2023年交易发票管理办法5篇.docx

2023交易发票管理办法5篇 为标准员工操作，对发票进展严格治理，有效掌握发票开据状况，特制定以下发票治理制度，望前台员工严格执行。 一、发票备用 1、前台发票实行备用金治理制，即前台发票每日标准额度为10000元。 2、该金额已足够平日散客开据发票，团队退房应由前台通知财务提前预备发票，由财务处直接给团队开据发票。 二、发票开据登记 1、客人在前台办理退房手续时主动提及开据发票，接待员按客人在本酒店的实际消费金额给客人开据发票。 2、在结账单备注栏上注明(已开票，客人签字)字样，并邀请客人签字。若客人未开据发票，则在结账单备注栏上注明(未开票)字样，则不用客人签字。 3、结账单上会显示本次消费金额，及应退款金额等消费信息，应再次邀请客人签字确认。 4、若客人开据发票，则结账单上会有客人的两个签字，若客人不开据发票则结账单上只会有客人的一个签字。 5、前台接待应将开了发票和不开发票的结账单分开存放，以便财务核对。 6、在发票开据登记表上登记房号、客户姓名、消费金额、开票金额及经手人。 三、发票金额核对 每日收银箱内剩余的发票金额加上发票开据登记表上的金额应必需等于10000元。 四、发票补充 1、财务部每日早上应派专人到前台对发票进展核对和补充。 2、清点收银箱剩余发票的金额，然后加上发票开据登记表上的金额是否为10000元。 3、把已开据发票的结账单拿出来再次核对金额。 4、将已开据发票的总金额补给前台。 5、将已补充发票的结账单和未开票的结账单带回财务部。 五、任何人若将酒店发票据为已有，处以_年元罚款，并开除。 本制度自通知之日马上执行。 现行发票治理方法 篇2 为掌握费用，提高效率，标准出差人员的审批及报销程序，结合本公司的实际状况，特制定本制度。 一、报销范围： 本细则适用于公司国内出差的报销及外地长驻人员。 二、出差审批方法： 1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写“#有限责任公司出差申请单”(见附件),明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。 如要借款，应填写“领款单”，依据出差申请单确定借款金额。领款单凭出差申请单经财务部部长(5000元以上须经财务副总)审核批准方可执行。 同时财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。 2、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应照实填写“差旅费报销单”，并列明事由、时间、线路后交部门负责人、分管领导审核签字，再交财务部审核签字，按#费用报销程序予以报销(领导班子成员出差费用须经董事长审核签字)。除按规定可报出租车费的人员外的其他人员如要乘座出租车，应事前向部门领导请示同意，报帐时由董事长签字认可。 3、住宿费报销标准：注：(1)住宿费系指房间标准; (2)因特别状况超标，经董事长批准前方可报销。 4、乘座工具标 5、员工分类标准： 第一类：公司领导指公司领导班子成员; 其次类：中层干部及高级职称人员; 第三类：工作人员指公司除一、二、四类之外的其他员工; 第四类：安装修理人员。 三、差旅费报销原则 (1)区内出差(含龙宝、天城、五桥)不管时间长短，均不发给出差补助费。由于工作缘由不能回家或公司食堂就餐的，可发给误餐补助费，标准为：早餐1.5元,中晚餐各2元。但每天报销的误餐费不得超过两餐。 (2)住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票计算报销，实际住宿费超过规定限额标准的局部由出差人员处理不予报销，低于限额的局部80%计算给个人，无住宿单据的一律按限额标准的70%计算给个人。 (3)以下人员不实行市内交通费包干方法： 在外地参与各种训练班(含学习)的人员; 自带交通工具或接待单位供应交通工具的出差人员; 其他不宜实行本方法的出差人员。 (4)出差乘坐火车、轮船，符合从晚上8点到次日晨7时之间，在车、船上过夜，或连续乘车、船超过12小时的可以购置规定标准的卧铺、舱位，符合以上规定未买卧铺票的，按本人实际乘坐火车的硬席座位票价的以下比例发给补贴： A.慢车和直快列车按其硬席座位票价的60%计发补贴;特快列车非空调车按其硬席座位票价的50%计发补贴、空调车按其硬席座位票价的30%计发补贴; B.乘坐四等舱位(含四等舱位)的分别按实际乘坐舱位票价的肯定比例计发补贴，其中四等舱位按票价的30%、五等卧按票价的40%、五等散按票价的60%计发补贴。 (5)出差期间，若发生款待费，报销时须单独填报，要求写明发生费用缘由，被款待对象及其联系电话和就餐金额。 (6)出差补助天数实行：按出差自然(以日历为准)天数补助。 (7)各部门派往外地长住人员,路途按出差标准报销，到达驻地后按以下标准实行包干: 重庆、成都按实际天数每人每天35元包干; 武汉、无锡等地，按实际天数每人每天45元包干; 广州(京、津、沪、穗)按实际天数每人每天50元包干。 (8)出差的行程路线须与出差申请单上标明路线相符。不得乘坐旅游轮船和旅游专线的汽车，不得绕行。违反规定的，其超出标准的金额，自行担当，并扣减多行走天数已计列的伙食补助和发生的其它费用，且多行走的天数按旷工处理。 (9)出差人员一般不得乘坐飞机，经批准才能乘坐飞机，其乘坐来回机场的专线客车费用可凭票报销，不在市内交通费包干的范围。 (10)出外学习、培训和参与会议的人员，假如主办单位统一安排食宿，食宿费已包含学习、培训、会议费用中的，凭会议证明和发票，在审核后按实报销学习、培训、会务费，不再另报住宿费和伙食补助费。如经审查后，发觉有弄虚作假者，按多报住宿费和伙食补助费的5倍罚款，赐予其所在部门或分管领导2倍的罚款。 (11)严格掌握出差人数，给多派人出差的部门领导处以多派人出差费用的2倍罚款。 (12)出差人员应在回公司后15天内报帐，需延期报销的应有书面申请并有部门领导和分管领导审批。否则按应报金额的10%进展惩罚，同时对部门领导罚款50元每次。 (13)出差人员随车(包括因工作需要随货车)乘坐到目的地，未发生车船票;除按规定报销出差各项补贴外，可额外赐予补助，补助标准为：重庆市范围内(除万州区、梁平、云阳、开县、忠县外不予补助)按一天补助，补助标准30元/天;四川、湖南、湖北、陕西、河南、贵州按二天补助，补助标准30元/天;其它地区按三天补助，补助标准30元/天。 (14)异地分子公司工作人员，路途按出差标准报销，在深圳工作期间按正常上班计薪。 本规定从2022年7月1日起执行。各子公司应参照本制度，制定本公司差旅费治理方法，并报总公司批准后执行。 现行发票治理方法 篇3 一、财务治理制度 第一条 为了加强公司内部治理，标准公司财务报销行为，提倡一切以业务为重的指导思想，合理掌握费用支出，特制定本制度。 其次条 本制度依据相关的财经制度及公司的实际状况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出详细的财务报销制度和报销流程。 第三条 本制度适用公司全体员工。 第四条 借款治理规定 (一)出差借款：出差人员凭审批后的出差申请表按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 (二)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应准时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三)各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 (四)借款销账规定： (1)借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐; (2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。 (五)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 第一条 借款流程 (一)借款人按规定填写借款单，注明借款事由、借款金额(大小写须完全全都，不得涂改)、支票或现金。 (二)审批流程：主管部门经理审核签字财务经理复核总经理审批。 (三)财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。 其次条 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务款待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 第三条 费用报销的一般规定 (一)报销人必需取得相应的合法票据(相关规定见发票治理制度)，且发票反面有经办人签名。 (二)填写报销单应留意：依据费用性质填写对应单据;严格按单据要求工程仔细写，注明附件张数;金额大小写须完全全都(不得涂改);简述费用内容或事由。 (三)按规定的审批程序报批。 (四)报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。 第四条 费用报销的一般流程：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单部门经理审核签字财务部门复核总经理审批到出纳处报销。 第五条 差旅费报销制度及流程。 (一)费用标准： 职务 交通工具 住宿标准 伙食标准 外埠市内交通费用 一般员工 火车硬卧 120元/天 30元/天 30元/天 部门负责人 火车硬卧 150元/天 40元/天 40元/天 总经理助理 飞机 200元/天 50元/天 50元/天 总经理及以上 飞机 实报实销 实报实销 实报实销 (二)费用标准的补充说明： 1、住宿费报销时必需供应住宿发票，实际发生额未到达住宿标准金额，不予补偿;超出住宿标准局部由员工自行担当。 2、实际出差天数的计算以所乘交通工具动身时间到返京时间为准，12：00以后动身(或12：00以前到达)以半天计，12：00以前动身(或12：00以后到达)以一天计。 3、伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采纳额度内据实报销形式，特别状况无相关票据时可按标准领取补贴。 4、宴请客户需由总经理批准前方可报销款待费，同时按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣减出差人当天的伙食补贴。 5、出差时由对方接待单位供应餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。 二、报销流程 1、出差申请：拟出差人员首先填写出差申请表，具体注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及估计差旅费用工程等，出差申请单由总经理批准。 2、借支差旅费：出差人员将审批过的出差申请表交财务部，按借款治理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。 3、购票：出差人员持审批过的出差申请复印件，到行政部订票(原则上机票一律用支票支付，特别状况不能用支票的，需事先书面说明状况，经审批人签字后报财务备案)。 4、返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，依据差旅费用标准填写差旅费报销单，部门经理审核签字，财务部审核签字，总经理审批;原则上前款未清者不予办理新的借支。 第六条 电话费报销制度及流程 (一)费用标准 1。移动通讯费：为了兼顾效率与公正的原则，员工的手机费用的报销采纳与岗位相关制，即依据不同岗位，依据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，详细标准见行政部相关治理制度规定。 2。固定电话费：公司为员工供应工作必需的固定电话，并由公司统一支付话费。不鼓舞员工在上班期间打私人电话。 (二)报销流程 1、公司人力资源部每月初(10日前)将本月员工手机费执行标准(含特批执行标准)交财务部。 2、财务部通知员工于每月中旬(20日前)按话费标准将发票交财务部集中办理报销手续。 3、财务部指定专人按日常费用的审批程序集中办理员工手机费报批手续。 4、员工到财务部出纳处签字领款(每月25日前)。 5、固定电话费由行政部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续，若遇电话费特别变动状况应到电信局查明缘由，特别状况报总经理批示处理方法。 现行发票治理方法 篇4 一、工作职责及惩罚方法 1、严格根据企业会计准则、企业会计制度及集团财务部要求，搞好财务核算，并于每月10日前编报好上月会计报表;对未按规定时间上报集团及公司领导所需各种报表的，视状况而定，对主要责任人处以20元/次罚款，对次要责任人处以10元/次罚款;未按企业会计准则、企业会计制度及集团财务部要求进展会计核算的，视状况而定，处以50元200元罚款或调离岗位。 2、严格根据税法要求，于每月30日前搞好本月进项税额的认证抵扣工作，因工作失职，造成发票不能认证给公司造成的损失，查明缘由后，由相关责任人担当全部损失金额。 3、严格根据税法要求，于每月10日前搞好上月的纳税申报和税款入库工作;因工作失职，未能准时申报和缴纳税款受到税务惩罚的，查明缘由后，由相关责任人担当全部惩罚金额 4、严格根据税法要求，搞好发票及收据的领购及缴销工作;因工作失职，造成发票及收据缴销过期受到税务惩罚的，查明缘由后，由相关责任人担当全部惩罚金额。 5、严格根据税法要求，搞好发票及收据的开具工作;未按规定开具发票及收据受到税务惩罚及给公司造成其他经济损失的，查明缘由后，由相关责任人担当全部惩罚金额和损失金额。 6、严格根据税法要求，搞好发票及收据保管工作;因工作失职，造成发票、收据遗失受到税务惩罚的，查明缘由后，由相关责任人担当全部惩罚金额。 7、严格根据统计法要求，搞好统计工作，因工作失职，受到统计执法部门惩罚的，查明缘由后，由相关责任人担当全部惩罚金额。 8、严格根据公司规定的300元库存现金额预留保险柜库存现金，因超规定预留现金造成的损失，由责任人担当全部损失金额。 9、未经批准，擅自挪用现金或支付款项的;一经查处，除责令其归还所挪用现金、所支付款项外，并处以相关责任人挪用现金、支付款项额0.5倍罚款。 10、对外办理结算业务，除农副产品收购业务外，结算金额在1000元以上的，一律办理银行转帐结算;未经批准而办理现金支付的，一经查处，按所办业务金额处以0.5倍罚款。 11、对业务员及代理商所交现金应准时开具现金收款收据，对无法确认的现金，应准时向部门领导汇报，由部门领导与销售协调落实，办理收款手续;因工作失职，造成现金货款未入帐或未能准时入帐，给业务员销售业务带来影响和损失的，视同挪用现金处理，处以所收现金额1倍罚款。 12、严格仔细登记现金和银行存款日记帐，编制银行存款余额调整表，做到日清月结，帐帐相符、帐款相符;因工作失职，造成公司货币资金损失，由责任人担当全部损失金额。 13、利用帐户替其他单位和个人套取现金的;一经查处，处以相关责任人套取现金金额2倍以上罚款。 14、积极为公司各部门特殊是销售部门搞好效劳工作，如发觉有工作不主动或效劳态度生硬等现象，一经核实，处以10元/次罚款。 15、本部门人员违反制度当月罚款达100元以上，部门、车间负责人按其金额的20%惩罚。 二、考核的内容主要是个人德、勤、能、绩四个方面。其中： “德”主要是指敬业精神、事业心和责任感及行为标准。 “勤”主要是指工作态度，是主动型还是被动型等等。 “能”主要是指工作力量，完成任务的效率，完成任务的质量、出过失率的凹凸等。 “绩”主要是指工作成果，在规定时间内完成任务量的多少，能否开展制造性的工作等等。 三、考核的目的： 对公司财务人员的品德、才能、工作态度和业绩作出适当的评价，作为合理使用、奖惩及培训的依据，促使增加工作责任心，各司其职，各负其责，破除“干好干坏一个样，力量凹凸一个样”的弊端，激发上进心，调动积极，开掘内在潜力，为公司准时发觉、选拔、重用人才制造条件，以提高公司的整体效益。 四、本制度从2022年_月_日起执行。 现行发票治理方法 篇5 第一章工作职能 1、负责社团联合会及各社团各项收入、支出登记总结。 2、负责每年社团会费收取的登记保管。 3、负责现金治理，审核收付原始凭证，并登记入账。 4、负责有关社团联合会及社团的费用申请和报销。 5、负责资金治理、调度。 6、负责指导，监视各社团财务收支状况。 7、完成领导交办的其他工作。 其次章人员组成及分工 1、本部设一名部长，一名副部，若干名干事。 2、部长是本部门的负责人，负责对本部财务记录、监视、审查、总结财务报告，仔细审核会计凭证和财务报表，做到数字真实，计算精确，内容清晰，报送准时，并且对各项财务会计工作定期讨论、布置、检查、总结。 3、副部长负债治理现金出纳，帮助部长保质、保量地完成社联财务工作。 4、干事帮助部长及副部长完成各项财务工作，并且仔细学习，做到工作严谨，细心，帮忙发觉各种存在的问题，准时与上级沟通沟通解决。(需要有具体的部门纪律。) 第三章工作制度 一、工作流程： 1、活动筹划书通过的时候领取财务报表; 2、填写申请; 3、凭申请表找财务部领取经费; 4、财务部收管申请表并向上级申请发放经费; 5、申请人在申请表上备注“_X协会今已收到_元”,并且注明领款日期及领款人; 6、活动完毕后需再填写一份照实活动经费使用详单，并且在反面贴上全部的花费凭证，如发票，清单，小票等。 7、各协会活动完毕后在一两天内向财务部上交发票凭证和财务报表，我们实行多退少补制，活动剩下的钱要如数交回给财务部，不得私自挪用;活动所用的超出局部凭票据核实后补还活动经费。 8、各协会的财务部每月第三周的星期五总结自己协会当月的全部活动开支，并且在最终一周到社联对一次账，然后再登账，若协会当月没有活动的则可以不用对账。 二、工作纪律 1、财务部需每月做财务报告。若消失任何纰漏，由经手人直接负责。 2、依据审核无误的收、付款原始凭证，填制记账凭证，记账凭证的内容必需填齐，附有原始凭证。填制会计凭证的字迹必需清楚且正确地使用会计科目。 3、报销者持发票等报销凭证必需准时的到财务部登记入账。 4、准时总结阅历，不断完善各项财务治理制度。 5、财务交接保证账务清楚，需有社联领导、交接双方同时在场，做到公正、公正、公开。 6、不定期的抽查各协会的财务报表，严防消失财务纰漏。消失任何财务不明状况需马上报告社联主席团。 7、账务做到日清月结，最好每个月的最终一周各社团都与财务部汇报一下各自的财务状况，便利准时对账，以防消失纰漏。 第四章关于干事培训 1、财务部干事由于是新进人员，对于财务部的操作及流程还不熟识，会由财务部的部长及副部长教育详细如何操作。 2、部长及副部长要常常与干事沟通沟通，以便解决干事在实际操作流程中所遇到的问题和不懂的地方，假如必要可以每月抽空与干事一起开个小会，汇总一下当月本部门的财务状况，并且帮干事解决疑问。 3、干事要积极主动的向自己的前辈请教学习，遇到自己不能解决的状况，不行以私自打算，要报告给自己的上级，向上级询问清晰方可打算究竟如何做。 4、干事不得私自向外透露任何关于各协会和社联的财务状况，遇到询问的人可以让其直接来找财务部部长及副部长。 5、财务部干事肯定要凭每个协会的申请表给钱，不行以由于私心就多给或少给各协会经费，假如发觉的话，一经查实上报主席团，不得留任。 6、财务部干事不遵守财务部规章制度的，也将上报主席团审查，核实后也将对其做出相应的措施。 附则 财务部工作人员严格根据国家财经纪律和社联各项规章制度，遵循财会人员道德标准，爱岗敬业，诚恳守信，廉洁自律，客观公正，坚持准则不得擅自挪用公款，虚假报账，不得随便，指示，强令财会人员及其他人员违法办理睬计事项，不得违反社联财务规章制度。