员工借款管理规定.pdf

某集团员工借款管理规定 1 总则 为更好地执行集团财务制度,加强员工借款管理，按照服务于企业经营，“科学、合理、实用”的原则制订本规定。2 员工借款的审批和额度 2.1 员工借款审批 公司员工因公借支现金要严格履行审批手续。在严格执行经批准的月度资金计划的前提下，公司员工借支现金需填写借款单(出差借支现金的填写出差登记表)，经部门负责人批准，财务主管审核后，报总经理签批。现金借支 2 万元以上的要提前 1 个工作日通知财务部门。2.2 员工借款的额度 2.2.1 为了更准确地掌握现金的收支，原则规定 800 元以下的现金支出不予办理借款。2.2.2 依据集团具体情况，对不同级别的员工设置最高借款限额和还款报销期限：级 别 额 度 期 限 总裁 100000元 十二个月 总经理级 80000 元 十二个月 副总经理级 40000 元 六个月 总经理助理级 20000 元 六个月 经理级 10000 元 三个月 主管级 5000 元 一个月 主办级 3000 元 一个月 员工 2000 元 一个月 注：业务人员根据所开展业务情况，建立备用金帐户，核定额度。3 员工借款管理 3.1 禁止“白条”抵现，对于符合规定的员工借款单，各财务部门要及时进行帐务处理。3.2 员工借款的报销应取得合法的报销票据供财务部门及时进行会计处理。3.3 各财务部门要严格控制员工借款总量，准确掌握员工现金借支、报销和还款的情况，及时清理借支。对已到还款期限的员工，财务部门应下发员工借款清欠通知单（附件）催收。各财务部门每季度要对员工借款进行一次全面清理。3.4 对于员工逾期借款且接到员工借款清欠通知单十日内仍未偿还的，执行“前帐不清、后帐不借”的原则，并会同人事部门从借款人工资中逐月扣还。4 附则 4.1 本规定中未列事项按某集团财务制度中的有关规定执行,本规定由财务金融中心负责解释、修订。4.2 本规定自 2002 年 9 月 6 日起执行，原某集团员工借款管理规定（XA/ZD0503B-2001）同时废止。附件：员工借款清欠通知单 附件：存根 员工借款清欠通知单 XXX 财清字_号 _部门（公司）_同志:截至_年_月_日您逾期借支的现金余额为_元。按照某集团员工借款管理规定，请您在十日之内到财务部门核对、清理报销并归还所借款项，如逾期未办，财务部门将依据有关规定执行。员工借款清欠通知单 XXXX 财清字_号 _部门（公司）_同志:截至_年_月_日您逾期借支的现金余额为_元。按照某集团员工借款管理规定，请您在十日之内到财务部门核对、清理报销并归还所借款项，如逾期未办，财务部门将依据有关规定执行。此致 敬礼 XXXX有限公司财务部门 _年_月_日