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2022年内部控制手册-4.1企业文化 V:1.0 精选企业管理制度 内部限制手册-4.1 企业文化 2022- -6 6- -8 8 4.1 企业文化 1.1 概述 规定了 XX股份有限公司集团总部及其下属公司或托管或由上海 XX 有限公司托管的公司）有关企业文化培育及管理，企业文化评估流程，旨在规范企业设立企业愿景、价值和战略目标以及修改宣扬的详细工作，提高企业凝合力，从根本上防范企业经营管理风险。 1.2 适用范围 适用于 XX股份有限公司集团总部及其下属公司。 1.3 相关制度 企业文化建设和评估制度。 1.4 职责分工 战略人力资源部：负责组织企业文化编制，负责企业文化的宣扬培训以及企业文化的评估 工作。 各相关部门：负责参加企业文化的起草，负责仔细将企业文化贯彻到日常经营过程中。 总经理/董事会：负责对企业文化进行审批。 1.5 流程图 4.1 企业文化董事会 战略人力资源部 总经理 各部门起先组织制定企业文化参加企业文化探讨编制企业文化初稿审核审批企业文化宣扬仔细执行企业文化结束R R1 1/ /R R2 2/ /R R3 3/ /R R5 5R R4 4R R6 6企业文化评估R R7 7R R8 8 1.6 限制目标 序号 内控手册唯一详细限制目标编号 限制目标 目标类别 1 建立先进的有利于公司发展战略的企业文化 战略目标 2 保证实行企业文化的执行 战略目标 3 将风险管理理念融入到企业文化 战略目标 内部限制手册-4.1 企业文化 1.7 限制矩阵 风险描述 对应限制目标编号 关键限制措施编号 关键限制措施 不相容职务 限制活动类型 对应制度 限制痕迹 会计报表认定 会计报表项目 1 存在和发生/ 真实性；2 完整性；3 权利与义务；4 估价或分摊；5表达和披露 1 2 3 4 5 公司文化未能提炼核心价值观、确定企业使命和企业愿景，未结合战略目标和公司传统，导致公司文化不够深刻，影响日常工作程序的贯彻执行 企业培育体现企业特色的发展愿景、主动向上的核心价值观、诚恳守信的经营理念、履行社会责任和开拓创新的企业精神，以及团队协作和风险防范意识 预防型 企 业 文化 建 设和 评 估制度 企 业 文化手册 公司的企业文化不符合大众价值观和道德观，影响员工日常工作主动性和公司声誉 企业依据发展战略和实际状况，总结优良传统，挖掘文化底蕴，提炼核心价值，确定文化建设的目标和内容，形成企业文化规范，使其构成员工行为守则的重要组成部分 预防型 企 业 文化 建 设和 评 估制度 企 业 文化 手 册及 修 订说明 未能有效建立公司的道德标准，导致员工的日常行为阻碍公司生产状况，影响公司日常经营管理 企业文化建设融入生产经营全过程，切实做到文化建设与发展战略的有机结合，增加员工的责任感和使命感，规范员工行为方式，使员工自身价值在企业发展中得到充分体现。 企业加强对员工的文化教化和熏陶，全面提升员工的文化修养和内在素养 预防型 企 业 文化 建 设和 评 估制度 企 业 文化 培 训记录 公司加强员工法律素养教化，制定员工道德诚信准则，形成人人讲道德诚信、合法合规经营的风险管理文化。对于不遵守国家法律法规和企业规章制度、弄虚作假、徇私舞弊等违法及违反道德诚信准则的行为，企业应肃穆查处 预防型 企 业 文化 建 设和 评 估制度 企 业 文化 培 训记录 高级管理人员未能带头营造良好的企业文化环境，导致企业文化未能在日常经营管理活动中得到有效贯彻 董事、监事、经理和其他高级管理人员在企业文化建设中发挥主导和垂范作用，以自身的优秀品行和脚踏实地的工作作风，带动影响整个团队，共同营造主动向上的企业文化环境。 企业促进文化建设在内部各层级的有效沟通，加 预防型 企 业 文化 建 设和 评 估制度 企 业 文化 建 设会 议 记录 内部限制手册-4.1 企业文化 风险描述 对应限制目标编号 关键限制措施编号 关键限制措施 不相容职务 限制活动类型 对应制度 限制痕迹 会计报表认定 会计报表项目 1 存在和发生/ 真实性；2 完整性；3 权利与义务；4 估价或分摊；5表达和披露 1 2 3 4 5 强企业文化的宣扬贯彻，确保全体员工共同遵守 风险管理文化理念未能融入企业文化建设中，导致公司风险管理意识淡薄，影响风险管理体系的建立 风险管理文化融入企业文化建设全过程，大力培育和塑造良好的风险管理文化，树立正确的风险管理理念，增加员工风险管理意识，将风险管理意识转化为员工的共同相识和自觉行动，促进企业建立系统、规范、高效的风险管理机制 预防型 企 业 文化 建 设和 评 估制度 企 业 文化 培 训记录 未对员工进行企业文化培训，影响对公司核心价值的认知和个人价值的实现 1）企业文化组负责企业文化的培训工作，企业全体员工尤其是各级管理人员和业务操作人员应通过多种形式，努力传播企业风险管理文化，坚固树立风险无处不在、风险无时不在、严格防控纯粹风险、审慎处置机会风险、岗位风险管理责任重大等意识和理念；?2）风险管理文化建设应与薪酬制度和人事制度相结合，有利于增加各级管理人员特殊是高级管理人员风险意识，防止盲目扩张、片面追求业绩、忽视风险等行为的发生 预防型 企 业 文化 建 设和 评 估制度 企 业 文化 培 训记录 公司建立重要管理及业务流程、风险限制点的管理人员和业务操作人员岗前风险管理培训制度。实行多种途径和形式，加强对风险管理理念、学问、流程、管控核心内容的培训，培育风险管理人才，培育风险管理文化 预防型 企 业 文化 建 设和 评 估制度 企 业 岗前 培 训记录 公司未能对企业文化进行定期和不定期评估，导致企业文化脱离生产经营实际，影响企业核心理念 公司建立企业文化评估制度，明确评估的内容、程序和方法，落实评估责任制，避开企业文化建设流于形式 发觉型 企 业 文化 建 设和 评 估制度 企 业 文化 评 估记录 企业文化组负责进行企业文化评估工作，重点关注董事、监事、经理和其他高级管理人员在企业文化建设中的责任履行状况、全体员工对企业核心价值 发觉型 企 业 文化 建 设和 评 估制度 企 业 文化 评 估记录 内部限制手册-4.1 企业文化 风险描述 对应限制目标编号 关键限制措施编号 关键限制措施 不相容职务 限制活动类型 对应制度 限制痕迹 会计报表认定 会计报表项目 1 存在和发生/ 真实性；2 完整性；3 权利与义务；4 估价或分摊；5表达和披露 1 2 3 4 5 观的认同感、企业经营管理行为与企业文化的一样性、企业品牌的社会影响力、参加企业并购重组各方文化的融合度，以及员工对企业将来发展的信念 公司进行企业文化的评估，巩固和发扬文化建设成果，针对评估过程中发觉的问题，探讨影响企业文化建设的不利因素，分析深层次的缘由，刚好实行措施加以改进 发觉型 企 业 文化 建 设和 评 估制度 企 业 文化 评 估记录 企业文化方案没有提交董事会审批 企业应当建立企业文化审批制度，企业文化的制定应当经过董事会会议探讨，在决议通过后以董事会文件的方式正式下发给各部门 预防型 企 业 文化 建 设和 评 估制度 企 业 文化 制 度制 定 的董 事 会决 议 文件 第9页 共9页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页