北京师范大学差旅费管理规定.docx

北京师范大学差旅费管理规定第一章总则第一条为了保证学校教学科研活动中出差工作的需要，加强 和规范学校国内差旅费管理，推进厉行节约反对浪费，根据中 央和国家机关差旅费管理办法（财行【2013】531号），结合 学校实际情况，制定本规定。第二条本办法适用于北京师范大学教职工、学生及各类聘 用人员在国内（不包括港澳台地区）的差旅费报销。第三条差旅费包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和 市内交通费。第四条 学校各单位应当建立健全出差审批制度。出差必须 报经单位领导批准，从严控制出差人数和天数；严格差旅费预算 管理，控制差旅费支出规模；严禁无实质内容、无明确目的的差 旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁无实质内容的学 习交流和考察调研。第五条 根据财政部制定的差旅费标准分地区、分职级、分 项目制定学校的差旅费标准。第二章城市间交通费第六条 城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区 出差乘坐火车、飞机、汽车、轮船等交通工具所发生的费用。第七条出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。乘坐交通 工具的等级见下表：、通工具职级火车（含高铁、动车、全列软席列车）飞机轮船（不包括旅游船）其他交通工具院士、二级火车软席（软座、软卧），高铁/动车头等舱一等舱凭据报销职员及相当职务人员商务座，全列软席列车一等软座副高职称、四级职员及以上人员火车软席（软座、软卧），高铁/动车一等座，全列软席列车一等软座经济舱二等舱凭据报销其余人员火车硬席（硬座、硬卧），高铁/动车二等座、全列软席列车二等软座经济舱三等舱凭据报销院士、二级职员及相当职务人员出差，因工作需要，随行 一人可乘坐同等级交通工具。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。第八条 出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当 选乘经济便捷的交通工具。租车或者自驾车出差的，可以凭租车合同、租车发票、过路 费收据、汽油费发票等报销城市间交通费。第九条 乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据 报销。第十条乘坐飞机、火车、汽车、轮船等交通工具的，每人 次可以购买交通意外保险一份。第三章住宿费第十一条 住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆（包 括饭店、招待所，下同）发生的房租费用。第十二条住宿费限额标准按照财政部统一发布的分地区 出差的住宿费限额执行。对于住宿价格季节性变化明显的城市，住宿费限额标准在旺 季可适当上浮，该上浮比例由财政部统一规定。第十三条 院士、二级职员及相当职务人员住普通套间，其 他人员住单间或标准间。第十四条出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准限额 内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。超过住宿标准限额部分 由个人自理。第四章伙食补助费第十五条伙食补助费是指对出差人员在因公出差期间给予 的伙食补助费用。第十六条 伙食补助费按出差自然（日历）天数计算，按规定 标准包干使用。第十七条伙食补助费标准按照财政部统一发布的分地区 伙食补助费标准执行。第十八条 出差人员应当自行用餐。凡由接待单位统一安排 用餐的，应当向接待单位交纳伙食费。第五章市内交通费第十九条市内交通费是指出差人员因公出差期间发生的市 内交通费用。第二十条 市内交通费按出差自然（日历）天数计算，每人每 天80元包干使用。第二十一条出差人员由接待单位或其他单位提供交通工 具的，应向接待单位或其他单位交纳相关费用。租车或者自驾车出差的，不再发放市内交通费。第六章报销管理第二十二条 城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报 销，订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据 报销。住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。伙食补助费按出差目的地的标准报销，在途期间的伙食补助 费按当天最后到达目的地的标准报销。未按规定开支差旅费的，超支部分由个人自理。第二十三条工作人员出差结束后应当一个月内办理报销 手续。差旅费报销时应当提供出差审批报销单、机票、车票、住 宿费发票等凭证。住宿费、机票支出等按规定用公务卡结算。第二十四条财务部门应当严格按规定审核差旅费开支，对 未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销。实际发生住宿而无住宿费发票的，不得报销住宿费以及城市 间交通费、伙食补助费和市内交通费。第二十五条工作人员外出参加会议、培训，举办单位统一 安排食宿的，会议、培训期间的食宿费和市内交通费由会议、培 训举办单位按规定统一开支；往返会议、培训地点的差旅费由所 在单位按照规定报销。第二十六条在偏远地区进行野外科研、田野调查，借住在 个人家里，根据对方出具的证明，委托当地税务部门代为开具住 宿费发票。第二十七条 教务处、研究生院组织的学生实习，按照实习 经费管理规定进行报销。第七章监督问责第二十八条 各单位应当加强对本单位工作人员出差活动 和经费报销的内控管理，对本单位出差审批制度、差旅费预算及 规模控制负责，相关领导、财务人员等对差旅费报销进行审核把 关，确保票据来源合法，内容真实完整、合规。对未经批准擅自 出差、不按规定开支和报销差旅费的人员进行严肃处理。各单位应当自觉接受审计部门对出差活动及相关经费支出 的审计监督。第二十九条 出差人员不得向接待单位提出正常公务活动 以外的要求，不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、 游览和非工作需要的参观，不得接受礼品、礼金和土特产品等。第三十条 违反本办法规定，有下列行为之一的，依法依规 追究相关单位和人员的责任：（一）单位无出差审批制度或出差审批控制不严的；（二）虚报冒领差旅费的；（三）擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的；（四）不按规定报销差旅费的；（五）转嫁差旅费的；（六）其他违反本办法行为的。有前款所列行为之一的，由财经处会同有关部门责令改正， 违规资金应予追回，并视情况予以通报。对直接责任人和相关负 责人，报请其所在单位按规定给予行政处分。涉嫌违法的，移送 司法机关处理。第八章附则第三十一条 如果专项经费、国际委托项目经费对差旅费规 定有不同要求的，按照项目管理规定执行。第三十二条本办法经学校校长办公会通过，自2014年1月 1日起实行。第三十三条本办法由财经处负责解释。附表:中央和国家机关差旅住宿费和伙食补助费标准表单位：元省份住宿费标准伙食补助费标准部级（普通 套间）司局级（单间或 标准间）其他人员（单间 或标准间）北京800500350100天津800450320100河北800450310100山西800480310100内蒙古800460320100辽宁800480330100大连800490340100吉林800450310100黑龙江800450310100上海800500350100江苏800490340100浙江800490340100宁波800450330100安徽800460310100福建800480330100厦门800490340100江西800470320100山东800480330100青岛800490340100河南800480330100湖北800480320100湖南800450330100广东800490340100深圳800500350100广西800470330100海南800500350100重庆800480330100四川800470320100贵州800470320100云南800480330100西藏800500350120陕西800460320100TO800470330100青海800500350120宁夏800470330100新疆800480340120