某集团经济责任审计项目管理当局声明书.docx

索引号:管理当局声明书经济责任审计项目组并会计师事务所:本承诺书因贵审计项目组对XX公司（以下简称本公司）企业负责人200X年XX 月XX日至20XX年X月XX日经济责任审计的需要签发，以使贵审计项目组能依据国 家规定的程序、方法和要求，就企业负责人任职期间公司财务收支核算的合规性、本公 司资产质量变动状况、本公司有关经营活动和重大经营决策的经济责任、本公司执行国 家有关法律法规等情况进行审计，并出具经济责任审计报告。为配合贵审计项目组的审计工作，本公司就有关200X年XX月XX日至200X年 XX月XX日企业负责人经济责任审计作出如下承诺：1 .本公司承诺，按照企业会计准则和XX的规定编制财务报表是我们的责任。2 .本公司管理层对上述财务报表的真实性、合法性和完整性承担责任。3 .设计、实施和维护内部控制，保证本公司资产安全和完整，防止或发现并纠正 错报，是本公司管理层的责任。4 .本公司承诺财务报表符合适用的会计准则和相关会计制度的规定，公允反映本 公司的财务状况、经营成果和现金流量情况，不存在重大错报，包括漏报。5 .本公司已向贵审计项目组提供了 ：全部财务信息和其他数据；全部重要的决议、 合同、章程、纳税申报表等相关资料；全部股东大会如适用和董事会的会议记录（包 括近期召开的尚未编写正式记录的股东大会如适用和董事会的会议纪要）。6 .本公司没有向贵审计项目组隐瞒任何可能会对财务报表有重大影响或影响贵 审计项目组审计程序的资料。本公司提供的资料真实、完整。7 .本公司没有蓄意歪曲或修饰财务报表各项目的金额。8 .本公司对资产负债表上列示的所有资产均拥有合法权利。除报告中已披露资产 减值和损失事项外，不存在其他不良资产及潜在损失。9 .本公司已经在财务报表中反映了全部已知的负债，没有其他应在财务报表中予 以记录或披露的重大债务。10 .本公司深知诸如金融衍生工具之类的高标杆资产与负债会对公司财务状况、 经营成果及贵审计项目组本次审计对象任期经济责任评价产生重大影响，因此，本公司 已就全部此类资产负债的交易形成了严格的内部控制制度，且得到了有效执行，并将全 部此类资产负债按照企业会计准则第22号、23号、24号和37号准则及相关解释与指 南的规定进行了会计核算和报告列报与披露，同时已将全部相关资料提供给贵审计项目 组审计。(如财务报告中无此类高风险资产负债的列报与披露，应说明本公司未进行此 类资产负债交易。)11 .本公司已提供全部或有事项的相关资料，除报告中已披露的或有事项外，本 公司不存在其他诉讼、赔偿、背书、承兑、担保、环境等或有事项。12 .本公司所有经济业务均已按规定入账，不存在账外资产或未计负债。13 .本公司已采取必要措施防止或发现舞弊及其他违反法规行为，未发现：(1)涉及管理层的任何舞弊行为或舞弊嫌疑的信息；(2)涉及对内部控制产生重大影响的雇员的任何舞弊行为或舞弊嫌疑的信息；(3)涉及对财务报表的编制具有重大影响的其他人员的任何舞弊行为或舞弊嫌疑 的信息。14 .本公司编制财务报表所依据的持续经营假设是合理的，没有计划终止经营或 破产清算。15 .本公司已提供全部资产负债表日后事项的相关资料，除报告中披露的资产负 债表日后事项外，本公司不存在其他应披露而未披露的重大资产负债表日后事项。16 .除报告中披露的XX事项不符合公司决策程序，公司其他重大经营活动和经 营决策过程合法合规。17 .本公司不存在公款私存，坐收坐支，私设"小金库"，资金账外循环；违规 越权炒作股票、期货等高风险金融品种；违规对外拆借、出借账户；违规对外出借资金 等违反国家有关法律法规的事项。18 .本公司管理层确信：(1)未收到政府监管部门向本公司就任何不符合或违反财务报告编制要求的情况发 出通知；(2)无税务纠纷。19 .本公司将合理使用贵审计项目组出具的经济责任审计报告任何使用不当造 成的后果贵审计项目组不承担责任。XXX有限责任公司（盖章）法定代表人：（签名）财务负责人：（签名）二OXX年XX月XX日