5 仓库物资管理制度.docx

1目的为加强仓库物资归属权及存货管理，规范物资收、发、存管理，提高公司物 资使用效率及账物管理的准确性，保证公司物资安全，特制定本制度。2适用范围本制度适用于公司及其分/子公司、基地3定义本制度中物资是指因销售、生产、工程及研发所需而储存的产成品、半成品、原材料、燃料、包装物、备品备件、工程物资等。4职责公司物资一律通过仓库收、发、存管理，仓库对物资管理的有序性、安全性、 完整性及有效性负责。4.1 物资管理通过信息化系统管理，信息系统与实际相符。4.2 仓库收货，先收货后入账；仓库发货，先入账后发货。4.3 财务中心对物资监督管理，规范仓库账务处理。5仓库分类设置按物资管理类别分5.1.1 原材料库：保管直接用于生产的化工原料及辅料的仓库、储罐区；五金仓库：保管燃料、包装物、备品备件等物资的仓库；5.1.2 半成品仓库：保管半成品的仓库、储罐区；成品仓库：保管成品的仓库、储罐区；5.1.6 保税库：保管加工贸易原材料、成品等物资的仓库；工程物资库：保管工程物资的仓库；5.1.7 固定资产库：保管固定资产物资的仓库；代管物资库：保管实物归属权不属于本公司但需实物管理的物资的仓库。 包括受托加工物资、借入物资、供应商配套赠送物资、废旧物资、返修物资等。5.2 按管理需求划分仓库区域，区分物资存放地点，并作信息系统设置。6物资入库管理根据公司物资验收管理规定，所有物资必须经验收合格后办理入库手续。6.1 外购入库：公司所有物资采购由采购中心负责，物资外购入库的前提条件是 已订立采购合同或有经审批的采购申请单、收料通知单。6.1.1 外购入库流程：采购中心签订采购合同采购物资通知仓库到货一相关部门验收验收合格后入库账务处理；6.2.2 核对物资品名、规格、数量，与送货单一致，与采购订单或采购申请单一 致，送货单上签字确认，有不一致处反馈至采购中心，采购中心应即时答复处理 方案；623入库数量差异处理：实收数与送货数的差异，合理损耗内的，按实收数量入 库；超过合理损耗的，按存货损失管理规定处理；6.2.4 仓库管理员将当日已验收入库的送货单、过磅单等入库单据，交仓库记账 员，仓库记账员于当日录入外购入库单；对存放在外埠代管库的外购存货，由采购中心跟踪管理，登记台账。6.3自制入库装置连续性生产的罐装产品，生产部门统计人员每日将统计日报表中当日 入库量报仓库，经仓库管理员确认，记账员录入产品入库单，生产部门审核；6.3.1 储罐间产品调拨，调拨数量按发出罐计量的流量计数量，录入调拨单；非连续性生产装置生产的产品，按实际入库数量，录入产品入库单，生产 部门审核；6.3.2 研发产品视同自制入库管理，研发项目经办人与仓库办理入库移交手续， 仓库记账员录入产品入库单，入库部门为研发项目部。7物资出库管理生产领用7.1.1 罐装原料的领用，生产统计员每日定时记录液位及流量数据，计算当日生 产消耗数量，并将领料数报仓库，经仓库管理员确认，记账员录入生产领料单, 生产部门复核；固体原料、辅料的领用，车间领料人员凭车间主任审批后领料单据到仓库 办理领料手续，领料单据要素：日期、车间、物料名称、规格、数量、用途；仓 库发出物料，发货人、领料人当面点清并在领料单上签字确认，记账员记账后发 料出库，生产部门复核；7.2 五金、设备备件领用，同辅料。7.3 工程物资领用，自行安装的项目，领料手续同备件领用，领料单注明工程项 目名称；委托外部安装单位安装的项目，需安装单位指定专人办理领料手续，领 料单上需有本公司项目负责人员签字，仓库人员才可办理领料发货。7.4 研发领料，研发部门因项目研发领用物资，由经办人持项目负责人签字确认 的领料单至仓库办理领用手续,仓库记账员录入领料单,领料部门为研发项目组。7.5 销售出库流程：营销中心发货通知财务中心开具提货单仓库装货过磅 或清点账务处理发货7.5.1 仓库收到提货人提交的加盖提货专用章的提货单，核对信息系统销售数量 无误后办理销售出库手续；罐装销售的，控制实际罐装货数量不大于提货单数量，过磅后按磅单数量 确认销售数量，提货单登记实发数量、封签号，并由发货人、提货人签字，记账 员入账后发货；7.5.2 成品包装销售的，按提货单数量装货，发货人、提货人在提货单上签字确 认，记账员入账后发货；提货单共五联，记账联由财务部作为凭证附件，客户联及回单联随货交提 货人，出门证交门卫放行；仓库联附磅单交记账员。7.6 超过规定标准的样品出货，由营销中心负责视同销售出库流程办理。从车间 或化验室取样的，需先通过仓库办理入库手续。8物资调拨物资在各区域间的转拨，通过调拨单记录。8.1 调拨数量确定：集团公司区域内调拨，以转出库发出数量作为调出调入数, 与外单位代管仓库之间的转拨，视同外购数量确认。8.2 集团公司内部物资调拨，拨出方开具调拨单，拨入方验收后，确认签字。9物资保管仓库管理部门应制定仓库管理细则，明确各类物资保管要求、保管人员和职贝O确定原料、成品的最低安全库存，保证生产原料供应，原料库存临近安全库 存时提出采购申请。9.1 固体物资保管卡片管理，即时出入库登记，保证卡物一致。9.2 定期盘点，重要原料、产品每日盘点，其他物资每月盘点一次，保证账卡物 一致。9.3 根据公司安全环保管理规定，严格按操作流程执行，保证物资及人员安全。9.4 外埠仓储物资，采购中心、营销中心分别对原材料、产成品涉及外埠存放的 负责物资管理，应签订仓储租赁合同，明确收、发、存管理责任，定期（至少一个 月一次）与外埠仓储单位对账，确保公司物资安全、完整。10物资退回领料退回，物资发出后领用部门未用退回的，领料人填写退料单，仓库 办理入仓手续后，记账员按原领料单生成红字领料单冲回。10.1 采购退货，按采购退货流程办理。10.2 销售退货，按销售退货流程办理。10.3 废旧物资退回，记账员在信息系统做虚仓入库单，再次维修等用途领用的， 做虚仓出库单。11仓库物资损失管理规定仓库物资发生盘亏（盈）等情形造成存货损失的，必须先查明原因，报经公 司审批后处理。11.1 仓库物资因毁损、霉变或其他因保管不善原因造成物资无法实现其使用价 值的，经公司审批后，做报废处理。11.2 报废物资处置由采购中心负责，组织物资回收单位估价，提出处置意见，经 公司审批后，仓库负责处置发货。12物资盘点仓库应定期对所辖区域内仓库物资盘点，保证账实相符。12.1 财务中心财务部是物资盘点的监督部门，有权对公司所属物资定期或不定期 实施盘点，核实公司物资完整、存放规范、账实相符。13账务管理仓库设记账员，负责公司物资收、发、存记账，当日出入库单据应于当日记 账完成，日清月结。定时与物资保管员、外埠仓储管理部门核对库存数量。13.1 仓库单据管理，仓库单据为重要原始凭证，应妥善保管。类别单据名称装订要求报送部门报送时间外购入库外购入库单（记账联）配入发票采购中心随到随送外购入库单（仓库联）按单打印，按月装订成册财务中心月后5个工作日物资验收单送货单化验单磅单原料领料领料单（电子）不打印五金备件领料领料单（纸质）按月装订成册财务中心月后5个工作日产品入库产品入库单（纸质）按月装订成册财务中心月后5个工作日产品入库单（电子）不打印销售出库销售提货单（记账联）财务中心随到随送销售提货单（客户联）提货人转客户随货发送销售提货单（回单联）客户签收返回销售财务随货发送销售提货单（出门联）门卫随货发送销售提货单（仓库联）按月装订成册财务中心附磅单的按日报送；其他月后5个工作日磅单物资调拨调拨单（纸质手工）按月装订成册财务中心月后5个工作日调拨单（电子）不打印外埠仓储对账单按月装订成册财务中心月后5个工作日13.2 仓库报表管理报表名称装订要求送达部门报送时间备件消耗月报表基地管理部门月后5个工作日加工贸易汇总表电子表财务中心月后5个工作日外管存货清单电子表财务中心月末收发存月报表按物料类别装订财务中心月后5个工作日14附则本办法由财务中心制定并负责解释，自公布之日开始实施。