襄汾县二O二O年财政决算编报说明.docx

襄汾县二。二0年财政决算编报说明二。二。年是我县经济社会发展史上极不平凡的一年。面对疫情冲击、艰巨繁重的改革发展稳定任务和收支矛盾叠加的复 杂局面，全县财政工作在县委、县政府坚强领导和县人大、县政协的监督支持下，牢固树立“财为政服务”理念，坚决按照县委 “153”工作思路和要求，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，统筹推进 疫情防控和经济社会发展，有力支持经济恢复和社会大局稳定，紧紧围绕全县经济社会发展总体要求和目标任务，坚持稳中求 进总基调，主动作为，迎难而上，统筹支持稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作，有力促进了我县经 济社会持续健康发展。一、收入完成情况(一)公共财政预算收入年初，市下达我县一般公共预算收入任务为76956万元，年底实际全县公共预算收入完成75573万元，欠收1383万元。分 部门看，税务部门完成公共财政预算收入57719万元；财政部门完成17854万元。(二)财政总收入分级次完成情况我县财政总收入完成180776万元，分级次看，上划中央收入完成73327万元；上划省级收入完成2106()万元；上划市级收 入完成10816万元，一般公共预算收入完成75573万元。二、支出执行情况2020年全县一般公共预算支出完成310366万元，比上年下降0.39%,减支1227万元。主要项目的支出情况是：一般公共服 务支出2.3682亿元，占调整预算的100%;公共安全支出9378万元，占调整预算的10() %;教育支出4. 9573亿元，占调整预算 的100%;科学技术支出942万元，占调整预算的100%;文化旅游体育与传媒支出3299万元，占调整预算的100%;社会保障和 就业支出6. 843亿元，占调整预算的100%;卫生健康支出4.4631亿元，占调整预算的100%;节能环保支出2. 0103亿元，占调 整预算的100%；城乡社区支出2. 5243亿元，占调整预算的100%;农林水支出3. 5066亿元，占调整预的100%;交通运输支出 5752万元，占调整预算的100%;资源勘探信息等支出2042万元，占调整预算的100%;商业服务业等支出225万元，占调整预 算的100%;金融支出20万元；自然资源海洋气象等支出8604万元，占调整预算的100%;住房保障支出4574万元，占调整预 算的100%;粮油物资储备支出1412万元，占调整预算的100%;灾害防治及应急管理支出1290万元，占调整预算的100%;其 他支出60万元，占调整预算的100%;债务付息支出6040万元，占调整预算的100%。以上项目支出均达到预定目标，保障了我 县各项事业的发展。三、全年财政预算执行分析2020年全县上下主动适应经济发展新常态，在新冠疫情影响及宏观经济转型压力加大的形势下，财政工作经受住了严峻的 考验和挑战，在肯定成绩的同时，全县财政工作还存在诸多困难及不利因素：一是收入方面。财政收入受新冠疫情影响增长乏 力，传统税源萎缩、新增税源尚未显现。随着国家各项税收优惠政策范围的持续扩大，全县税收收入、行政事业性收费不断减少, 财源培植及收入质量改善任重道远。二是支出方面。支出刚性需求多，收支矛盾非常突出，保工资、保运转、保民生压力较大; 财政支出结构不尽合理，一些资金支出进度缓慢，财政绩效管理工作有待进一步加强。三是债务风险防控方面。县级债务沉重, 显性债务短时间内难以化解；数额庞大的隐性债务影响到了县域经济社会的平稳运行。面对现状，县委、县政府积极采取以下 措施加以克服解决。（一）坚持人民至上，全力支持疫情防控面对突如其来的新冠肺炎疫情，全县财政系统闻令而动、遵令而行，把疫情防控作为最重要、最紧迫的工作抓实抓细。一 是投入资金1121. 46万元，用于保障全县疫情防控工作需要。二是投入资金1011万元，用于支持应急物资保障体系建设。三是 开通疫情防控采购“绿色通道”，全县采购单位采购疫情防控相关货物、工程和服务的，作为紧急采购项目执行，可不执行政 府采购法规定的方式和程序。全年完成涉及疫情防控的货物类采购项目116宗，预算金额455.86万元。（二）坚持优化服务，全速助推经济发展坚持把优化营商环境作为推动经济高质量发展的重要支撑，聚焦市场主体，激活实体经济活力。一是落实财税优惠政策。 全面落实普惠性减税降费政策，全年全县新增减税降费8524. 77万元，有效减轻企业负担；拨付省级中小企业发展“股改”“小 升规”等专项资金234. 47万元、新动能省级专项资金720万元、数字经济发展专项资金500万元，进一步增强企业内生动力。 二是支持推动企业复工复产。全面贯彻落实阶段性减免企业社会保险费政策，减免企业养老保险2043. 66万元，发放失业保险稳 岗返还补贴91. 39万元，发放在岗培训补贴72.76万元，减征企业职工基本医疗保险费204万元，有力助推企业复工复产，渡 过难关。三是支持科技创新发展。安排科技研发资金670万元、科普经费10万元，支持科学技术事业发展，促进全县产业结构 调整优化升级。四是支持人才引进和培育。投入人才经费265万元，保障全县人才引进、人才培养、激励人才等工作扎实开展, 为经济高质量发展提供智力支撑。五是积极清理拖欠民企中小企业账款。共清欠民企账款1.3176亿元，完成年度清欠任务，有 效保障民企中小企业合法权益。六是创新实体经济扶持方式。设立2000万元企业资金链应急周转保障资金，帮助企业及时还贷 续贷，确保企业正常运转；为荣世达、万鑫达、唐人居等企业累计发放委托贷款1.2亿元，促进企业迸发更多活力和创造力， 实现高质量发展。（三）坚持增收节支，不断增强保障能力始终把组织财政收入作为财政工作的重中之重，紧紧围绕工作目标，强化措施，挖潜增收，切实提高财政保障能力。一是抓 好组织收入工作。联合税务部门成立税源调查组，深入重点企业开展调研，切实掌握全县税源分布和变动情况，为财政经济发 展趋势及时作出科学合理的分析研判，同时依法依规强化收入征管，确保应收尽收、足额入库。二是盘活存量资金。采取“超期 收回”有力措施，全年盘活部门结余结转资金7.0851亿元，用于政策性扩围提标、重点工程项目建设和县委、县政府确定的重 点任务。三是积极争取上级资金。紧盯中央和省市重大决策部署，努力争取上级对我县的政策和资金支持。全年申请新增专项 债券9.29亿元，争取抗疫特别国债资金1.75亿元，争取资金额度分别在全市排名第一，有效缓解了财政资金压力，为县医院 河西新院、河东文体广场、污水处理厂提标改造等群众关心、社会关注度高的重点项目实施提供了有力保障。四是坚持过好“紧 日子”。坚决落实政府过“紧日子”要求，大力压减一般性支出和非急需非刚性支出8. 63亿元，有效降低行政运行成本，集中 财力用于补充收入缺口和我县经济发展亟需支持领域，努力用政府“紧日子”换百姓“好日子”。（四）坚持履职尽责，全力落实重大任务坚定不移贯彻落实中央、省、市、县重大决策部署，坚持做到“财随政走”“政令财行”，脚踏实地、履职尽责，更好地 发挥财政保障功能。一是有效防范化解政府债务风险。严格落实偿债工作机制，优先保障资金用于化解债务风险。2020年申请 再融资债券偿还到期一般债券4.0346亿元，安排预算资金偿还到期利息8768万元，消化暂付款5.7004亿元，牢牢守住了不发 生系统性风险的底线。二是支持决战完胜脱贫攻坚。投入县级扶贫资金583万元，比上年增长10%,实现总量和增幅“双增长”。 在“扶贫832”平台完成扶贫产品采购额94万元，超预留份额46.9%,有力促进消费扶贫工作开展。三是支持打好污染防治攻 坚战。拨付冬季清洁取暖补助资金1.9685亿元、水污染防治资金1849万元、矿山环境治理资金265万元、节能减排资金140 万元，促进大气、水、土壤等污染防治重大战役有序推进。四是支持安全生产。在安全监管、应急救灾、消防安全、道路交通 及建筑等领域投入资金5158万元，促进全县安全生产应急体系建设。五是支持扫黑除恶专项斗争。拨付上级部门下达的政法转 移支付资金998. 18万元，安排扫黑除恶专项斗争经费60万元，为全县扫黑除恶专项斗争深入推进提供有力保障。（五）坚持共享发展，持续改善群众生活始终牢记初心使命，坚持把实现好、维护好、发展好最广大人民根本利益作为发展的出发点和落脚点，把更多的精力和财力 用于保障和改善民生上。一是推动乡村振兴。拨付各项支农惠农资金3. 15亿元，保障高标准农田建设、厕所革命、乡村环境治 理等工作扎实推进；争取农业保险费补贴资金H60万元，切实防范和降低农业风险；拨付8384万元，支持“四好农村路”建 设，助力“三农”发展；投入1664万元，实施一事一议财政奖补及美丽乡村建设项目，助力全面小康。二是推动教育均衡发展。 安排资金L 9480亿元，保障义务教育补助经费、普通高中生均公用经费、同工同酬教师待遇等足额拨付，促进教育优质均衡发 展。三是推动社会保障体系建设。拨付社保资金7. 5787亿元，有力落实就业、社会保障等方面的惠民政策。严格按照上级提标 政策要求，将城乡低保对象保障标准每人每月提高50元，基本公共卫生服务经费标准由每人每年69元增加到74元，切实增强 群众的获得感。四是推动文化事业发展。安排资金2899万元，用于“三馆一站”免费开放、送戏下乡、农村文化建设、文物 保护等，更好满足人民群众对美好生活的向往。（六）坚持改革引领，全面提升财政管理水平认真贯彻落实上级全面深化改革决策部署，紧紧围绕全县改革发展大局，细化工作举措，把财政各项改革不断引向深入。一是 深入推进财政事权和支出责任划分改革。认真贯彻上级出台的医疗、教育、科技等领域财政事权和支出责任划分改革方案，为 建立科学规范的政府间财政关系创造基础性条件。二是稳步推进预算绩效管理改革。制定出台襄汾县全面实施预算绩效管理 实施方案，选取扶贫、民生、医疗等社会关注度较高的7个项目，涉及财政资金3.1442亿元，委托第三方评价机构开展绩效 评价工作，确保“好钢”用在“刀刃”上。三是扎实推进政府采购改革。启用襄汾县政府采购电子卖场，大幅提高政府采购效 率，降低采购成本，提升采购质量。建立健全“谁采购、谁尽责、谁负责”的新型采购人制度，夯实采购单位责任，强化采购 风险防控。四是加快推进国库集中支付电子化改革。全县3个代理银行已全部实行授权支付电子化，整体运行良好，为实施预 算管理一体化系统奠定了坚实基础。五是强化财政监督管理。充分发挥国库集中支付、财政投资评审、政府采购等监管合力， 确保财政资金有效、安全运行。2020年，国库集中支付共办理业务6.97万笔，审核原始凭证53. 34万张，集中支付资金33. 24 亿元；累计纠正、拒付不完整不合规支出319笔，涉及资金9524万元。财政投资评审共完成评审项目376个，送审额19. 39亿 元，审定额17.54亿元，审减额1.85亿元。政府采购预算金额17.91亿元，实际采购金额17. 31亿元，节约资金6077万元。四、财政平衡情况一般公共预算收入75573万元，加增值税税收收入返还2723万元，加所得税基数返还-2097万元，加成品油价格和税费改 革返还收入904万元，加增值税“五五分享”税收返还收入-3470万元，消费税税收返还1万元，加均衡性转移支付补助78801 万元，加县级基本财力保障机制奖补资金收入33335万元，加各项结算补助2237万元，加资源枯竭型城市转移支付补助收入493 万元，加产粮（油）大县奖励资金收入2505万元，加固定数额补助收入13489万元，加革命老区转移支付收入756万元，加贫困 地区转移支付收入591万元，加公共安全共同财政事权转移支付收入1109万元，加教育共同财政事权转移支付收入7889万元, 加科学技术共同财政事权转移支付收入15万元，加文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入1375万元，加社会保障和 就业共同财政事权转移支付收入21890万元，加医疗卫生共同财政事权转移支付收入22519万元，加节能环保共同财政事权转 移支付收入140万元，加农林水共同财政事权转移支付收入2287。万元，加交通运输共同财政事权转移支付收入988万元，加 住房保障共同财政事权转移支付收入118万元，加其他一般性转移支付收入12万元，加专项转移支付收入22926万元，加待偿 债置换一般债券上年结余14万元，加地方政府一般债券转贷收入42346万元，加动用预算稳定调节基金3964万元，全年全部 收入为354016万元，减一般公共预算支出310366万元，减体制上解300万元，减专项上解2452万元，减债券还本支出40346 万元，减安排预算稳定调节基金538万元，减待偿债置换一般债券结余14万元，实现当年收支平衡。五、财政供养人员情况截止二。二。年，全县财政供养人员为11048人。其中：在职人员8911人、离休39人、退休11人,其他人员1197人， 遗属890人。比二。一九年减少91人。六、存在问题和今后打算我县财政工作和预算执行过程中存在的主要问题：一是财政增收基础仍不牢固，财政收入下行压力依然较大，全县工业经 济回升基础仍然薄弱，工业产值增长缓慢，基础税源不足，税收增长空间狭小，加之税收体制改革、减税降费、防范化解政府 债务风险和市场等因素影响，财政收入增长举步维艰，实际可用财力增长有限。财源培植和保持财政收入增长面临巨大考验， 勉强维持“保吃饭”财政，重点民生项目建设力不从心。二是财政支出规模不断扩大，对上级转移支付依赖程度较高，收支矛 盾加剧，财政平衡压力加大。企业改制后深层次问题仍然存在，就业和再就业形势依然严峻，财政担负社会保障任务十分繁重。 三是由于县级财力有限，历年欠账包袱难甩，县级债务沉重，显性债务短时间内难以化解，财政支持全县经济发展和民生保障 及投融资方面的能力不足。要解决好上述问题，除我们自身加快发展县域经济，狠抓资金使用效益外，恳请上级财政部门给予 我县财力扶持和帮助。2020年是抢抓机遇、负重赶超、奋力实现“十三五”规划目标的收官之年。今年，中央确定继续实行经济发展稳中求进的 总基调和积极的财政政策，大力推进供给侧结构性改革，我们要充分利用有利的政策措施，着力做好以下五个方面：（一）培育重点财源。认真贯彻落实综合治税工作相关规定，把组织财政收入作为财政工作的重中之重，落实征管措施，着力开展综合治税工作; 着重加强对重点税源、重点税种的动态监管，以查促收，以查促管，千方百计堵塞税源漏洞，最大限度挖掘税源潜力，做到应 收尽收。充分发挥财政资金的引导放大作用，全力支持实体经济发展，围绕招商引资、园区建设、项目建设，努力培植新的收 入增长点。认真落实支持企业发展的优惠政策，为中小企业提供政策、资金支持，积极壮大后续财源。（二）加快预算执行进度。一是指导、督促各预算单位加快支出进度，提升部门预算特别是项目预算的执行率。二是从严控制预算追加，大力压缩一 般性支出，推进节约型政府建设。三是进一步优化财政支出结构，使支出增长继续向民生方面倾斜、向社会公共领域倾斜，真 正将财政资金用于支持教育、“三农”、社会保障等最能发挥效益的地方。（三）完善公共财政体系。全面落实预算法实施条例，建立定位清晰、分工明确的政府预算体系，进一步完善部门预算从编制到执行的各项规定 和管理办法，完善公用支出定额标准；推行部门预决算和“三公”经费信息公开制度，促进单位预算执行规范管理，全县除涉 密单位外的所有预算单位预决算及“三公”经费信息全部公开。进一步规范国有资产管理，深入推进资产管理与预算管理、国 库管理相结合，着力构建更加符合行政事业单位运行特点和国有资产管理规律、从“入口”到“出口”全生命周期的行政事业 单位资产管理体系。（四）全力保障改善民生。认真落实各项民生政策，继续加大民生投入，加强民生资金监管，着力补齐民生短板。坚决打赢脱贫攻坚，构建务实管用 的财政扶贫体系，集中有限财力精准投放，使扶贫资金直接惠及贫困户，充分利用财政扶贫小额信贷风险补偿机制，引导和撬 动金融资本加大对扶贫领域的投入，多举措确保完成全年脱贫任务。（五）提升资金使用绩效。加大政府购买公共服务力度，通过财政补助、股权合作、基金引导等政策支持，增加在交通、环保、医疗、养老等领域公 共产品和公共服务供给。严格财政专项资金管理，强化重点资金使用的绩效评价，提高财政资金使用效益。完善国库资金管理 机制，加强对结余结转资金、财政间歇性资金的管理力度，进一步盘活财政沉淀资金。加强财政内部控制，做到岗位设立到人、 职能明确到人、任务落实到人、责任追究到人，确保各项财政工作规范、有序执行。二O二一年一月二十五日