产业园建设可行性实施分析报告.docx

产业园区， 以分为两层含义，是某产业的会萃区或者是技术的产业化工程，简而言之， 孵 化平台，是企业走向产业化道路集中区域。产业园区是目前中国进展产业经济的重要载体形式，也是城市化的过程。 因此产业园区同时兼顾了经济进展奉献 (GDP 水平、产业构造档次、财政收入)和社会进展奉献 (收入水平、就业水平、教育水平)。产业园区的进展需要从战略层面对该园区进展整体定位， 使其在产业方向、 商业商务效劳、 人居环境配套上到达高度三位一体的统一，从而为一个城市/园区创立可持续进展的和谐社会。总论作为可行性争论报告的首要部份，要综合表达争论报告中各部份的主要问题和争论 结论，并对工程的可行与否提出最终建议，为可行性争论的审批供给便利。一、产业园工程概况( 一) 工程名称( 二) 工程承办单位介绍(三)工程可行性争论工作担当单位介绍 ( 四) 工程主管部门介绍(五)工程建设内容、规模、目标 ( 五) 工程建设地点二、工程可行性争论主要结论在可行性争论中，对工程的产品销售、原料供给、政策保障、技术方案、资金总额及筹 措、工程的财务效益和国民经济、社会效益等重大问题，都应得出明确的结论，主要包括：( 一) 工程产品市场前景( 二) 工程原料供给问题( 三) 工程政策保障问题( 四) 工程资金保障问题( 五) 工程组织保障问题( 六) 工程技术保障问题( 七) 工程人力保障问题( 七) 工程风险掌握问题( 八) 工程财务效益结论( 九) 工程社会效益结论( 十) 工程可行性综合评价三、主要技术经济指标表在总论部份中， 可将争论报告中各部份的主要技术经济指标汇总，列出主要技术经济指标表，使审批和决策者对工程作全貌了解。四、存在问题及建议对可行性争论中提出的工程的主要问题进展说明并提出解决的建议。这一部份主要应说明工程发起的背景、投资的必要性、 投资理由及工程开展的支撑性条件等等。一、产业园工程建设背景( 一)国家产业政策鼓舞产业园行业进展( 二) 工程发起人发起原由( 三) 产业园市场需求强劲二、产业园工程建设必要性(一)进一步扩大我国产业园供给(二)进一步提升我国产业园工业技术水平(三)进一步优化我国产业园产品质量 ( 四) 三、产业园工程建设可行性( 一) 经济可行性( 二) 政策可行性( 三) 技术可行性( 四) 模式可行性( 五) 组织和人力资源可行性市场分析在可行性争论中的重要地位在于，任何一个工程， 其生产规模确实定、 技术的选择、 投资估算甚至厂址的选择， 都必需在对市场需求状况有了充分了解以后才能打算。而且市场分析的结果， 还可以打算产品的价格、销售收入，最终影响到工程的盈利性和可行性。在可行性争论报告中，要具体争论当前市场现状，以此作为后期决策的依据。一、产业园工程产品市场调查( 一) 产业园国际市场调查( 二) 产业园国内市场调查( 三) 产业园价风格查( 四) 产业园上游市场调查( 五) 产业园下游市场调查( 六) 产业园市场竞争调查二、产业园市场推测市场推测是市场调查在时间上和空间上的连续，是利用市场调查所得到的信息资料， 依据市场信息资料分析报告的结论，对本将来市场需求量及相关因素所进展的定量与定性的推断与分析。 在可行性争论工作中， 市场推测的结论是制订产品方案，确定工程建设规模所必需的依据。( 一) 产业园国际市场推测( 二) 产业园国内市场推测( 三) 产业园价格推测( 四) 产业园上游市场推测( 五) 产业园下游市场推测( 六) 产业园工程进展前景综述一、产业园工程产品产能规划方案二、产业园工程产品工艺规划方案( 一) 工艺设备选型( 二) 工艺说明( 三) 工艺流程三、产业园工程产品营销规划方案 ( 一) 营销战略规划( 二) 营销模式在商品经济环境中，企业要依据市场状况，制定合格的销售模式，争取扩大市场份额， 稳定销售价格，提高产品竞争力量。因此，在可行性争论中，要对市场营销模式进展争论。1、投资者分成2、企业自销3、国家部份收购4、经销人代销及代销人状况分析 ( 三) 促销策略一、产业园工程建设地( 一)产业园工程建设地地理位置(二)产业园工程建设地自然状况 (三)产业园工程建设地资源状况 (四)产业园工程建设地经济状况 (五)产业园工程建设地人口状况二、产业园工程土建总规( 一) 工程厂址及厂房建设1、厂址2、厂房建设内容3、厂房建设造价( 二) 土建规划总平面布置图( 三) 场内外运输1、场外运输量及运输方式2、场内运输量及运输方式3、场内运输设施及设备 ( 四) 工程土建及配套工程1、工程占地2、工程土建及配套工程内容 ( 五) 工程土建及配套工程造价( 六) 工程其他关心工程1、供水工程2、供电工程3、供暖工程4、通信工程5、其他在工程建设中， 必需贯彻执行国家有关环境保护、能源节约和职业安全卫生方面的法规、法律， 对工程可能对环境造成的近期和远期影响，对影响劳动者安康和安全的因素，都要在可行性争论阶段进展分析，提出防治措施，并对其进展评价，推举技术可行、经济，且布局 合理， 对环境的有害影响较小的最正确方案。依据国家现行规定， 凡从事对环境有影响的建设工程都必需执行环境影响报告书的审批制度，同时， 在可行性争论报告中， 对环境保护和劳动安全要有特地论述。一、产业园工程环境保护方案( 一) 工程环境保护设计依据( 二) 工程环境保护措施( 三) 工程环境保护评价二、产业园工程资源利用及能耗分析 ( 一) 工程资源利用及能耗标准( 二) 工程资源利用及能耗分析三、产业园工程节能方案( 一) 工程节能设计依据( 二) 工程节能分析四、产业园工程消防方案( 一) 工程消防设计依据( 二) 工程消防措施( 三) 火灾报警系统( 四) 灭火系统( 五) 消防学问教育四、产业园工程劳动安全卫生方案 ( 一) 工程劳动安全设计依据( 二) 工程劳动安全保护措施在可行性争论报告中， 依据工程规模、 工程组成和工艺流程， 争论提出相应的企业组织机构，劳动定员总数及劳动力来源及相应的人员培训打算。一、产业园工程组织打算( 一) 组织形式( 二) 工作制度二、产业园工程劳动定员和人员培训 ( 一) 劳动定员( 二)年总工资和职工年平均工资估算( 三) 人员培训及费用估算工程实施时期的进度安排也是可行性争论报告中的一个重要组成部份。所谓工程实施时期亦可称为投资时间， 是指从正式确定建设工程到工程到达正常生产这段时间。这一时期包括工程实施预备，资金筹集安排，勘察设计和设备定货，施工预备，施工和生产预备，试运转直到竣工验收和交付使用等各工作阶段。这些阶段的各项投资活动和各个工作环节， 有些是相互影响的，先后亲热连接的，也有些是同时开展，相互穿插进展的。因此，在可行性争论阶段， 需将工程实施时期各个阶段的各个工作环节进展统一规划，综合平衡， 作出合理又切实可行的安排。一、产业园工程实施的各阶段( 一) 建立工程实施治理机构( 二) 资金筹集安排( 三) 技术获得与转让( 四) 勘察设计和设备定货( 五) 施工预备( 六) 施工和生产预备( 七) 竣工验收二、产业园工程实施进度表三、产业园工程实施费用( 一) 建设单位治理费( 二) 生产筹备费( 三) 生产职工培训费( 四) 办公和生活家具购置费( 五) 其他应支出的费用一、产业园工程总投资估算二、产业园工程资金筹措一个建设工程所需要的投资资金，可以从多个来源渠道获得。工程可行性争论阶段， 资金筹措工作是依据对建设工程固定资产投资估算和流淌资金估算的结果，争论落实资金的来源渠道和筹措方式， 从中选择条件优待的资金。可行性争论报告中， 应对每一种来源渠道的资金及其筹措方式逐一论述。并附有必要的计算表格和附件。可行性争论中， 应对以下内容加以说明：( 一) 资金来源( 二) 工程筹资方案三、产业园工程投资使用打算 ( 一) 投资使用打算( 二) 借款归还打算四、工程财务评价说明&财务测算假定 ( 一) 计算依据及相关说明( 二) 工程测算根本设定五、产业园工程总本钱费用估算( 一) 直接本钱( 二) 工资及福利费用( 三) 折旧及摊销( 四) 工资及福利费用( 五) 修理费( 六) 财务费用( 七) 其他费用( 八) 财务费用( 九) 总本钱 费用六、销售收入、销售税金及附加和增值税估算 ( 一) 销售收入( 二) 销售税金及附加( 三) 增值税( 四)销售收入、销售税金及附加和增值税估算七、损益及利润安排估算八、现金流估算( 一) 工程投资现金流估算( 二) 工程资本金现金流估算在对建设工程进展评价时， 所承受的数据多数来自推测和估算。 由于资料和信息的有限性， 将来的实际状况可能与此有出入，这对工程投资决策会带来风险。为避开或者尽可能削减 风险， 就要分析不确定性因素对工程经济评价指标的影响，以确定工程的牢靠性， 这就是不 确定性分析。依据分析内容和侧重面不同， 不确定性分析可分为盈亏平衡分析、 敏感性分析和概率分析。在可行性争论中，一般要进展的盈亏平衡平分析、敏感性安排和概率分析，可视工程情 况而定。( 一) 盈亏平衡分析( 二) 敏感性分析在建设工程的技术路线确定以后，必需对不同的方案进展财务、经济效益评价， 推断工程在经济上是否可行， 并比选出优秀方案。 本部份的评价结论是建议方案取舍的主要依据之一， 也是对建设工程进展投资决策的重要依据。本部份就可行性争论报告中财务、经济与社会效益评价的主要内容做一概要说明一、财务评价财务评价是考察工程建成后的获利力量、债务归还力量及外汇平衡力量的财务状况， 以推断建设工程在财务上的可行性。 财务评价多用静态分析与动态分析相结合， 以动态为主的方法进展。 并用财务评价指标分别和相应的基准参数财务基准收益率、行业平均投资回收期、平均投资利润率、投资利税率相比较，以推断工程在财务上是否可行。( 一) 财务净现值财务净现值是指把工程计算期内各年的财务净现金流量，依据一个设定的标准折现率(基准收益率) 折算到建设期初 (工程计算期第一年年初)的现值之和。财务净现值是考察工程在其计算期内盈利力量的主要动态评价指标。假设工程财务净现值等于或者大于零，说明工程的盈利力量到达或者超过了所要求的盈 利水 平，工程财务上可行。( 二) 财务内部收益率( FIRR)财务内部收益率是指工程在整个计算期内各年财务净现金流量的现值之和等于零时的 折现率，也就是使工程的财务净现值等于零时的折现率。财务内部收益率是反映工程实际收益率的一个动态指标，该指标越大越好。 一般状况下，财务内部收益率大于等于基准收益率时，工程可行。( 三) 投资回收期 Pt投资回收期依据是否考虑资金时间价值可以分为静态投资回收期和动态投资回收期。以 动态回收期为例：( l) 计算公式动态投资回收期的计算在实际应用中依据工程的现金流量表，用以下近似公式计算： Pt (累计净现金流量现值消灭正值的年数-1) +上一年累计净现金流量现值确实定值/消灭正值年份净现金流量的现值( 2 ) 评价准则1) Pt Pc ( 基准投资回收期 )时，说明工程 (或者方案)能在要求的时间内收回投资， 是可行的；2) Pt Pc 时，则工程(或者方案)不行行，应予拒绝。( 四)工程投资收益率 ROI工程投资收益率是指工程到达设计力量后正常年份的年息税前利润或者营运期内年平均 息税前利润 (EBIT)与工程总投资 (TI)的比率。 总投资收益率高于同行业的收益率参考值， 说明用总投资收益率表示的盈利力量满足要求。ROI部门(行业)平均投资利润率 (或者基准投资利润率 )时，工程在财务上可考虑接 受。( 五) 工程投资利税率工程投资利税率是指工程到达设计生产力量后的一个正常生产年份的年利润总额或者 平 均年利润总额与销售税金及附加与工程总投资的比率，计算公式为：投资利税率=年利税总额或者年平均利税总额/总投资×100%投资利税率部门 (行业)平均投资利税率 (或者基准投资利税率 )时，工程在财务上可 考虑承受。( 六) 工程资本金净利润率( ROE)工程资本金净利润率是指工程到达设计力量后正常年份的年净利润或者运营期内平均 净 利润(NP)与工程资本金(EC)的比率。工程资本金净利润率高于同行业的净利润率参考值，说明用工程资本金净利润率表示的 盈利力量满足要求。( 七) 工程测算核心指标汇总表二、国民经济评价国民经济评价是工程经济评价的核心部份，是决策部门考虑工程取舍的重要依据。建设工程国民经济评价承受费用与效益分析的方法，运用影子价格、 影子汇率、 影子工资和社会 折现率等参数， 计算工程对国民经济的净奉献，评价工程在经济上的合理性。国民经济评价承受国民经济盈利力量分析和外汇效果分析， 以经济内部收益率 (EIRR) 作为主要的评价指标。依据工程的具体特点和实际需要，也可计算经济净现值 (ENPV)指标，涉及产品出口创汇或者替代进口节汇的工程， 要计算经济外汇净现值 (ENPV) ，经济换汇本钱或者经济节汇本钱。三、社会效益和社会影响分析在可行性争论中， 除对以上各项指标进展计算和分析以外， 还应对工程的社会效益和社会影响进展分析，也就是对不能定量的效益影响进展定性描述。一、建设风险分析及防控措施二、法律政策风险及防控措施三、市场风险及防控措施四、筹资风险及防控措施五、其他相关风险及防控措施一、结论与建议依据前面各节的争论分析结果，对工程在技术上、 经济上进展全面的评价， 对建设方案进展总结，提出结论性意见和建议。主要内容有：1、对推举的拟建方案建设条件、产品方案、工艺技术、经济效益、社会效益、环 境影响的结论性意见2、对主要的比照方案进展说明3、对可行性争论 XX 未解决的主要问题提出解决方法和建议4、对应修改的主要问题进展说明，提出修改意见5、对不行行的工程，提出不行行的主要问题及处理意见6、可行性争论中主要争议问题的结论二、附件凡属于工程可行性争论范围， 但在争论报告以外单独成册的文件， 均需列为可行性争论报告的附件，所列附件应注明名称、日期、编号。1、工程建议书(初步可行性报告 )2、工程立项批文3、厂址选择报告书4、资源勘探报告5、贷款意向书6、环境影响报告7、需单独进展可行性争论的单项或者配套工程的可行性争论报告8、需要的市场推测报告9、引进技术工程的考察报告10、引进外资的名类协议文件11、其他主要比照方案说明12、其他