清收清欠工作方案.docx

清收清欠工作方案篇一：清欠工作管理方法(试行) 清欠工作管理方法 （试行） 第一章 总则 第一条 为解决公司业务活动中面临的客户迟付、拖欠、拒付石料产品款项，造成流淌资金短缺，法律纠纷不断，制约企业生存与发展的重大难题，加强对催收货款工作（简称清欠工作）的管理，引导企业规范经营、防拖防欠，促进企业提高管理质量，增加竞争实力，特制订本方法。 其次条 应收账款是指依据各类供货合同（协议）约定，公司应收取买方的各类款项。其中包括石料产品货款、代垫运输费等款项。 第三条 拖欠账款是指超出合约规定期限应收未收的款项，其中包括因拖欠造成应补偿的利息。 第四条 公司各单位依据我国有关法律，依据签订的供货合同和履约状况，通过诉讼或非诉讼方式催收应收账款，处理因拖欠货款引起的经济纠纷、解决历史遗留拖欠货款的事项以及为预防发生拖欠实行的措施均为本方法涉及的业务范围。 其次章 机构职责与人员配备 第五条 公司成立“清欠工作领导小组”，下设清欠办公室（简称公司清欠办）。公司清欠工作领导小组全面负责公司的清欠领导工作。 第六条 公司清欠领导小组下设清欠工作办公室（简称清欠办），清欠办公室在公司清欠工作领导小组干脆领导下对公司的清欠工作实施专业性管理和业务性指导，参加大额货款清收工作，并协调解决清欠工作中发生的重大问题。 第七条 各下属公司要高度重视清欠工作，由主要领导负责主抓清欠工作，并设立特地的清欠机构负责清欠工作，清欠机构要配备足够数量的工作人员，制定明确的工作职责。 第八条 公司要逐步建立和完善既有应收账款所在单位独立负责，又有财务、销售、 法律和下属公司通力合作的清欠工作体系，并逐步建立客户信用、企业风险管理体系。 第九条 公司总部及下属公司配备的清欠工作人员要具备肯定的专业水平和综合业务实力。要重视清欠工作人员业务素养的培育和业务实力的提高，支持并主动选派人员参与系统内外的各类与清欠工作有关的业务培训。 第三章 责任制度 第十条 公司负责人是清欠工作的第一责任人，全面负责本单位的清欠工作。对于拖欠货款额度大、账龄长、难度高的客户，公司负责人要亲自参与策划、决策并组织实施。 第十一条 公司领导班子成员要主动参加清欠工作，依据分工职责担当相应的清欠工作责任，并将清欠指标纳入领导班子的经营考核指标体系。 第十二条 公司财务总监对清欠工作负有专业管理职责。公司财务管理部根据合约规定的付款条件，刚好监督货款回收，限制拖欠货款发生，督促拖欠款的清收和追索，核定清欠工作的成本，处理呆账坏账。 第十三条 部门责任 1、公司清欠办公室负责公司总部和下属企业清欠工作的管理、协调和指导。仔细贯彻执行上级有关清欠工作管理制度和管理方法；驾驭汇总清欠工作进展状况，审核、填报有关报表，供应分析资料；对各环节清欠责任人的工作进行管理和监督。负责组织有关部门探讨制订客户清欠的措施和方法。 2、销售部和各下属公司要对签约、履约全过程担当连续责任。负责协调解决清欠过程中涉及合同条款的争议问题，依据供货合同和结算资料，供应有效证据，为清欠工作供应收款依据。 3、企业财务管理部门在清欠工作中要加强货款结算回收工作，严格财务核算和收款手续，供应有关拖欠款的精确数据，收集客户资金动态信息，刚好与企业清欠办公室沟通。参加实施清欠工作中的债转股、实物抵债以及实物变现、资产评估等工作。 4、市场技术部和下属公司要刚好组织力气进行协调处理，解决好客户投诉的质量问题，清除清欠障碍。 5、欠款业务所在下属公司要供应相关结算凭据，以便财务、经营和清欠部门驾驭 货款结算的数额，保证货款刚好结算。 6、销售部要刚好供应业务合作中的洽商签证等原始资料和数据，保证证据的完整和精确。 7、企管部应加强法律事务服务，应加强合同审核，做到合同签定前签署看法、合同签定后内容交底，履约过程中进行检查等。刚好精确的收集各种证据资料，提出有效的解决方法，依案情与诉讼审批程序对案件进行评估、立案、诉讼。 8、公司其它相关部门要依据本部门工作职能，担负清欠工作中应担当的责任。凡对公司统一支配的清收拖欠工作执行不力的，应担当其责任。 第十四条 销售业务经办人是清欠的干脆责任人，也是货款清收的终身责任人。各下属公司应严格执行合约条款，把客户开发、关系维护和货款清收结合起来，视货款实收状况维护客户关系，未经公司销售部批准，不得随意终止供货。 第四章 清欠原则 第五章 第十五条 清欠工作的指导思想是依约主见债权、依法维护权益。根据既主动清收又讲究策略的原则创建性地开展清欠工作。在清欠工作中要留意与还贷、抵税、清偿债务、处理不良资产结合起来。要处理好清欠与市场开拓、客户关系维护的关系。第十六条 对拖欠货款的客户，要逐个分析，找出拖欠缘由，确定清欠目标和实施方案，依据客户的资金、信用状况实行不同的清收方法，核定清欠指标。 对资金状况较好的客户和债务人，应加大催收力度回收现金。 对于客户和债务人资金状况不好，但项目市场前景看好的，在经过充分的调查论证后，可采纳有效抵押担保的方法清欠。 对于资金状况不好、经营不善的客户和债务人，可考虑以实物抵债的方法，并做好资产鉴定、评估、保全、资产全部权转移登记等工作。 对于资金状况恶劣、恶意拖欠、恶意逃债的客户和债务人，应坚决实行诉讼或其它法律形式，以及法律允许的方式维护企业权益。 第十七条 加强清欠基础资料、文档管理工作，仔细清理正在供货合作业务和历史遗留拖欠货款业务的资料。建立应收账款台帐，对清欠工作实行动态管理。 第十八条 在条件允许的状况下，根据法律程序进行债权债务转移，减轻企业拖 欠款和债务的双重压力。 第十九条 本着内部协商，内部仲裁，共同对债务人结算，根据市场经济运行规律办事的原则，妥当解决集团内部各单位之间的债权债务问题。 其次十条 合同法以及最高人民法院对合同法第286条的司法说明是解决拖欠问题的法律依据。对不按合同付款的债务人，要运用法律武器维护企业权益。 第五章 防欠措施 其次十一条 注意市场调研、客户信用调查、项目前景分析，强化前期防范工作。建立和完善销售合同评审制度，制订具体的合同内容条款，审慎签订供货合同，从源头上合理防范和化解拖欠风险，提高销售业务质量。 其次十二条 坚持采纳最新版的示范合同文本，强化供货合同中关于结算支付的约束条款。明确约定货款支付数额和期限、违约责任、结算方式。 其次十三条 各下属公司作为供货方，要严格履行合同，确保产品质量。对客户提出的看法要刚好反馈、热忱答复，发觉问题刚好解决，不给客户留有任何拖欠的借口。 其次十四条 强化各级、各类、各有关岗位人员的证据意识，加强基础资料管理。在履约过程中重视业务进度结算和收款，对每一项经济业务活动随时记录，做好信函往来登记、签证确认、变更洽商文件的归档，亲密凝视债务人信用信息，刚好收集证据资料、随时为索赔和清欠做好诉前基础工作。 其次十五条 在履约过程中，一经发觉客户未按合同付款，或货款回收低于约定比例，各有关部门应依照职责马上实行行动，直至停止供料，刚好化解拖欠风险。 其次十六条 供货根据合同履约完成后，在未按合同约定足收供货款或对供货拖欠款的债权尚未合理支配或缺乏回收保障的状况下,不得再次进行供货。 其次十七条 大力加强综合信息化建设，逐步建立公司客户信用信息库，包括铁路工程用料单位、马路工程用料单位、市政工程单位、石料产品中间商等信用资料和档案，实行网络管理，利用现代化手段防范风险。 第六章 责任追究 其次十八条 各单位对任何一笔拖欠款的形成和追讨不利状况都要作出详细分析，划清个人责任和单位责任。依责追究，决不姑息迁就。对构成违法犯罪的，依法追 究法律责任。 其次十九条 对贻误清欠工作造成企业法人财产损失的，根据国家有关法律、法规和公司有关奖惩规定进行处理。 1、对拖欠款严峻、清收不力的公司，应直追究负责人和业务经办人的个人责任，追究处理方式包括通报指责、行政记过、免除职务、追究经济责任等。 2、对已分清责任确因拖欠造成重大损失的责任人，在未追回或削减损失前，不得晋级提升、不得同意调离本单位。 3、对财务人员在清欠工作中违反财务管理制度造成干脆或间接损失的，依会计法及财务管理制度追究其责任。 4、对合同签订部门前期工作失误、客户信用失实等造成货款严峻拖欠和损失的，应视情节追究该部门负责人和当事人的责任。 5、对发生严峻拖欠并负有干脆责任的销售业务人员，不得同意办理离职手续，取消其参与评优的资格。对未完成当年回收货款和清欠指标的，不得兑现提成嘉奖和享受年终奖。 6、不得以应收款或拖欠款额作为实际收入，对下属公司经营团队或销售业务人员兑现提成、年终奖等嘉奖。凡是不主动清收清欠或拖延清欠工作，将拖欠款、应收款作为“小金库”用于“少数人”或“小团队”消费或以此谋取私利的，视情节追究责任人的责任。 7、对任何单位和个人怠于清偿欠款的行为将予以肃穆惩处，对造成损失的视情节追究其经济和法律责任。 8、对虚报、瞒报清欠成果或统计数据的，应追究责任人责任，赐予行政、经济惩罚；构成犯罪的，追究其刑事责任。 第三十条 根据“谁主管谁负责”的原则，各下属公司的分管领导负有所分管单位的清欠连带责任，各下属公司清欠工作不力者，分管领导的年终绩效与欠款业务所在公司的清欠指标挂钩考核。 第七章 考核奖惩 第三十一条 将清欠工作纳入各公司的年度经营责任制考核体系，实行目标责任制考核。对公司负责人、分管领导、有关部门和工作人员注意清欠效益和最终结果的考核，依实际完成结果进行奖罚，做到“敢奖、重奖、敢罚、重罚”，真正调动各方面积 篇二：清欠小组工作职责及考核方法 清欠小组工作职责及考核方法 工作职责 为刚好清收逾期账款，加大清欠工作力度，提高公司资金利用效率，缓解公司经营压力，公司拟组建清欠工作组，专职负责清收部分逾期欠款。 主要职责：依据公司支配，采纳非讼手段针对无抵押或部分抵押或无可执行财产的债权（即信用或有敞口部分担保）进行清收。对有抵押或有可供执行财产的债权，按诉讼程序不能刚好回收或不能全部回收的债权进行清收。 组成人员：组长一名，全面负责清欠小组工作，协调法务、业务部门及其他需协作部门工作；组员3-5人，原则上详细业务经办人（AB角）作为清欠项目的责任人，有义务帮助清欠小组工作，故不作为清欠小组的专职组员。 清欠费用：清欠组作为公司临时部门，组员从其他部门抽调，工资正常发放，清欠期间发生的差旅费、误工费据实报销。 绩效考核 考核基数：公司对某一详细项目的债权定清欠基数，该基数完成即视为达成考核目标，超出基数部分作为超额达成考核目标。 考核标准：采纳弹性考核，依据详细债权清收的难易程度一事一议。完成清欠基数，按10%-20%的比例提绩效嘉奖，超额部分按40%-50%提绩效嘉奖。 绩效安排：专职负责清欠组员提取总绩效的20%，清欠小组成员 共同安排30%，其他员工安排50%。 举例说明：*公司的债权95.2万元（2022.1.27止），债务人跑路，现要求反担保人*代偿40万元后后免除担保责任，则公司下达给清欠小组的任务基数为55.2万元；清欠达标，若按10%比例提成可提绩效嘉奖为5.52万元，则个人安排5.52*20%=1.104万元，清欠小组安排5.52*30%=1.656万元，其他部门员工安排5.52*50%=2.76万元。若2022.1.27之后利息清收回款22万元，按超额部分50%提取绩效嘉奖为22*50%=11万元，该绩效再按上述比例安排给个人、小组及其他员工。 篇三：清欠工作管理方法 清欠工作管理方法 第一章 总则 第一条 为解决公司业务活动中面临的经销商及客户迟付、拖欠、拒付款项，造成公司流淌资金短缺，法律纠纷不断，制约企业生存与发展的重大难题，加强对催收货款工作（简称清欠工作）的管理，引导企业规范经营、防拖防欠，促进企业提高管理质量，增加企业竞争实力，特制订本方法。 其次条 应收账款是指依据各类供货合同（协议）约定，公司应收取买方的各类款项。其中包括主机货款、保兑仓垫款、融资造成公司回购及垫付款项、代垫运输费、配件款等款项。 第三条 拖欠账款是指超出合同规定期限应收未收的款项，其中包括因拖欠造成应补偿的利息。 第四条 公司依据我国有关法律，依据签订的供货合同和履约状况，通过诉讼或非诉讼方式催收应收账款，处理因拖欠货款引起的经济纠纷、解决历史遗留拖欠货款的事项以及为预防发生拖欠实行的措施均为本方法涉及的业务范围。 其次章 机构职责与人员配备 第五条 公司成立“清欠工作小组”（以下简称“清欠小组”），公司清欠工作有总经理领导下指定分管领导全面负责公司的清欠领导工作。 第六条 清欠小组在公司干脆领导下对公司的清欠工作实施专业性管理和业务性指导，参加大额货款清收工作，并协调解决清欠工作中发生的重大问题。 第七条 各部门及公司下属子公司要高度重视清欠工作，由总经理指派主要领导负责主抓清欠工作，并设立特地的清欠机构负责清欠工作，清欠机构要配备足够数量的工作人员，制定明确的工作职责。 第八条 公司要逐步建立和完善既有应收账款所在部门账目并独立负责，又有财务、 销售、法务和下属公司通力合作的清欠工作体系，并逐步建立保密案件、经销商信用、企业风险管理体系。 第九条 公司清欠小组工作人员要具备肯定的专业水平和综合业务实力。要重视清欠小组工作人员业务素养的培育和业务实力的提高，支持并主动选派人员参与系统内外的各类与清欠工作有关的业务培训。 第三章 责任制度 第十条 发生欠款的负责人是清欠工作的第一责任人，全面负责本部门及公司下属子公司所发生欠款的清欠工作并由清欠小组帮助。对于拖欠货款额度大、账龄长、难度高的经销商与客户，涉及公司主要部门的要亲自参与策划、决策并组织实施。 第十一条 公司领导班子成员要主动参加帮助清欠工作，依据分工职责担当相应的清欠工作责任，并将清欠指标纳入领导班子的经营考核指标体系。 第十二条 公司财务总监对清欠工作涉及财务数据负有专业管理职责。公司财务部根据合约规定的付款条件，刚好监督货款回收，限制拖欠货款发生，督促拖欠款的清收和追索，核定清欠工作的成本，帮助处理呆账坏账。 第十三条 部门责任 1、公司法务部负责公司和公司下属子公司的清欠工作的管理、协调和指导。仔细贯彻执行上级有关清欠工作管理制度和管理方法；驾驭汇总清欠工作进展状况，审核、填报有关报表，供应分析资料；对各环节清欠责任人的工作进行管理和监督。负责组织有关部门探讨制订客户清欠的措施和方法。 2、营销部和下属子公司要对签约、履约全过程担当连续责任。负责协调解决清欠过程中涉及合同条款的争议问题，依据供货合同和结算资料，供应有效证据，为清欠工作供应收款依据。对清欠经销商及客户所在区域，驻外办事处必需帮助清欠工小组进行对应。 3、财务部在清欠工作中要加强货款结算回收工作，严格财务核算和收款手续，供应有关拖欠款的精确数据，收集客户资金动态信息，刚好与公司清欠小组沟通。参加实施清欠工作中的债转股、实物抵债以及实物变现、资产评估等工作。 4、技术中心及客户服务部和公司下属子公司要刚好组织力气进行协调处理，解决 好客户投诉的质量问题，清除清欠障碍。 5、欠款业务所在下属子公司要供应相关结算凭据，以便财务、法务部和清欠小组驾驭货款结算的数额，保证货款刚好结算。 6、营销部要刚好供应业务合作中的洽商签证等原始资料和数据，保证证据的完整和精确性。并在案件移交法务部之前把所涉及的全部资料交付法务部。 7、法务部应加强法律事务服务及合同审核管理，做到合同签定前签署看法、合同签定后内容交底，履约过程中进行检查等。刚好精确的收集各种证据资料，提出有效的解决方法，依案情与诉讼审批程序对案件进行评估、立案、诉讼。 8、公司其它相关部门及下属子公司要依据本部门及下属子公司工作职能，担负清欠工作中应担当的责任。凡对公司统一支配的清收拖欠工作执行不力的，应担当其责任。 第十四条 在公司及其它部门未同意下，签署的相关合同（协议），造成公司重大经济损失的，业务及签署合同的经办人是清欠的干脆责任人，也是货款清收的终身责任人。各下属公司应严格执行合约条款，把客户开发、关系维护和货款清收结合起来，视货款实收状况维护经销商及客户关系。 第四章 清欠原则 第十五条 清欠工作的指导思想是依约主见债权、依法维护权益。根据既主动清收又讲究策略的原则创建性地开展清欠工作。在清欠工作中要留意与还贷、抵税、清偿债务、处理不良资产结合起来。要处理好清欠与市场开拓、客户维护的关系。第十六条 对拖欠货款的经销商、客户及相关债务人，要逐个分析，找出拖欠缘由，确定清欠目标和实施方案，依据客户的资金、信用状况实行不同的清收方法，核定清欠指标。 对资金状况较好的经销商及客户和债务人，应加大催收力度回收现金。 对于经销商及客户和债务人资金状况不好，但项目市场前景看好的，在经过充分的调查论证后，可采纳有效抵押担保的方法清欠，并报备财务部、法务部及相关部门审核后，经相关领导批准方可实施。 对于资金状况不好、经营不善的经销商与客户和债务人，可考虑以实物抵债的方法，并做好资产鉴定、评估、保全、资产全部权转移登记等工作。 对于资金状况恶劣、恶意拖欠、恶意逃债的客户和债务人，应坚决实行诉讼或其它 法律形式，以及法律允许的方式维护企业权益。 第十七条 加强清欠基础资料、文档管理工作，仔细清理正在供货合作业务和历史遗留拖欠货款业务的资料。建立应收账款台帐，对清欠工作实行动态管理。 第十八条 在条件允许的状况下，根据法律程序进行债权债务转移，减轻企业拖欠款和债务的双重压力。 第十九条 本着内部协商，内部仲裁，共同对债务人结算，根据市场经济运行规律办事的原则，妥当解决公司内部与下属子公司及部门之间的所牵扯债权债务问题。 其次十条 合同法、担保法等法律法规以及最高人民法院对合同法、担保法等司法说明是解决拖欠问题的法律依据。对不按合同付款的债务人，要运用法律武器维护公司权益。 第五章 防欠措施 其次十一条 注意市场调研、客户信用调查、项目前景分析，强化前期防范工作。建立和完善销售合同评审制度，制订具体的合同内容条款，审慎签订供货合同，从源头上合理防范和化解拖欠风险，提高选购及销售业务质量。 其次十二条 坚持采纳经公司评审的示范合同文本，强化供货合同中关于结算支付的约束条款。明确约定货款支付数额和期限、违约责任、结算方式。 其次十三条 下属子公司及各部门作为供货方，要严格履行合同，确保产品质量。对客户提出的看法要刚好反馈、热忱答复，发觉问题刚好解决，不给客户留有任何拖欠的借口。 其次十四条 强化各级、各类、各有关岗位人员的证据意识，加强基础资料管理。在履约过程中重视业务进度结算和收款，对每一项经济业务活动随时记录，做好信函往来登记、签证确认、变更洽商文件的归档，亲密凝视债务人信用信息，刚好收集证据资料、随时为索赔和清欠做好诉前基础工作。 其次十五条 在履约过程中，一经发觉经销商及客户等未按合同付款，或货款回收低于约定比例，各有关部门应依照职责马上实行行动，直至停止供货或相关措施，刚好化解拖欠风险。 其次十六条 供货根据合同履约完成后，在未按合同约定足收供货款或对供货拖欠款的债权尚未合理支配或缺乏回收保障的状况下,不得再次进行供货。 其次十七条 大力加强综合smis信息化建设，逐步建立公司客户信用信息库，包括公司与经销商、经销商与客户终端合同、客户服务报告等信用资料和档案，要刚好上传smis系统，实行网络管理，利用现代化手段防范风险。 第六章 责任追究 其次十八条 下属子公司及各部门对任何一笔拖欠款的形成和追讨不利状况都要作出详细分析，划清个人责任和单位责任。依责追究，决不姑息迁就。对构成违法犯罪的，依法追究法律责任。 其次十九条 对贻误清欠工作造成企业法人财产并造成公司国有财产损失的，根据国家有关法律、法规和公司有关奖惩规定进行处理。 1、对拖欠款严峻、清收不力的经销商与客户，应直追究负责人和业务经办人的个人责任，追究处理方式包括通报指责、行政记过、免除职务、追究经济责任等。 2、对已分清责任确因拖欠造成重大损失的责任人，在未追回或削减损失前，不得晋级提升、不得同意调离本公司。 3、对财务人员在清欠工作中违反财务管理制度造成干脆或间接损失的，依会计法及财务管理制度追究其责任。 4、对合同签订部门前期工作失误、客户信用失实等造成货款严峻拖欠和损失的，应视情节追究该部门负责人和当事人的责任。 5、对发生严峻拖欠并负有干脆责任的销售业务人员，不得同意办理离职手续，取消其参与评优的资格。对未完成当年回收货款和清欠指标的，不得兑现提成嘉奖和享受年终奖。 6、不得以应收款或拖欠款额作为实际收入，对下属子公司及各部门经营团队或销售业务人员兑现提成、年终奖等嘉奖。凡是不主动清收清欠或拖延清欠工作，将拖欠款、应收款作为“小金库”用于“少数人”或“小团队”消费或以此谋取私利的，视情节追究责任人的责任。 7、对任何部门和个人怠于清偿欠款的行为将予以肃穆惩处，对造成损失的视情节追究其经济和法律责任。 8、对虚报、瞒报清欠成果或统计数据的，应追究责任人责任，赐予行政、经济惩罚；构成犯罪的，追究其刑事责任。 第18页 共18页第 18 页 共 18 页第 18 页 共 18 页第 18 页 共 18 页第 18 页 共 18 页第 18 页 共 18 页第 18 页 共 18 页第 18 页 共 18 页第 18 页 共 18 页第 18 页 共 18 页第 18 页 共 18 页