石屏县直达资金支出项目绩效评价现场抽查报告.docx

石屏县直达资金支出项目绩效评价现场抽查报告-红河州石屏县污水处理厂改扩建及配套管网工程红河大成资产评估有限公司二0二一年三月十五日石屏县红河州石屏县污水处理厂改扩建及配套管网工程绩效评价现场抽查报告一、基本情况根据石屏县财政局关于开展直达资金综合绩效评价的通知（2021- 12 ）的相关规定，对石屏县红河州石屏县污水处理厂改扩建及配套管网工程进 行绩效评价。由石屏县财政局绩效管理科牵头，石屏县住房和城乡建设局以及红 河大成资产评估有限公司有关人员参加的绩效评价小组，于2021年3月1日开 始实施现场查看、复核及询问等程序，抽查了石屏县红河州石屏县污水处理厂改 扩建及配套管网工程实施单位。二、抽查项目情况本次绩效评价抽查工作根据石屏县红河州石屏县污水处理厂改扩建及配套 管网工程涵盖的资金投入、过程、产出、效果四个方面来开展。我们对项目点阶 段性目标任务完成情况，资金的管理和使用情况以及制度执行的有效性等方面， 进行了抽查核实，现将抽查情况报告如下：1、项目概况根据红河州财政局关于下达2020年抗疫特别国债基础设施建设项目直达 资金的通知（红财建发202060号），石屏县分配到红河州石屏县污水处理厂改 扩建及配套管网工程5000万元，此项资金全部列入直达资金管理。随着石屏县 城区不断发展扩大，城市污水手机范围日益增大、污水不断增多，现有的污水处 理厂处理能力已无法满足实际污水处理需求。实施石屏县污水处理厂改扩建及配 套管网工程，可切实解决目前石屏县污水处理厂处理规模不足、污水处理厂达标 排放个别指标不稳定、城区部分区域管网不够完善的问题，有利于保护异龙湖、 提升城市品质，符合国家政策，以满足石屏县人民群众现实需要。项目由石屏县 住房和城乡建设局负责实施，该笔资金用于支付红河州石屏县污水处理厂改扩建 及配套管网工程基础设施建设。截止2020年12月31日，石屏县住房和城乡建设 局红河州石屏县污水处理厂改扩建及配套管网工程共支付资金208.02万元，其 中：支付特别国债5万元，省内资金203.02万元。2、抽查内容红河州石屏县污水处理厂改扩建及配套管网工程的到位情况，资金管理制度 健全性、使用的合规性、会计核算规范性、财务监控有效性；项目管理制度、分 工及组织实施情况；项目实施的监督和检查；资料整理和管理情况；绩效目标完 成情况、救助对象满意度调查。3、抽查地点石屏县住房和城乡建设局4、抽查情况(1 )项目绩效情况2020年6月，石屏县住房和城乡建设局分配到2020年抗疫特别国债基 础设施建设项目直达资金5000.00万元，截止2020年12月31日，支付特别国 债5万兀。2020年,完成的绩效情况如下：污水处理厂改扩建工程完成“三通一平”工作，污水处理厂改扩建及设备采购 招标挂网，即将开标。新建污水管网1.4公里，完成任务数的23.33%。对已完 工的污水管网进行验收，工程验收合格率2100%，污水处理处理厂及配套管网 工程设计建设及施工符合相关行业规范的比率2100%。严格控制污水管网建设 成本，其成本低于170万元/公里，年度工程总投资小于等于控制投资预100% , 管网建设成本低于当地平均水平。2)抽查发现的问题项目前期手续繁杂，前期工作推进滞后，项目厂区土建、设备未完成招标并 施工，加之管网建设需要与道路同步建设，道路因征地困难，导致建设缓慢。(3)相关建议建议制定整改措施及方案，建立专班，并按照工程建设程序，尽快完成污水 厂改扩建土建及设备采购、进厂主污水管等招投标工作并开工建设，按照工程进 度及时支付特别国债。5、抽查结论经抽查，石屏县住房和城乡建设局管理制度健全且得到有效执行，资金全部 到位，做到了专款专用，未发现截留、挪用专项资金等违规、违纪现象。但也存 在项目单位项目年度工作目标未完成，数量指标、时效指标、经济效益、社会效 益无法体现的问题。红河大成资产评估有限公司2021年3月15日