仓库存货盘点工作计划书仓库盘点前的准备与盘点方法.docx

存货盘点计划书参与部门：财务部、商品部、仓库、信息部协助部门：采购部、生产部、盘点目的1、 确定存货量以求“帐”、“实”相符。2、 确实掌握存货进出使用状况及改善仓库的管理水平。、盘点基准日：2019年12月15日00时00分三、财务部复盘日：2019年12月17日四、盘点标的物1、 成衣、面料、辅料、道具五、1、 奉贤成品仓库2、 奉贤材料仓库六、盘点前之准备工作1、 向各相关部门主管说明盘点计划并向实际参与盘点人员说明盘 点事项。各盘点部门需于12月12日将盘点人员名单提供给财 务，以便财务部进行有关盘点计划安排。2、 仓库必须在盘点之前将全部实物录入系统。3、 抽点人抽点时，仓库原初盘人必须陪同，以便出现差异时及时 核对确认。4、 仓库需在2019年12月12日17:00前确定盘点人员安排。5、 盘点表单发放控单人员必须详细登记于盘点控制表上，并有盘点人员于盘点单据上签名。6、 采购部、生产部应通知供应商、加工厂从2019年12月15日00:00至2019年12月0日24:00停止送货，商品部停止发 货。7、 盘点日前各种存货收发截止日期时间、单据及相关规定请严格依照本盘点计划进行。8、 盘点表单发放时间：仓库物料盘点表2019年12月15日00:00 （各相关统计人员提供）七、盘点作业时间:1、 盘点单位初盘日：2019年12月15日。2、 财务部复盘日：2019年12月17日。八、盘点方式仓库存货盘点方式1、盘点前应将盘点现场进行清理，将存货分类摆放，同一料号之存 货应尽量归集在一起。2、盘点前所有存货需全部进行验收处理。3、仓库使用仓库物料盘点表进行盘点，盘点人各仓管员根据盘点汇 总表，逐一核对实物与盘点汇总表之数量是否一致，在盘点表上签 名并记录实存数和差异；每张盘点表均需盘点人签名。4、各现场盘点应由相关仓管员自己以盘点表取样抽点，抽取5%-10%作为样本，如果有20%的样本有差错，应全部重盘。5、初盘结束后，如果实际数与盘点数存在差异，须将初盘结果、以 及盘点差异交仓库主管重新盘点确认最终的正确数量。6、财务部抽盘时将持物料盘点表，抽取样本，并在盘点汇总表上所抽项目后签名，如与初盘数有差异则必须要求陪同的初盘人在物料 盘点表上签字确认。7、如抽盘数与盘点数存在差异，仓库须将盘点表在当日及时上交财务部确认差异原因，查明后根据实际情况作账务处理。九、盘点工作作业人员有关工作人员职务说明:1) 盘点人：实际担任盘点的人员，从事搬运整理分类清点实物。 仓库盘点人为各仓管员。2) 现场盘点负责人及初盘人：负责盘点区域盘点人调配，盘点事 项协调，盘点标的物的抽点及陪同抽点人员抽点。3) 抽盘人：财务部按抽样原则对物料进行抽点，抽样量10%- 20% o4) 控单人员：负责所有盘点表单、盘点汇总表之收发事宜并严格 掌握盘点收发数量之一致性及所有存货收发截止单据号码及复 印件。十、:点结果之处理1、 主库房与报废库房之差异全部确认为库房的盘盈亏，差异及时查明原因，进行必要的管理改善并由财务部协同信息部在12 月18日00:00执行过账进行调整。2、 丽晶系统数据全部以盘点数进行调整。十一、注意事项1、 盘点时所使用的计量单位必须保证与财务记录单位一致，以便 数据的核对。2、 盘点、抽点、会点时须注意小心取放，以免受盘物损坏造成公 司损失。3、 此盘点计划书最终解释权属公司财务部，其他未尽事宜另行通 知精品文档精心整理XXXX盘点计划一、盘点目的1、为存货资产审计和评估的需要，也为加强公司的存货资产管理，保障存货资产的安全性、完整 性、准确性，及时、真实地反映存货资产的结存及利用状况，为下阶段的销售、生产计划及财务 成本核算提供依据飞二、盘点时间、地点、人员安排（总负责）：1、盘点方法：采取静态盘点2、盘点人员包括财务、仓库、以及外部审计。仓库名称盘点日期盘点人员负责人仓库A仓库B仓库C备注审计人员监盘请各部门组织相关人员参与盘点。三、盘点范围对各仓库实行全面盘点。四、盘点程序盘点前：1、存货盘点前的准备工作：九、 10月19日盘点策划，20日盘点动员会议.十、 与仓库、销售等部门协调，10月21日下班后将实物已入库、出库的所有单据入账，并记录各 单据类别的最后一张单据单号，领料单据如已部分发料的则需要列表记录单据号并记录各材料发 出情况。其他类别单据如已有出入但因故无法审核的，同样列表记录。所有单据审核入账的时间 截止为21日.十一、盘点现场物料后归位对应分配所属各材料数量。十二、打印盘点表（存货明细），盘点表中应注明品名、规格、单位、账面数，并包含盘点日期、实 盘数、盘点人、监盘人等信息。十三、整理仓库存货，将存货码放整齐，同类存货保持每层堆放数量一致，将纵深过多过高的存货分 开摆放，以保证盘点人员每堆存货均可盘到。2、原则上盘点当天存货不移动，即不发生出入库，如盘点当天由于经营需要发生出入库，其出入库的 单据需经相关人员签字后方可实施收发。盘点前将当天预计出库存货调入待出库仓单独存放，将当天 入库存货单独存放，并保留当天出入库原始凭证，待盘点后统一入账，以减少在盘点过程中物料移动 影响盘点准确性和盘点效率。3、将外单位的存货以报表列明，以便在盘点后从总账中扣除。精品文档 可编辑的精品文档精品文档精心整理4、不列于盘点的各种物料（己开退货单但未送走，供应商己送货但未签收货单，己申请报废并登记入 帐但尚未拉走等）要隔离开来。盘点中：3、由各盘点组负责人按存货的类别确定盘点顺序，并确保搬移工作有序进行。4、由盘点表到实物：根据存货盘点表中列举的存货，对选定的样本进行数量清点并记录在存货盘点 表上，如有差异，需记录并后续跟进分析。5、审计人员依据各组实盘情况，随即抽查验证盘点情况。6、各组将请审计评估人员进行监督盘点。盘点后：2、盘点完毕，盘点人和监盘人在盘点表上签字，盘点表复印后一式三份，由供应仓库、财务、审计 人员分别保管。3、全部盘点完毕后，由盘点工作组编制存货盘点报告，将存货的实际盘存数量和账面余额比对，列 明差异数。4、仓库和财务部共同对差异进行分析，查找原因。5、对盘点中发现的损坏、过期的存货列明清单，按照报废处理流程专题汇报、审批，经审批同意后 销毁处理。财务部精品文档 可编辑的精品文档