ERP软件(委托)委外加工操作手册.docx

用友 ERP-NC5.X用户操作手册委外加工以下数据为测试数据，不是真实数据委外加工操作手册 第15页共15页目录1、委外加工业务总体流程 32、委外加工业务-根底设置43、委外加工业务-期初余额44、委外加工业务日常业务流程 441 委外加工45、生成凭证与会计科目应用 155.1 、供给材料加工形式155.2 、材料算销售的加工模式151、委外加工业务总体流程主要单据：委外订单，备料打算单，托付加工发料单，托付加工入库单，委外发票下面以用友 ERP 集团软件 NC5.X 为例做 ERP 软件实操，用友各系列各版本软件操作相像，其他ERP 软件操作也是大同小异，业务原理都是一样的。2、委外加工业务-根底设置生产物料档案：存货属性委外加工 BOM 表。根底设置统一为集团维护，此处不做说明，略。3、委外加工业务-期初余额期初余额是指系统启用前已发出，但未收回成品进展核销的在加工单位的材料余额。留意事项：期初余额是可以随时录入的。4、委外加工业务日常业务流程4.1 委外加工委外加工供给产品所需原辅材料给外协加工厂进展加工后，将加工品返回公司，同时向外协工厂 付加工费销售订单转委外加工订单备料打算加工费选购发票选购到货单委外加工发料加工费分摊到货检验单选购应付材料核销核销委外加工入库付款单4.1.1 销售治理-销售订单-录入4.1.2 销售治理-补货/直运安排-转委外订单-查询销售订单4.1.3 销售治理-补货/直运安排-转委外订单4.1.4 销售治理-补货/直运安排-转委外订单-安排确认系统自动生成委外加工订单4.1.5 委外加工-委外订单-查询到审核审核后生成备料打算4.1.6 库存治理-备料打算-查询4.1.7 库存治理-备料打算-审核4.1.8 库存治理-备料打算-库存发料4.1.9 库存治理-备料打算-库存发料确认单据联查效果4.1.10 库存治理-出库业务-委外加工发料-查询及修改补充单据信息。4.1.11 选购治理-到货-维护到货单业务流程：某某委外加工增加：委外订单委外加工完工后，产品到货，拷贝委外加工订单，生成到货单4.1.12 选购治理-到货-维护到货单-审核4.1.13 选购治理-到货-检验到货单-查询后检验4.1.14 库存治理-入库业务-委外加工入库业务流程：某某委外加工增加：到货单拷贝到货单，生成委外加工入库单，保存，签字。留意事项：应收数量录入后才能签字。4.1.15 委外加工-材料核销选择正确的材料批次号本钱计算时，依据核算的产品及数量计算材料本钱。4.1.16 选购治理-选购发票-维护发票业务流程：某某委外加工 增加：库存委外加工入库单留意事项：材料核销后，才能拷贝委外加工入库单，发票审核后入库与发票自动结算。联查业务单据4.1.17 存货核算-账务处理-本钱计算委外出库单据记账后，会计算出委外加工成品入库的本钱。委外加工入库本钱取两块，材料本钱和发票本钱材料本钱：材料核销的局部。发票本钱：选购治理开的加工费发票。4.1.18 后续工作应付单审核付款单录入，审核核销。5、生成凭证与会计科目应用5.1 、供给材料加工形式1、委外加工发料：托付加工发料单借：托付加工物料 20贷：原材料 20 2、委外加工付工加费加工费发票 借：托付加工物料 10贷：银行存款 103、委外加工完工后，以选购的形式入库：委外加工入库单(委外加工入库单 20，委外加工入库发票 20，委外加工加工费发票 10。两张发票与一张入库单分摊结算，即 2 项与 3 项凭证可以合并生成)借：库存商品 30 贷：托付加工物料 305.2 、材料算销售的加工模式委外发料视同销售发货，形成应收账款。委外加工完工后收料视同选购入库，形成应付账款。