企业管理资料-银行资金管理制度文档范本.docx

银行资金管理规章制度1、目的加强公司银行资金内部控制，保证资金使用安全,特制定本规章制度。2、范围本规章制度适用于公司使用银行资金的所有业务过程。3、职责3、1出纳负责票据的保管及收付款项的办理。3、2出纳负责“承兑汇票登记簿”的建立及登记。3、3总公司总经办财务专员负责授权范围内支付款项的审批。3、3总公司总经办财务助理负责本规章制度的编制、培训落实与监 控执行。3、4财务相关部门负责规章制度的审核确认及执行。3、5总公司企管部负责协助本规章制度的编制与审核。3、6总经理负责本规章制度的批准执行。4、内容4、1支票领用管理4、1、1经办人将经过批准后的请款单（依据金口公司借款和 费用报销及款项审批程序规章制度）交出纳。4、1、2出纳填写支票领用审批单交总公司总经办财务专员审核。4、1、3出纳按批准金额封头、加盖印章、填写时间。4、1、4经办人在支票存根上签字后领取支票。4、1、5出纳将支票存根报总经理签字确认。4、1、5内部提现由出纳填写支票领用审批单，日累计提现金额 在20000元（含）以下的由财务专员审核后可直接办理，支票存根事 后集中报总经理补签,20000元以上须报总经理审批后方可办理提现。4、2支票核销管理4、2、1经办人将付款或提现后的支票存根和有关发票等单据签字后 交出纳。4、2、2出纳人员核对有关金额是否相符。4、3承兑汇票保管管理4、3、1业务经办人将收取的承兑汇票交于出纳并签收。4、3、2出纳根据承兑汇票登记“承兑汇票登记簿”；往来帐会计开 具一式二联到票收据。一联给经办人；一联做帐务处理。4、4承兑汇票使用管理4、4、1未到期使用4、4、1、1经办人将经过批准后的请款单（依据金口公司借 款和费用报销及款项审批程序规章制度）及加盖收票单位公章或财 务章的收据交出纳。4、4、1、2出纳将“承兑汇票登记簿”和收票单位收据报总经理审 批确认。4、4、1、3收款单位经办人在“承兑汇票登记簿”上签字，领取承 兑汇票。4、4、2、1财务专员根据资金计划向总经理提出贴现申请。4、4、2、2总经理批准后出纳办理贴现业务。4、4、2、3出纳将“承兑汇票登记簿”及银行回单报总经理审批确认。4、4、3到期承兑4、4、3、1出纳填写银行进帐单，办理承兑手续。4、4、3、2出纳将“承兑汇票登记簿”及银行回单报总经理审批确认。4、5汇款管理4、5、1经办人将经过批准后的请款单（依据金口公司借款和 费用报销及款项审批程序规章制度）交出纳。4、5、2根据资金计划出纳办理汇款手续。4、5、3出纳将银行汇款回单报总经理签字确认。4、6银行汇票管理4、6、1收取汇票4、6、1、1业务经办人将汇票交出纳，往来帐会计开具一式二联到票收据，一联给经办人，一联自留。4、6、1、2出纳办理银行进帐手续。4、6、2开具汇票4、6、2、1经办人将经过批准后的请款单（依据金口公司借 款和费用报销及款项审批程序规章制度）交出纳。4、6、2、2根据资金计划出纳办理银行汇票手续。4、6、2、3出纳将银行汇票申请书回单报总经理签字确认。4、6银行本票管理4、6、1收取本票4、6、1、1业务经办人将本票交出纳，往来帐会计开具一式二联到 票收据，一联给经办人，一联自留。4、6、1、2出纳办理银行进帐手续。4、6、2开具本票4、6、2、1经办人将经过批准后的请款单（依据金口公司借 款和费用报销及款项审批程序规章制度）交出纳。4、6、2、2根据资金计划出纳办理银行本票手续。4、6、2、3出纳将银行本票申请书回单报总经理签字确认。4、7有关简化管理的说明4、7、1采购付款：凡“请款单”已经总经理签字批准，金额在10 万元以内，财务相关部门可根据资金计划先安排付款，有关支付单据 事后报总经理集中补签。另外：凡需由分管副总监控或直接经办的采 购业务，二“请款单”还需经分管副总签字。4、7、2投标保证金：对于金额在20000元（含）以下的投标保证 金，应急时J“请款单”经分管副总审批后，财务相关部门可根据资 金计划先安排付款，有关支付单据事后报总经理集中补签。4、7、3行政后勤用款：对于金额在5000元（含）以下的行政后勤 （电话、用餐、水电、办公用品、汽油、维修、邮寄等）用款，凡“请 款单”已经总经理签字批准，财务相关部门可根据资金计划先安排付 款，有关支付单据事后报总经理集中补签；金额在5000元以上的应 先批后办。4、7、4借出往来款和退货款：凡“请款单”已经总经理签字批准，（四家关联企业往来款在10万元以内的调拨可由财务经理或总经办 财务专员审批先办）财务相关部门可根据资金计划先安排付款，有关 支付单据事后报总经理集中补签。4、7、5税款：应先报总经理签字批准后，根据资金计划按排付款。5、相关表单5、1承兑汇票登记簿