学校公务卡及现金管理制度.docx

学校公务卡及现金管理制度为了进一步规范公务卡的使用，完善公务卡的办理、使 用、报销等各环节，制定本制度。1 .公务卡办理流程：新进教职工办理公务卡，需到财务室填写公务卡申报 表，并附身份证正反面复印件，由财务交由开户银行办理 开卡业务。教职工收到公务卡后，需及时开通并告知财务人 员账号，待财务人员在财政平台系统挂接成功后，即可使用。2 .公务卡使用说明：教工因公采购及出差只能用公务卡或银行托付形式支 付，不得使用现金。公务卡支付的具体要求：（1）公务卡刷卡后，需尽快走报销流程。因个人原因 未按时报销,逾期产生的滞纳金，由本人承担。（2）个人妥善保管POS签单。财务人员根据POS签单 的具体刷卡时间和金额方可在还款平台完成还款操作。3 .公务卡报销流程：在一般情况下，教职工持发票、购物清单和POS签名单 及具体报销的原始凭证,经相关人员审批后，由财务人员按规 定流程将报销款还入公务卡内。4 .*市预算单位公务卡强制结算目录序号公务卡支付项目备注1办公费指单位购买按财务会计制度规定不符合 固定资产确认标准的日常办公用品支出、书 报杂志等。2印刷费指单位的零星印刷支出。3咨询费指单位咨询方面的支出。4手续费指单位支付的各类手续费。5水电费指单位支付的水电费。6邮电费指单位开支的邮寄费、电话费、电报费、 传真费和网络通讯费等。7差旅费指单位工作人员因公出差支付的住宿 费、购买机票等费用。8维修（护）费指单位日常开支的固定资产（不包括车 船等交通工具）修理与维护费用，网络信息 系统运行与维护费用。9租赁费指单位租赁办公用房、宿舍、专用通信 网以及其他设备等方面的支出。10会议费指单位主办会议中按规定开支的房租 费、餐饮费以及文件资料印刷费、会议场地 租用费等。11培训费指单位各类培训支出。12公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。13专用材料费指单位购买日常专用材料，如药品及医 疗耗材、实验室用品、消耗性体育用品、专 用工具和仪器等支出。14公务用车运行维护费指单位公务用车开支的燃料费、维修费、 保险费等。15其他交通费用指单位除公务用车运行维护费以外的其 他交通费用，如飞机、船舶等的燃料费、维 修费、保险费等。16其它商品和服务支出指上述项目中未包括，但适合采取公务 卡结算的支出项目。注：凡目录规定的公务支出项目，应按规定使用公务卡 结算，不再使用现金结算（符合*市预算单位现金结算目 录（试行）的支出除外）。原使用转账方式结算的，可继续 使用转账方式。上述项目纳入财政直接支付范围的，仍按财 政直接支付流程办理支付。*市预算单位现金结算目录（试行）序 号现金支付项目1单笔消费在500元以下且不具备刷卡条件的零星公务支出。2快递费、过路过桥费、出租车费、停车费等费用中目前只能使 用现金结算的支出；现金收取的押金返还。3支付给本市（本市行政机关、参照公务员法管理的事业单位、 行政类事业单位和参照行政类管理的事业单位工作人员除外） 和外省区市人员的一次性劳务报酬。4支付给困难或者病患职工、优抚对象或者特殊人群等的一次性 慰问支出；抚恤金、丧葬费；孤残儿童给养费中的零用金支出。5维稳等工作需要的相关支出。注：除目录规定的支出项目外，确实不能使用公务卡及转账 结算的，须书面报经单位分管财务的负责人批准后，方可使 用现金结算，即打入个人贷记卡账户。