期：2012-01-31 附单据数：0 摘要：损益结转 科目：321 本年利润,方向：贷 金额：3000 摘要：损益结转 科目：531 投资收益,方向：借 金额：3000 (4)凭证字号：记 日期：2012-01-31 附单据数：0 摘要：计提工资 科目：211 应付工资,方向：贷 金额：3600 摘要：计提工资 科目：521 管理费用,方向：借 金额：3600 (5)凭证字号：记 日期：2012-01-04 附单据数：0 摘要：个人借款出差 科目：101 现金,方向：贷 金额：4000 摘要：个人借款出差 科目：119 其他应收款,方向：借 金额：4000 2、复 核：复核上题录入的所有凭证 提示：凭证的录入人和复核人不能为同一个人，应先新增一位操作员，再重新登陆 四、账表 账 表：设置 总分类帐 账簿类型：明细帐 账簿科目编码：322-04 应付利润 精品好文档，推荐学习交流 仅供学习与交流，如有侵权请联系网站删除 谢谢9 账簿开始时间：2012-1-01 账簿结束时间：2012-1-31 注意：完成后必须要保存帐册：五、报 表 资产负债表：按下面的说明在资产负债表中的指定位置设置公式，(1)函数名称：期末借方累计发生额 数据类型：金额 币别：折本位币 条件是：单位编码=34 项目编码 74 日期=#2012-01-01#日期 344 日期=#2012-01-01#日期=#2012-01-31#精品好文档，推荐学习交流 仅供学习与交流，如有侵权请联系网站删除 谢谢9 实务操作模拟实验三 说明：为了让考生更好的掌握会计软件的操作，增加了13 个实验练习题，涵盖了大纲要求的所有考核知识点。具体增加的 13个实验练习题如下：一、系统初始化 实验一：建立账套（即新建账套）(1)账套名称：长春实达有限公司(2)账套启用日期：当月第一天(3)行业性质（即会计制度）：小企业会计制度(4)记账本位币：人民币 实验二：设置操作员及权限(1)操作员姓名：李刚；(2)口令：123456；(3)名称：会计；（4）具有填制凭证、损益结转的权限 实验三：增加会计科目(1)科目编码：1002-04 科目名称：中行存款 (2)科目编码：1201-01 科目名称：硬件 数量核算（单位:台）(3)科目编码：5502-01 科目名称：工资 辅助核算：部门核算 实验四：应收、应付初始设置(1)新增往来单位(2)单位性质：客户；单位编码：101；单位名称：长沙电子经销处；所属类型：005 合作伙伴(3)单位性质：供应商；单位编码：201；单位名称：新疆财政厅；所属类型：005 合作伙伴 实验五：部门、职员初始设置(1)部门编码：10；部门名称：采购部(2)职员编码：1005；职员姓名：张三(3)新增职员类型：002 管理人员 精品好文档，推荐学习交流 仅供学习与交流，如有侵权请联系网站删除 谢谢9 实验六：增加固定资产：编号 001 固资编码：F002(1)资产名称：运输车；(2)固定资产类别：通用设备，日期：当日(3)使用状态：使用中，增加方式：购入 (4)使用部门：10 采购部，折旧费用科目：制造费用(5)开始使用日期：2012-01-10；(6)使用年限：10(7)原值：200000 累计折旧：60000 预计净残值 1000(8)折旧方法：平均年限法(9)计提本月折旧，生成凭证。（不要求）实验七：录入科目期初并试算平衡(1)银行存款 300000 （3）应收账款 100000(2)实收资本 300000 （4）应付账款 100000 二、日常业务处理 实验八：录入会计凭证（记 记账凭证）更换操作员为“李刚”(1)出纳员小张从银行提取现金 2000 元。填制并保存凭证。摘要：提现 借：库存现金 2000；贷：银行存款 2000(2)销售部门招待客户，今天,现金消费 500 元（附单据 1 张）。填制并保存记账凭证。（日期必须一一选择）摘要:招待客户；借：营业费用 500；贷：库存现金 500 实验九：增加工资表：名称默认，(1)发放项目：应发合计、交通费、实发合计(2)计算公式：实发合计=应发合计+交通费(3)给李三计提工资，生成凭证（不要求）实验十：凭证复核、记账(1)更换操作员为：系统管理员；将当月的凭证复核、记账 三、期末处理 实验十一：自动期末损益结转 精品好文档，推荐学习交流 仅供学习与交流，如有侵权请联系网站删除 谢谢9（1）更换操作员为李刚，定义自动期末损益结转，生成“损益结转凭证”(2)更换操作员为“系统管理员”，审核、记账“损益结转凭证”(3)2020 年 11 月 13 日进行结账处理（可不做）实验十二：查询报表(1)查询 2012 年 1 月 1 日至 X 月 31 日，营业费用的总账。(2)查询工资汇总表；（3）查询固定资产清单 四、会计报表 实验十三：会计报表(1)新建一张空白报表，表名为“管理费用明细表.sbk”，保存在e 盘根目录下。(2)新建一张空白报表，在 C4 单元格设置取数公式，取 2012 年1 月 1 日到 2012 年 X 月 31 日“实收资本”科目的“期末余额”。(3)打开资产负债表，设置短期借款的期末余额公式。
