地铁工程项目费用报销制度.docx

地铁工程项目费用报销制度各项发生的费用应在当月及时报销，除特殊情况外一般不应迟于第二个月，从外部取得的票据，单位、日期、摘要、金额要真实、完整，不得自行填写，发票上应盖有收款单位的印章 ，发票必须有税务公章的正式发票。单据粘贴按“从小到大，从下到上，从右到左，均匀粘贴”的原则。报销封面用蓝或黑钢笔或签字笔填写完整，不得使用圆珠笔及铅笔。各种费用款项的支付，必须经由项目财务部审核原始单据的真实合法有效性后，经项目经理签字审批后方可办理支付业务。1、报销一般应按照以下程序进行：现金付款：报销人持粘贴好的报销单，先交所属部门负责人签字审核，再交财务部审核，经项目经理审签后，由财务部以报销单据正本进行会计账务处理，报销人在打印的会计凭证上签字确认后办理支付业务。支票付款：支票付款由申请部门（人）填写支票申请单，并应附有相应的合同、发票或请款单，报经财务及项目经理审签后，财务部填制支票付款，支票收取人在支票头签字确认后才能领取支票，财务部及时进行账务处理。2、关于办公用品（具）的报销管理为控制开支，各部门每月初应报办公用品（具）购买计划，由办公室汇总后报项目经理审批后执行。办公用品的采购由办公室统一进行，购回后由综合办公室专人管理，各部门领用时应办理签领手续。办公室根据项目经理批准的购买计划，持符合规定的发票及办公用品清单统一办理报销业务。2