单位出差补助标准.docx

单位出差补助标准 第一条：为了进一步加强对出差费用的治理，严格掌握费用支出，到达节省高效的目的，结合集团公司实际状况，特制定本规定。 其次条：报销原则 1、公私清楚原则：出差人员在出差期间因私发生的费用严禁报销。 2、明责分摊原则：依据出差的目的、事由而发生费用由所属各单位或部门（独立核算）担当。 3、高效间从原则：原则上要一人多差，削减随从。 第三条：适用范围：集团总部、核心层及严密层各单位；参控股公司参照执行。 二、出差实施细则 第四条：员工出差依以下程序办理： 1、出差前3日应填写“出差申请单”。出差期限由派遣负责人视状况，事前予以核定，并依照程序审核。 2、出差人依实际状况凭核准的“出差申请单”向财务部门暂借肯定数额的备用金，返回后7日内填具“费用报销单”，并结清备用金。 第1页 共5页 未于7日内报销者，财务部门应于当月工资中先予扣回，等报销时再行核付。 第五条：出差期间，因工作及其他缘由需要延时的应准时请示，不得借故延长出差时间，否则延时期间费用不予报销。 第六条：出差返回后，3日内向派遣负责人汇报状况。 第七条：出差费用分为住宿费、伙食费、交通费、补助费。 三、出差人员费用报销标准 第八条：住宿费、伙食费报销标准： 1、出差人员住宿费要在规定的范围内凭住宿发票按实报销，高出标准局部原则上自理。如属特别状况，出差人员应在报销单据上注明超标事由，经分管领导审核同意，按费用报销程序审批后，财务部门赐予报销。 2、出差人员由接待单位赐予免费局部，不得报销费用。 3、参与各类会议、培训期间，由会议统一安排住宿的，凭会议通知或学习证明，据实报销。会议及培训未统一安排伙食及交通的，根据补助标准执行，超过会议安排天数的住宿及其他费用不予报销。 第2页 共5页 4、伴随上级部门及业务单位有关人员外出办公，经主管领导批示后，根据核定标准执行。 第九条：交通费报销标准： 1、外出办公依据实际状况选择交通工具，乘坐飞机要严格掌握，出差路途较远或任务紧急的，经董事长（集团总部）、总裁（核心层各单位）、单位负责人（严密层各单位）事先批准前方可乘坐飞机。 2、出差人员市内交通费在工作范围内注明详实理由，经负责人同意签批后，财务部门审核后赐予报销。 3、出差人员乘坐的火车票、轮船票、长途汽车票据实报销，车、船票与住宿发票时间必需吻合。 4、出差人员带公车出差及到外地参与会议、学习、参观、培训期间不再报销市内交通费。 第十条、补助费报销标准： 1、乘车补助标准：出差人员连续乘车8小时及以上的或夜间乘车6小时及以上的，赐予20元补贴；出差人员连续乘车24小时及以上的，赐予40元补贴；出差人员连续乘车36小时及以上的，赐予60元补贴。 2、司机出差补助标准：司机出差除执行一般治理人员食宿标准外， 考虑其工作特别性，增发行车补贴。省内地区出差每次补加30元，省外地区出差每次补加50元。所在部门要对出差人员的来回时间做好记录，按实际出差天数计算差旅费。 第十一条：出国人员费用标准和治理方法 因公出国，需提出书面申请，做出出差预算，经董事长批示后实施。出国人员在规定住宿标准之内，凭有效票据列支费用报销。其它各种报销凭证须用中文注明开支内容、日期、数量、金额等，并由经办人签字，在预算范围内报销。如有特别状况，费用超出预算的，超出局部需写明事由，由董事长批示前方可报销。 四、其他 第十二条：出差人员返回后，须在7个工作日内到财务部门报销，逾期不予报销。 第十三条：本规定自2023年 1月1日起执行。 第十四条：本规定由集团人力资源部负责解释。 2023年十二月二十四日 出差申请单 公司出差补助规定2023-07-06 14:41 | #2楼 国家有最底的标准，并未作出上限.一般单位均高于此标准. 依据现行标准： 工作人员的出差伙食补助费，不分途中和住勤，每人每天补助标准为：一般地区30元，特别地区(指经济特区)50元，按在特别地区的实际住宿天数计发伙食补助费的个人，在途期间按一般地区标准计发伙食补助费。出差期间个人没有支付伙食费的，不得报销伙食补助费。国家机关、企事业单位、社会团体、民办非企业等单位根据以上标准发放的出差伙食补助费，不计入应缴个人所得税的工资薪金收入。 出差补助的相关学问： 国务院各部委、各直属机构： 经国务院批准，现将中心国家机关和事业单位差旅费治理方法(以下简称方法)印发给你们，请结合实际状况，仔细贯彻执行。现将有关详细事项通知如下： 一、本方法在公务人员出差等方面进展了重大改革，这是落实党中心提出的改革完善公务活动接待制度的重要举措，各单位要高度重视。 二、本方法从2023年1月1日起实施后，各地区定点饭店确实定，以及定点饭店的相关信息汇总、公布等工作需要一段时间完成。在此期间，出差人员住宿主要以各地区、各单位的内部宾馆、款待所为主。内部宾馆、款待所接待条件不具备的，一般应住宿在社会上三星级及三星级以下的宾馆、饭店。出差人员临时根据副部长级人员每人每天600元、司局级人员每人每天300元、处级以下人员每人每天150元标准以下凭据报销。 各地区饭店定点工作完成后，将另行通知。 三、请各单位将收集到的各方面反映准时反应我部。 附 件：中心国家机关和事业单位差旅费治理方法 二六年十一月十三日 附 件：中心国家机关和事业单位差旅费治理方法 目 录 第一章 总 则 其次章 城市间交通费 第三章 住宿费 第四章 伙食补助费 第五章 公杂费 第六章 参与会议等的差旅费 第七章 调动、搬迁的差旅费 第八章 附 则 第一章 总 则 第一条 为了保证出差人员工作与生活的需要，标准差旅费治理，完善公务活动接待制度，制定本方法。 其次条 本方法适用于中心国家机关和事业单位，包括中心驻北京市以外地区的国家机关和事业单位。 第三条 差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。 第四条 城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销，伙食补助费和公杂费实行定额包干。 第五条 各单位要建立健全出差审批治理制度，严格掌握出差人数和天数。严厉财经纪律，加强廉政建立，不得向下级单位或其他单位转嫁差旅费。 返 回 其次章 城市间交通费 第六条 出差人员要根据规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费。未按规定等级乘坐交通工具的，超支局部自理。 (一)出差人员乘坐交通工具的等级见下表： (二)出差人员乘坐飞机要从严掌握，出差路途较远或出差任务紧急的，经单位司局以上领导批准方可乘坐飞机。单位级别在司局级以下的，需经本单位领导批准方可乘坐飞机。 (三)副部长以及相当职务的人员出差，因工作需要，随行一人可以乘坐火车软席或轮船一等舱、飞机头等舱。 第七条 乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票。符合规定而未购置卧铺票的，按实际乘坐的硬座票价的80%赐予补助。可以乘坐软卧而改乘硬卧的，不再赐予补助。 第八条 乘坐飞机，来回机场的专线客车费用、民航机场治理建立费和航空旅客人身意外损害保险费(限每人每次一份)，凭据报销。 返 回 第三章 住宿费 第九条 财政部依据各地的经济进展水平和物价水平，分别确定各级别人员的住宿费开支标准上限。 第十条 中心国家机关工作人员出差实行定点住宿。住宿标准：副部长级人员住套间，司局级人员住标准间，处级以下人员两人住一个标准间。 出差人员必需到定点饭店住宿，住宿费根据定点饭店的收费标准凭据报销。因特别状况未到定点饭店住宿的，在出差地住宿费开支标准上限以内凭据报销。 出差到没有定点饭店的地方，住宿费在所在地、市、州住宿费开支标准上限以内凭据报销。 定点饭店通过招标、协商方式确定，名单另行公布。 第十一条 中心事业单位工作人员出差暂不实行定点住宿，其住宿费在出差地住宿费开支标准上限以内凭据报销。 第十二条 出差人员无住宿-费-发-票，一律不予报销住宿费。 返 回 第四章 伙食补助费 第十三条 出差人员的伙食补助费按出差自然(日历)天数实行定额包干，每人每天50元。 第十四条 出差人员由接待单位统一安排伙食的，不实行包干方法。出差人员应向接待单位交纳伙食费，回所在单位照实申报，每人每天在50元以内凭接待单位收据据实报销。接待单位收取的伙食费用于抵顶款待费开支。 返 回 第五章 公杂费 第十五条 出差人员的公杂费按出差自然(日历)天数实行定额包干，每人每天30元，用于补助市内交通、通讯等支出。 第十六条 出差人员由所在单位、接待单位或其他单位免费供应交通工具的，应照实申报，公杂费减半发放。 返 回 第六章 参与会议等的差旅费 第十七条 工作人员外出参与会议，会议统一安排食宿的，会议期间的住宿费、伙食补助费和公杂费由会议主办单位按会议费规定统一开支，在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费回所在单位根据差旅费规定报销。小型调查讨论会等不统一安排食宿的，会议期间和在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费均回所在单位根据差旅费规定报销。 第十八条 到基层单位实(见)习、工作熬炼、支援工作以及各种工作队等人员，在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费根据差旅费开支规定执行;在基层单位工作期间，每人每天发放伙食补助费15元，不报销住宿费和公杂费。 第七章 调动、搬迁的差旅费 第十九条 工作人员因调开工作所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费，按出差的有关规定执行。 工作人员调开工作，一般不得乘坐飞机。 工作人员因调开工作所发生的行李、家具等托运费，在每人每公里1元以内凭据报销，超过局部自理。 以上发生的各项费用，由调入单位报销。 其次十条 与工作人员同住的家属(父母、配偶、未满16周岁的子女和必需赡养的家属)，假如伴同调动，其城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费，以及行李、家具托运费等，由调入单位按被调动人员的标准报销。已满16周岁的子女伴同被调动人员调动所发生的各项费用，按一般工作人员标准报销。 被调动人员的同住家属，应与被调动人员同行。临时不能同行的，经调入单位同意，可暂留原地。其以后迁移时的旅费，以及被调动人员的非同住家属，经批准迁到被调动人员的工作单位所在地的旅费，均由被调动人员的调入单位报销。 其次十一条 职工搬迁家属的路费。按有关规定，并经组织批准，将原未伴同本人居住的配偶(非就业人员)及其同住亲属迁至工作单位所在地的，由工作人员所在单位按其次十条规定报销旅费。 其次十二条 由部队转业到地方工作的干部，其差旅费根据解放军总后勤部的有关规定，由所在部队按合理路线、规定标准计算发给，到达调入单位后结算，多退少补，作为增加或削减单位的差旅费处理。 返 回 第八章 附 则 其次十三条 工作人员出差或调开工作期间，事先经单位领导批准就近回家省亲办事的，其绕道交通费，扣除出差直线单程交通费，多开支的局部由个人自理。绕道和在家期间不予报销住宿费、伙食补助费和公杂费。 其次十四条 工作人员出差期间，因巡游或非工作需要的参观而开支的费用，均由个人自理。出差人员不准承受违反规定用公款支付的请客、送礼、巡游。各接待单位要依据各类出差人员住宿费限额标准和伙食补助费包干标准适当安排，不得以任何名义免收或少收食宿费。对弄虚作假，虚报冒领，违反规定的，应根据有关规定严厉处理。 其次十五条 国务院机关事务治理局可依据本方法制定补充方法，并报财政部备案。各单位可依据本方法，结合本单位实际状况制定详细规定。实行垂直治理体制的部门可依据本方法，结合本部门实际状况制定详细规定，报财政部备案。 其次十六条 中国共产党、各民主党派、各人民团体直属机关，参照本方法执行;中国人民解放军和中国人民武装警察部队的差旅费治理方法，由总后勤部参照本方法另行规定。 其次十七条 本方法自2023年1月1日起实行。财政部关于印发中心国家机关、事业单位工作人员差旅费开支的规定的通知(财文字19962号)同时废止。 其次十八条 本方法由财政部负责解释/P p 出差补助标准2023-07-06 13:15 | #3楼 依据资办发202341号文件精神，为了出差人员的工作与生活需要，标准差旅费治理，保证教育教学经费发挥最大经济效益。现结合我县教育系统的实际状况，特制定如下补充规定： 一、差旅费标准 （一）乡内出差 1、交通费 以乡政府所在地为中心，至各校区间来回交通费按开往当地合法营运车费填制。 填写交通费必需注明每次出差事由。 2、住宿费 村小出差人员到乡（镇）一般不住宿，如确需住宿的，经单位领导同意，每人每晚不超过60元，出差到外乡（镇）住宿的每人每晚不超过100元。 3、下乡补助费 中心校人员到五公里以上村小（教学点）下乡或村小（教学点）到本乡镇出差，按每人每天20元计算，出差到外乡（镇）的，按每人每天50元计算，且每月补助的天数 1 不得超过20天（补助可就高不就低）。 （二）本县城出差 1、交通费 到本县城出差，来回交通费按开往县城目的地合法营运车车费填制，凭车票据实报销。 2、住宿费（离县城五公里以上学校） 出差到县城原则上不住宿，如确需住宿，经单位领导同意，且每人每晚不超过150元，凭票报销。 3、伙食补助费 （1）离县城五公里以上的学校的伙食补助费按出差自然（日历）天数计算，每人每天50元。 （2）离开会或办事地点五公里以内的学校，凭相关书面通知或有关规定，伙食补助费按出差自然（日历）天数计算，每人每天20元。 （三）外县（含区外县） 1、交通费 到外县（含区外县），往交通费按开往外县（含区外县）目的地合法营运车车费填制，凭车票据实报销。 2、住宿费 出差到外县（含区外县）住宿费按每人每晚不超过180元，凭票报销。 3、伙食补助费 2 出差人员的伙食补助费按出差自然（日历）天数实行定额包干，每人每天100元。 （四）地级市或县级市（含外省）出差 1、交通费 到地级市或县级市出差，来回交通费按开往城市的合法营运车车费填制，凭车票据实报销。 出差人员乘坐飞机要从严掌握，出差路途较远或者出差任务紧急的，需经本单位主要领导批准方可乘坐飞机。 2、住宿费 出差到地级市以上住宿费每人每晚不超过280元，出差到县级市住宿费每人每晚不超过180元。 3、伙食费 出差人员的伙食补助费按出差自然天数实行定额包干，每人每天100元。 4、市内交通费 出差人员到地级市或县级市出差，市内交通费补助只报来回2天，每人每天80元包干使用。 （五）局机关工作人员出差（五公里以上）下乡 1、交通费，来回交通费按开往各乡镇合法营运车车费填制，凭车票据实报销。 2、工作人员下乡原则上不住宿，如确需住宿的，经主要领导同意，每人每晚不超过100元。 3、下乡补助费，工作人员到各乡镇学校下乡，按每人每天50元补助。 4、到桂林开会或参与培训在当天9:30后签到的，原则上担心排提前一天出差。 （六）参与会议、培训等差旅费 工作人员外出参与会议、培训或外出检查，由举办单位统一安排食宿的，会议、培训或工作期间的食宿费和市内交通费用由会议、培训等举办单位按规定统一开支。来回的差旅费在本单位按有关规定报销。举办单位不统一安排食宿的，会议期间和在途期间的住宿费、伙食补助费、交通费和市内交通费在本单位根据差旅规定报销，市内交通费补助只报来回2天。 二、附则 1.公务出差严格执行差旅审批制度（详见第一章总则 第四条） 2.无住宿发票的，一律不予报销住宿费。 3.出差人员由所在单位，接待单位或其他单位免费供应交通工具(含包车)的应照实申报，不报销交通费和市内交通费。 4.除本补充规定外，其它出差标准按资办发202341号文件执行。 5.当月的差旅费原则上在次月的15日前照实报销。 6.本补充规定自2023年12月1日起执行，此前与本补充规定不全都的，一律以本补充规定为准。 7.本补充规定由资源县教育局负责解释。 资源县教育局 2023年12月1日 备注： 请各中心校、县直学校组织相关人员仔细研读，有不同意见或建议，请形成书面材料，以电子文档，通过电子公文系统，于2023年12月17日下午5:00前上报教育局财务股，逾期不予接受。