2023年年年度内部审计工作计划通知(篇).docx

2023年年年度内部审计工作计划通知(篇) 光阴的快速，一挤眼就过去了，很快就要开展新的工作了，来为今后的学习制定一份安排。那么我们该如何写一篇较为完备的安排呢？以下我给大家整理了一些优质的安排书范文，希望对大家能够有所帮助。 年度内部审计工作安排通知篇一 1、全面履行审计职责，提高审计监督实力。在工作中要自觉遵守、严格执行审计工作要求和审计程序，克服审计过程中的随意性。 2、坚持"全面审计、突出重点"的审计思路。医院由于经营规模的扩大，经营业务的日趋困难，使得内审对象及内审面逐步扩展。因此，医院内审工作要从医院的经济工作中心动身，重点着眼于对加强各类资金管理实力、提高经济效益与社会效益等事项。 3、改进审计安排管理，使审计年度安排要和我院的经济工作安排在时间上错位半年，使审计安排能的确落到实处，建立健全规章制度，提高财务管理水平。 4、提高审计人员素养。不断更新审计人员整体学问结构、提高综合素养，做好审计人员的教化培训。只有审计人员综合素养提高了，审计质量才能得到保证。 二、更新审计理念，提高审计工作层次 内部审计对所审查的活动向院领导供应分析、评价、建议和询问，帮助他们更有效地管理医院。内部审计查出问题的过程，是解决问题的过程。审计工作不能停留在揭露问题上，要站在医院发展的前沿，立足于纵观全局的基点上，扣紧为医院经济决策、经济管理服务、促进医院经济健康，树立起服务第一理念，实行参加式的审计策略。尽可能地对被审计的科室面临的困难和对策供应询问看法:主动恳求被审计科室对自己的工作方式、服务看法和服务质量提出建议;为医院加强管理、完善决策机制发挥参谋助手作用，更好地为医院的和谐发挥重要作用。 三、以成本管理审计为重点，强化审计经济监督在市场经济条件下，医院被推向市场，医院的生存不再取决于上级主管部门的意志，而是取决于市场对医院的接纳程度，取决于医院能否为患者供应优质、价廉的医疗服务，市场确定着医院的生存和发展。医院要开展正常的经营活动，向广阔患者供应医疗服务，必定会消耗肯定的人力、财力和物力，因此医院的经营过程也就是资源耗费的过程，同时也是成本的形成过程。医院之所以必需留意成本是因为每增加一元的成本不仅会增加病人的经济负担，而且会削减医院的收益，影响医院的长期发展;成本问题解决不好，医院的效益就没有保障，竞争力也会变得低下。因此，内部审计要把医疗服务成本作为基本审计，刚好发觉成本管理中存在的主要问题、重大问题，找到损失奢侈的主要表现、症结所在，做好综合分析，针对存在的问题及其缘由提出有效的解决方法和建议，促进医院有效节约与合璎利用资源，降低成本，从而提高经济效益与社会效益。 四、运用计算机审计，提高审计效率 随着医院管理信息化程度的渐渐提高，我院计算机信息系统要联网，使医院内部审计从传统的、以纸质账簿为载体的财务审计转向以业务、管理、绩效审计为主。通过借助计算机审计技术，能刚好地获得相关信息资料，缩短审计时间，节约审计成本,从而提高审计效率。 我们科室要把握时代的脉搏，坚持以科学发展观为指导，立足自身,立足内部，充分发挥应有的作用，就肯定能够为促进医院的和谐发展作出新的贡献。 年度内部审计工作安排通知篇二 根据“围绕中心、突出重点，统筹支配、服务大局，依法审计、确保质量”的原则，依据20xx年度园林集团整体工作支配，内部审计安排如下： 一、经济责任审计类（4个） 审计目标和重点：依据20xx年度下属企业主要负责人人事变动状况，对园林集团下属四家子公司四位原董事长开展离任经济责任审计。重点关注领导干部在任职期间工作目标完成状况,有关法律法规、国家政策的执行状况，财务收支及资产管理、重大经济决策和内限制度执行状况，重大投资项目建设管理，以及遵守党风廉政建设有关规定和财经纪律等状况。 二、ppp项目专项审计类（2个） 审计目标和重点：对股份公司投资的xx市工程建设有限责任公司和工程建设有限公司进行ppp项目专项审计，重点关注ppp项目管理制度建立健全和执行状况；股权投资资金来源状况；债权资金支配状况；融资增信规范状况；合资合作引入状况；退出机制完善状况；spv公司绩效考核状况等。 三、管理类专项审计（3个） 审计目标和重点：依据集团发布的关于进一步改进和完善经营管理和风险防范的指导看法进行执行状况的监督检查，重点关注股份公司、风旅公司和苏园资产经济合同管理、招投标管理、施工过程管理、资信管理、资金管理、印鉴管理等的执行状况及相关风险。 四、内控体系评价 审计目标和重点：对集团本部及全部成员企业内控体系建立健全的完善性和执行的有效性进行评价，依据财务报告的重要性水平、集团公司要求、公司行业特性以及公司经营业务新改变、新趋势确定纳入评价范围的业务和事项以及高风险领域。 五、内审整改落实状况跟踪审计（5个） 审计目标和重点：依据往年审计过程中发觉的问题，对于以下审计项目的后续整改落实状况进行跟踪审计，项目包括： 1. 园林发展股份有限公司董事长经济责任审计整改状况 2. 福泽顺有限责任公司ppp项目专项审计整改落实状况 3. 香山古建园林工程有限公司项目管理状况审计整改状况 4. 风景旅游发展有限公司内控缺陷整改状况 5. xx市苏园资产经营有限公司内控缺陷整改状况 六、协作类检查和审计 （一）协作集团工联会经审委开展同级工会及其所属企业基层工会20xx年度工会经费运用管理审计 （二）协作纪检监察开展清风行动专项检查 （三）协作市审计局开展原法人代表离任审计工作 年度内部审计工作安排通知篇三 一、指导思想： 仔细实行某大精神，以科学发展观为统领，接着坚持"围绕中心、服务大局"的指导思想，坚固树立"审计为发展服务"的科学理念，切实履行监督职责，发挥审计工作推动教化发展、推动依法行政、推动制度创新的作用。 二、工作重点 (一)接着深化经济责任审计。仔细执行县级以下党政领导干部任期经济责任审计暂行规定，做到凡"离"必审。同时加强任期内经济责任审计，使审计关口前移，变审计发觉型为预防型。进一步规范经济责任审计行为，尝试实行经济责任审计预报制、工作联系制、状况报告制、跟踪落实制、结果公告制等。 (二)接着深化开展财务收支审计。以自主创新为动力，在经济责任审计的基础上实施财务收支的真实、合法、效益的审计，努力深化审计内容，不断改进审计方法。主动开展食堂、房屋出租等状况的审计，逐步规范核算行为，提高资金运用效益。 (三)进一步完善相关的内部审计制度和操作规程，搞好内审人员后续教化工作。 (四)仔细抓好跟踪审计。以审计看法、建议的落实和审计成果的运用为重点，实行跟踪审计回访制度。督促检查单位自觉执行审计看法和建议，促进单位财务管理工作进一步规范化、制度化、法制化。 三、主要措施 1.坚持以人为本，以法治审的原则。加强审计队伍建设，提高审计人员的素养，努力学习审计法、会计法、内部审计详细准则等法律、法规和审计业务学问，接着发扬"依法、求真、严谨、奋进、奉献"的审计精神。 2.贯彻"全面审计、突出重点"的方针，做到相识到位;强化管理、夯实基础、质量到位;突出重点、落实责任，成果到位。开展文明审计树立公开、公正、文明、廉洁的审计形象。 3.坚持求真务实，讲求实效的要求，坚持一切从实际动身，实事求是，以科学发展观来正确对待改革发展中出现的新问题，做到原则性和敏捷性的和谐统一。 4.发扬"严谨细致、一丝不苟"的作风，把它贯穿到审计业务的全过程，力求做到从审计安排、审计方案、审计取证、审计报告的撰写到审计成果利用，都严谨细致，以避开审计风险的产生。 年度内部审计工作安排通知篇四 一、指导思想： 仔细实行xx大精神，以科学发展观为统领，接着坚持"围绕中心、服务大局"的指导思想，坚固树立"审计为发展服务"的科学理念，切实履行监督职责，发挥审计工作推动教化发展、推动依法行政、推动制度创新的作用。 二、工作重点 (一)接着深化经济责任审计。仔细执行县级以下党政领导干部任期经济责任审计暂行规定，做到凡"离"必审。同时加强任期内经济责任审计，使审计关口前移，变审计发觉型为预防型。进一步规范经济责任审计行为，尝试实行经济责任审计预报制、工作联系制、状况报告制、跟踪落实制、结果公告制等。 (二)接着深化开展财务收支审计。以自主创新为动力，在经济责任审计的基础上实施财务收支的真实、合法、效益的审计，努力深化审计内容，不断改进审计方法。主动开展食堂、房屋出租等状况的审计，逐步规范核算行为，提高资金运用效益。 (三)进一步完善相关的内部审计制度和操作规程，搞好内审人员后续教化工作。 (四)仔细抓好跟踪审计。以审计看法、建议的落实和审计成果的运用为重点，实行跟踪审计回访制度。督促检查单位自觉执行审计看法和建议，促进单位财务管理工作进一步规范化、制度化、法制化。 三、主要措施 1.坚持以人为本，以法治审的原则。加强审计队伍建设，提高审计人员的素养，努力学习审计法、会计法、内部审计详细准则等法律、法规和审计业务学问，接着发扬"依法、求真、严谨、奋进、奉献"的审计精神。 2.贯彻"全面审计、突出重点"的方针，做到相识到位;强化管理、夯实基础、质量到位;突出重点、落实责任，成果到位。开展文明审计树立公开、公正、文明、廉洁的审计形象。 3.坚持求真务实，讲求实效的要求，坚持一切从实际动身，实事求是，以科学发展观来正确对待改革发展中出现的新问题，做到原则性和敏捷性的和谐统一。 4.发扬"严谨细致、一丝不苟"的作风，把它贯穿到审计业务的全过程，力求做到从审计安排、审计方案、审计取证、审计报告的撰写到审计成果利用，都严谨细致，以避开审计风险的产生。 年度内部审计工作安排通知篇五 为进一步规范财务管理，提高经费运用效益，防止国有资产流失，依据上级主管部门的要求和学院实际，从今年起先将开展内部审计工作。现制定我院年内部审计工作安排。 一、年度审计工作目标 年的内部审计工作，以"三个代表"重要思想为指导，以国家财经法规、财务管理制度为依据，以财务收支行为的真实性、合法性、效益性为重点，结合我院年工作要点、学院党风廉政建设和反腐败工作的主要任务，把促进管理，防范资金风险，提高资金运用效益，增进服务，作为审计工作的动身点，针对合理科学利用教化资源，防止铺张奢侈等内容开展审计。对被审单位的财务收支行为做出客观评价，并针对审计发觉的问题提出审计看法和建议，帮助和督促被审计单位刚好整改。 二、审计的内容 1、依据内部审计的规定要求，有安排地对教学系的老师津贴发放，学生奖学金、助学金发放，班费、实习费等运用状况进行内审; 2、依据内部审计的规定要求，有安排地对电大工作部的学费、教材费等收缴状况进行内审; 3、依据内部审计的规定要求，有安排地对附属中学的学费、教材费等财务收支状况进行内审; 4、依据内部审计的规定要求，有安排地对成人教化部的学费、教材费等收缴状况进行内审; 5、依据内部审计的规定要求，有安排地后勤集团的财务收支进行审计; 6、依据内部审计的规定要求，有安排地对学院款待费运用状况进行内审; 通过开展财务周期审计，使审计工作规范化、制度化，刚好评价部门财经管理状况，加强事前防范，促进部门管理自律。 三、审计的方法及范围 审计的方法是：首先各单位自查，并形成自查报告;其次内审人员实行审查资料、个别访谈、审计调查等方法进行。 审计的范围是：教学系及相关单位07年以来的财务收支状况，其中教学系学生奖学金等项抽查一个年级。 四、时间支配 1、上半年对教学系进行内审; 2、下半年对电大工作部、附属中学、成人教化部、后勤集团(育苑公司)等部门进行审计。 五、有关资料的供应 1、学生奖学金、助学金发放，评定方法、评定程序、评定结果;班费、实习费的运用状况等资料。 2、院、系两级老师津贴发放及津贴安排与二次安排方法。 3、电大工作部、附属中学、成人教化部各类生源的收费依据;后勤集团(育苑公司)各类收费的依据 4、学院有关接待、款待的文件、审批表、月汇总表等 六、其它相关工作 学院内部审计工作，由院监察审计室牵头，抽调相关人员，组成年学院内部审计工作组，工作组依据国家、省、市相关文件和教化部教化系统内部审计工作规定开展工作，院属各单位要主动协作，搞好内部审计，使我院的各项事业又好又快地发展。 年度内部审计工作安排通知篇六 第一步：了解公司（包括关联公司）基本状况 组织审计人员有安排对公司及关联企业了解基本状况。了解的内容主要有： 1、企业发展史、关联企业产业性质、主营业务、投资规模、相关税种等。 2、公司及关联企业相互之间股权限制状况，股权结构。 3、企业的内部限制制度是否健全，是否科学有效。 4、会计制度是否建立健全；是否符合企业核算要求；会计核算是否规范；是否有因会计处理错误导致管理失职现象；测量税务风险；存货管理是否平安、进出货品的流程是否科学无漏洞；固定资产、低值易耗、物料用品的管理是否规范；债权债务等往来科目的运用是否谨慎并刚好处理；成本及费用核算是否合理等。 5、经营目标的制定是否切合实际；核定依据是什么；目标是否明确；是否便于考核总现；实际执行状况。 6、费用预算的报审依据是否合理，执行状况。 7、大项投资及工程建设项目的基本状况；是否执行招投标制度；项目预算的审核状况；工程实施过程的了解；合同的签订是否严谨；审批权限了解；工程决算是否严格把关等。 8、关联企业间业务往来的核算是否清楚；了解核算方法是否合理； 其次步：安排从以下4方面体现和实施审计的监督和管理职能： 1、在了解公司经营、财务核算、内部限制管理、目标考核状况后，将实行以下措施： 对已审计各关联企业存在的问题进行归纳总结，区分主要问题和次要问题. 年度内部审计工作安排通知篇七 一、集团公司内部审计工作总体思路： 1、今后5年公司审计工作的总体目标是：由传统的财务收支审计转变为经济效益审计、内部限制审计、经济合同审计等并重。 2、201x年审计工作重点是：以内限制度审计为基础，以经营业绩审计为中心，提高审计工作质量，加强审计看法的落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益中的作用，即在实施审计监督同时，提高审计服务职能。 二、201x年度集团公司内部审计工作安排如下： 1、完善审计内限制度，促进集团内控管理健全与完善 首先完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，依据审计业务类型，打算建立集团公司内部限制制度审计方法、集团公司预算执行状况审计方法、集团公司合同管理审计方法三项内审制度。 内限制度是指公司为实现经营目标，保障资产完整、保证会计信息真实、促进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的限制系统，201x年内审工作应当建立在公司内部限制的基础上，对其执行状况进行检查与评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依靠程度如何;评价在其内限制度健全、有效、可依靠的前提下，在运行中是否得到仔细的贯彻和执行，是否有利于公司的经营活动、促进公司的发展等，以便刚好发觉管理中的薄弱环节，从而确定审计重点，提高审计工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提出审计看法，促进下属企业健全和完善内限制度，保证其经营活动正常运行。 通过预算审计促进预算管理思想观念转变。目前公司费用开支的相关制度尚未健全，部分单位即以预算作为费用开支的标准(而非以费用制度为预算标准)，因此，费用开支丢失了安排性，部分项目突破预算范围。审计将协作财务等相关部门，建立与健全各项费用管理方法，制定相关费用开支标准，同时使之成为预算编制指引、规范性文件。 2、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。 内部审计必需以公司经营业绩审计为中心，主要是对下属企业的每半年度经营业绩(预算执行)审计，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，刚好发觉问题并予以订正，逐步实现由发觉型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业绩提高的主要因素，分析缘由，抓住关键，提出建议和看法，进而促进下属企业加强经营管理，提高经济效益。 在开展经营业绩审计时，内部审计应留意的问题是：经营业绩审计肯定要与经济责任审计以及其他专项审计相结合，经济责任审计也就是对下属企业经营者年度或任期内的经营目标、经营任务完成状况以及真实性进行审计。集团公司不仅要加强离任审计，还应搞好任中审计，注意对下属企业领导干部任中经营绩效的评价。 对下属企业经营业绩审计(年度审计、半年度审计)： 通过对下属企业201x年度经营业绩审计，出具审计报告，提交集团公司考核小组，作为对各下属企业考核的依据。 通过对201x年的半年度预算执行审计，发觉预算执行过程与内控管理中存在问题，敦促其订正问题、执行集团经营政策、落实经营管理措施，围绕集团年度经营目标提高经营效益。 结合经营开展经营专项审计，促进内限制度贯彻与执行 收入合同审计 集团实行资金集中管理，各企业的收入应全部纳入预算管理，并入账核算，禁设小金库，因此，对下属企业的各项收入项目是否纳入预算管理，收入金额全部入账，以及收入内控是否健全、有效进行审计。 在各项成本费用支出进行跟踪审计 集团公司与下属企业签订经营责任书，但主营业务成本并不纳入业绩考核，并在erp中实行预算限制，因此，对下属企业的主营业务成本的开支范围、标准、原始票据合法性进行审计，以确定下属企业各项成本费用支出的真实、合法性。 工程项目的竣工结算审计 近年来集团公司不断有一些修缮工程竣工结算，工程竣工结算均聘请具有资级的工程造价资质的询问公司审计，因此，主要是对工程招标、合同签订、竣工验收、付款进行审计。 三、依照"审后要追究、审后要整改、审后要运用"的原则，建立审计结果落实反馈制度，加强对审计看法落实状况的跟踪，并定期组织开展审计成果运用执行状况的检查。 1、对下发整改通知责令限期整改的下属企业，要刚好进行回访，监督审计看法的落实，使企业存在的问题渐渐削减，同样的问题不重复出现，从而达到查违纠偏、防范未然、强化管理、规避风险的目的。 2、与集团公司各职能部门，尤其是财务部要进一步加强合作与工作沟通，将审计部驾驭的相关信息刚好通报，避开管理、监督、考核脱节。 四、加大宣扬力度，改善内审环境，加强审计人员培训，进一步提高审计工作质量。 1、201x年审计队伍人员出现流淌，审计岗位配备不足，导致年度工作目标未能全部落实，201x年，须要领导支持与相关部门协作，按岗位设置配备审计人员，充溢审计队伍力气。 2、帮助与协作相关部门健全与完善内限制度，使管理有制度，审计有依据，惩罚有规定，进一步发挥审计事前、事中、事后参加经营管理作用。 3、利用公司刊宣扬内审，报道一些通过内审使被审计单位增加效益的事例，或定期与公司各职能部门及下属企业老总、相关部门进行座谈，让全部员工了解内审在企业中的作用，特殊是让下属企业领导从了解、重视到全力支持内审工作，为内审工作的进一步开展打下更好的基础。 4、通过审计回访，落实审计问题整改，同时也使审计部门了解下属企业诉求、解决问题存在困难，深层次了解企业经营状况，更好服务企业。 5、要对现有的内审人员进行业务培训，组织参与国际内审师资格考试等，不断丰富业务学问，提高审计人员自身素养，适应新形势、新任务的须要。 年度内部审计工作安排通知篇八 一、提高审计质量，发挥审计监督作用 1、全面履行审计职责，提高审计监督实力。在工作中要自觉遵守、严格执行审计工作要求和审计程序，克服审计过程中的随意性。 2、坚持“全面审计、突出重点”的审计思路。医院由于经营规模的扩大，经营业务的日趋困难，使得内审对象及内审面逐步扩展。因此，医院内审工作要从医院的经济工作中心动身，重点着眼于对加强各类资金管理实力、提高经济效益与社会效益等事项。 3、改进审计安排管理，使审计年度安排要和我院的经济工作安排在时间上错位半年，使审计安排能的确落到实处，建立健全规章制度，提高财务管理水平。 4、提高审计人员素养。不断更新审计人员整体学问结构、提高综合素养，做好审计人员的教化培训。只有审计人员综合素养提高了，审计质量才能得到保证。 二、更新审计理念，提高审计工作层次 内部审计对所审查的活动向院领导供应分析、评价、建议和询问，帮助他们更有效地管理医院。内部审计查出问题的过程，是解决问题的过程。审计工作不能停留在揭露问题上，要站在医院发展的前沿，立足于纵观全局的基点上，扣紧为医院经济决策、经济管理服务、促进医院经济健康，树立起服务第一理念，实行参加式的审计策略。尽可能地对被审计的科室面临的困难和对策供应询问看法:主动恳求被审计科室对自己的工作方式、服务看法和服务质量提出建议;为医院加强管理、完善决策机制发挥参谋助手作用，更好地为医院的和谐发挥重要作用。 三、以成本管理审计为重点，强化审计经济监督在市场经济条件下，医院被推向市场，医院的生存不再取决于上级主管部门的意志，而是取决于市场对医院的接纳程度，取决于医院能否为患者供应优质、价廉的医疗服务，市场确定着医院的生存和发展。医院要开展正常的经营活动，向广阔患者供应医疗服务，必定会消耗肯定的人力、财力和物力，因此医院的经营过程也就是资源耗费的过程，同时也是成本的形成过程。医院之所以必需留意成本是因为每增加一元的成本不仅会增加病人的经济负担，而且会削减医院的收益，影响医院的长期发展;成本问题解决不好，医院的效益就没有保障，竞争力也会变得低下。因此，内部审计要把医疗服务成本作为基本审计，刚好发觉成本管理中存在的主要问题、重大问题，找到损失奢侈的主要表现、症结所在，做好综合分析，针对存在的问题及其缘由提出有效的解决方法和建议，促进医院有效节约与合璎利用资源，降低成本，从而提高经济效益与社会效益。 四、运用计算机审计，提高审计效率 随着医院管理信息化程度的渐渐提高，我院计算机信息系统要联网，使医院内部审计从传统的、以纸质账簿为载体的财务审计转向以业务、管理、绩效审计为主。通过借助计算机审计技术，能刚好地获得相关信息资料，缩短审计时间，节约审计成本,从而提高审计效率。 我们科室要把握时代的脉搏，坚持以科学发展观为指导，立足自身,立足内部，充分发挥应有的作用，就肯定能够为促进医院的和谐发展作出新的贡献。 年度内部审计工作安排通知篇九 为进一步规范财务管理，提高经费运用效益，防止国有资产流失，依据上级主管部门的要求和学院实际，从今年起先将开展内部审计工作。现制定我院年内部审计工作安排。 一、年度审计工作目标 年的内部审计工作，以"三个代表"重要思想为指导，以国家财经法规、财务管理制度为依据，以财务收支行为的真实性、合法性、效益性为重点，结合我院年工作要点、学院党风廉政建设和反腐败工作的主要任务，把促进管理，防范资金风险，提高资金运用效益，增进服务，作为审计工作的动身点，针对合理科学利用教化资源，防止铺张奢侈等内容开展审计。对被审单位的财务收支行为做出客观评价，并针对审计发觉的问题提出审计看法和建议，帮助和督促被审计单位刚好整改。 二、审计的内容 1、依据内部审计的规定要求，有安排地对教学系的老师津贴发放，学生奖学金、助学金发放，班费、实习费等运用状况进行内审; 2、依据内部审计的规定要求，有安排地对电大工作部的学费、教材费等收缴状况进行内审; 3、依据内部审计的规定要求，有安排地对附属中学的学费、教材费等财务收支状况进行内审; 4、依据内部审计的规定要求，有安排地对成人教化部的学费、教材费等收缴状况进行内审; 5、依据内部审计的规定要求，有安排地后勤集团的财务收支进行审计; 6、依据内部审计的规定要求，有安排地对学院款待费运用状况进行内审; 通过开展财务周期审计，使审计工作规范化、制度化，刚好评价部门财经管理状况，加强事前防范，促进部门管理自律。 三、审计的方法及范围 审计的方法是：首先各单位自查，并形成自查报告;其次内审人员实行审查资料、个别访谈、审计调查等方法进行。 审计的范围是：教学系及相关单位20xx年以来的财务收支状况，其中教学系学生奖学金等项抽查一个年级。 四、时间支配 1、上半年对教学系进行内审; 2、下半年对电大工作部、附属中学、成人教化部、后勤集团(育苑公司)等部门进行审计。 五、有关资料的供应 1、学生奖学金、助学金发放，评定方法、评定程序、评定结果;班费、实习费的运用状况等资料。 2、院、系两级老师津贴发放及津贴安排与二次安排方法。 3、电大工作部、附属中学、成人教化部各类生源的收费依据;后勤集团(育苑公司)各类收费的依据 4、学院有关接待、款待的文件、审批表、月汇总表等 六、其它相关工作 学院内部审计工作，由院监察审计室牵头，抽调相关人员，组成年学院内部审计工作组，工作组依据国家、省、市相关文件和教化部教化系统内部审计工作规定开展工作，院属各单位要主动协作，搞好内部审计，使我院的各项事业又好又快地发展。 年度内部审计工作安排通知篇十 一、集团公司内部审计工作总体思路： 1、今后5年公司审计工作的总体目标是：由传统的财务收支审计转变为经济效益审计、内部限制审计、经济合同审计等并重。 2、20_年审计工作重点是：以内限制度审计为基础,以经营业绩审计为中心，提高审计工作质量，加强审计看法的落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益中的作用，即在实施审计监督同时，提高审计服务职能。 二、20_年度集团公司内部审计工作安排如下： 1、完善审计内限制度,促进集团内控管理健全与完善 首先完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，依据审计业务类型，打算建立集团公司内部限制制度审计方法、集团公司预算执行状况审计方法、集团公司合同管理审计方法三项内审制度。 内限制度是指公司为实现经营目标，保障资产完整、保证会计信息真实、促进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的限制系统，20_年内审工作应当建立在公司内部限制的基础上，对其执行状况进行检查与评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依靠程度如何;评价在其内限制度健全、有效、可依靠的前提下，在运行中是否得到仔细的贯彻和执行，是否有利于公司的经商活动、促进公司的发展等，以便刚好发觉管理中的薄弱环节，从而确定审计重点，提高审计工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提出审计看法，促进下属企业健全和完善内限制度，保证其经商活动正常运行。 通过预算审计促进预算管理思想观念转变。目前公司费用开支的相关制度尚未健全，部分单位即以预算作为费用开支的标准(而非以费用制度为预算标准)，因此，费用开支丢失了安排性，部分项目突破预算范围。审计将协作财务等相关部门，建立与健全各项费用管理措施，制定相关费用开支标准，同时使之成为预算编制指引、规范性文件。 2、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。 内部审计必需以公司经营业绩审计为中心，主要是对下属企业的每半年度经营业绩(预算执行)审计，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，刚好发觉问题并予以订正，逐步实现由发觉型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业绩提高的主要因素，分析缘由，抓住关键，提出建议和看法，进而促进下属企业加强经营管理，提高经济效益。 在开展经营业绩审计时，内部审计应留意的问题是：经营业绩审计肯定要与经济责任审计以及其他专项审计相结合，经济责任审计也就是对下属企业经营者年度或任期内的经营目标、经营任务完成状况以及真实性进行审计。集团公司不仅要加强离任审计，还应搞好任中审计，注意对下属企业领导干部任中经营绩效的评价。 对下属企业经营业绩审计(年度审计、半年度审计) 通过对下属企业20_年度经营业绩审计，出具审计报告，提交集团公司考核小组，作为对各下属企业考核的依据。 通过对20_年的半年度预算执行审计，发觉预算执行过程与内控管理中存在问题，敦促其订正问题、执行集团经营政策、落实经营管理措施，围绕集团年度经营目标提高经营效益。 结合经营开展经营专项审计，促进内限制度贯彻与执行 收入合同审计 集团实行资金集中管理，各企业的收入应全部纳入预算管理，并入账核算，禁设小金库，因此，对下属企业的各项收入项目是否纳入预算管理，收入金额全部入账，以及收入内控是否健全、有效进行审计。 在各项成本费用支出进行跟踪审计 集团公司与下属企业签订经营责任书，但主营业务成本并不纳入业绩考核，并在erp中实行预算限制，因此，对下属企业的主营业务成本的开支范围、标准、原始票据合法性进行审计，以确定下属企业各项成本费用支出的真实、合法性。 工程项目的竣工结算审计 近年来集团公司不断有一些修缮工程竣工结算，工程竣工结算均聘请具有资级的工程造价资质的询问公司审计，因此，主要是对工程招标、合同签订、竣工验收、付款进行审计。 三、依照“审后要追究、审后要整改、审后要运用”的原则，建立审计结果落实反馈制度，加强对审计看法落实状况的跟踪，并定期组织开展审计成果运用执行状况的检查。 1、对下发整改通知责令限期整改的下属企业，要刚好进行回访，监督审计看法的落实，使企业存在的问题渐渐削减，同样的问题不重复出现，从而达到查违纠偏、防范未然、强化管理、规避风险的目的。 2、与集团公司各职能部门，尤其是财务部要进一步加强合作与工作沟通，将审计部驾驭的相关信息刚好通报，避开管理、监督、考核脱节。 四、加大宣扬力度，改善内审环境，加强审计人员培训，进一步提高审计工作质量。 1、20_年审计队伍人员出现流淌，审计岗位配备不足，导致年度工作目标未能全部落实，20_年，须要领导支持与相关部门协作，按岗位设置配备审计人员，充溢审计队伍力气。 2、帮助与协作相关部门健全与完善内限制度，使管理有制度，审计有依据，惩罚有规定，进一步发挥审计事前、事中、事后参加经营管理作用。 3、利用公司刊宣扬内审，报道一些通过内审使被审计单位增加效益的事例，或定期与公司各职能部门及下属企业老总、相关部门进行座谈，让全部员工了解内审在企业中的作用，特殊是让下属企业领导从 了解、重视到全力支持内审工作，为内审工作的进一步开展打下更好的基础。 4、通过审计回访，落实审计问题整改，同时也使审计部门了解下属企业诉求、解决问题存在困难，深层次了解企业经营状况，更好服务企业。 5、要对现有的内审人员进行业务培训，组织参与国际内审师资格考试等，不断丰富业务学问，提高审计人员自身素养，适应新形势、新任务的须要。 年度内部审计工作安排通知篇十一 时间一晃而过，弹指之间，201x年已接近尾声，过去的一年在领导和同事们的悉心关怀和指导下，通过自身的不懈努力，在工作上取得了肯定的成果，但也存在了诸多不足。回顾过去的一年，现将工作安排如下：201x年，是全新的一年，也是自我挑战的一年，我将努力改正过去一年工作中的不足，把新一年的工作做好，为公司的发展尽一份力。 一、加强理论学习，不断提高理论水平 为了进一步提高政治敏锐力、政治鉴别力和政策水平，增加实行党的方针、政策的自觉性、坚决性，通过学习，增加了用科学的理论武装自己的头脑，用理论指导审计工作实践的水平;进一步坚决社会主义、共产主义信念。通过学习，理论素养得到了进一步的提升，志向信念更加坚决。 二、求真务实，仔细履行工作职责 隔行如隔山，刚进审计局时对于我这一个从没接触过审计业务的新手感到从没有过的巨大压力，但面对压力我没有畏惧和退缩，虚心向同事请教，向主审学习，向书本学习，通过一段时间的学习，我很快进入了角色，并能够独挡一面，成为领导的得力助手，多年来，我先后参与专项资金审计、任期经济责任审计、财政收支审计、财务收支审计、建设项目审计，到目前为止我已经熟识各行各业的会计业务和在哪些方面简单存在问题，能够对查出的问题精确定性，我认为我已经完全具备主审的实力，并能圆满完成了局里交办的各项任务。多年来所写的信息，曾被市局采纳，被省厅采纳，一篇被审计采纳。多次协作纪检等部门处理上访等事务，并取得较好的效果，维护了社会稳定。 三、虚心进取，努力更新工作思路 多年来，我始终把学习放在首位，多次参与了*市审计局组织的审计业务培训班的学习，还比较系统的学习了计算机ao和oa审计系统等学问，参与了全国计算机模块考试，并取得了资格证书。通过一次次的学习，不断充溢了自己的理论学问和专业学问，使自己对审计业务工作有了更精确的把握，审计工作思路更加开阔。 经过多年来的熬炼，虽然我个人在总体素养上有了明显的提高，虽然取得了一点成果，但这还远远不够，离审计工作的须要还相差甚远，20xx年已将到来，我要在以后的工作中，再接再厉，使自己能够应对更多的挑战。 年度内部审计工作安排通知篇十二 一、内部审计工作目标 围绕集团201x年发展方向和经营目标，仔细履行董事长给予的职责，进一步强化审计评价职能，真实反映集团资源运用的合规性和效益性。以审计监督促进过程限制，从集团经营和制度层面总结阅历，查找问题，提出建议，监督、服务并重，帮助改善企业经营管理水平，合理利用集团资源，提高资产效益。 二、内部审计主要内容 1、财务报表审计。结合企业财务月报年报审计，协作集团年度预算，跟踪安排落实结果，依据会计凭证及财务资料，审核财务收支的真实、完整，精确刚好反映企业经营实际。 2、资金运用审计。协作集团资金管理，通过会计凭证和财务资料，审核企业资金运用的平安、合规和效益。 3、管理流程审计。主要对财务操作流程、财务岗位制约，财务制度执行等是否合理完善、科学规范。保障企业运作的顺畅和效率，防止和规避风险。