2022年度项目支出绩效自评指标计分表.docx

2022年度项目支出绩效自评指标计分表级标 一指二级指标三级指 标自评 分指标解释指标说明决策(20分)预算 支出 决策（项 目立 项）（8 分）预算 支出 决策 （项 目立项）依 据 无分 性（4 分）4预算支出决策（项目立 项）是否符合法律法规、 相关政策、发展规划以及 部门职责,用以反映和考 核决策（立项）的依据情 况。评价要点：决策72项）是否符合国家相关法律法 规、国民经济发展规划和相关政策； 决策（立项）是否符合行业发展规划和 政策要求；决策（立项）是否与部门职责范围相符， 属于部门履职所需；预算支出是否属于公共财政支持范围， 是否符合中央、地方事权支出责任划分原 则；预算支出是否与相关部门同类预算支 出或部门内部相关预算支出重复。决策 （立 项）程 序规 范性（4 分）4预算支出申请、设立过程 是否符合相关要求，用以 反映和考核决策（立项） 的规范情况。评价要点：预算合出是否按照规定的程序申请设 立；审批文件、材料是否符合相关要求； 事前是否已经过必要的可行性研究、专 家论证、风险评估、绩效评估、集体决策。绩效 目标 （6分）效标理(3> 绩目合性分3预算支出所设定的绩效 目标是否依据充分，是否 符合客观实际，用以反映 和考核预算支出绩效目 标与预算支出实施的相 符情况。评价要点：（如未薪定预算绩效目标，也可考核其他 工作任务目标）预算支出是否有绩效目标；预算支出绩效目标与实际工作内容是 否具有相关性；预算支出预期产出效益和效果是否符 合正常的业绩水平；是否与预算确定的预 算支出投资额或资金量相匹配。效标确(3> 绩指明性分3依据绩效目标设定的绩 效指标是否清晰、细化、 可衡量等,用以反映和考 核预算支出绩效目标的 明细化情况。评价要点：是否殍预算支出绩效目标细化分解为 具体的绩效指标；是否通过清晰、可衡量的指标值予以体 现；良否与预算支出目标任务数或计划数 相对应。资金 投入（6 分）算制学(3> 预编科性分3预算编制是否经过科学 论证、有明确标准，资金 额度与年度目标是否相 适应，用以反映和考核预 算支出预算编制的科学 性、合理性情况。评价要占.预算翁丽是否经过科学论证；预算内容与支出内容是否匹配；预算额度测算依据是否充分,是否按照 标准编制;预算确定的预算支出投资额或资金量 是否与工作任务相匹配。金配理(3> 资分合性分3预算资金分配是否有测 算依据，与补助单位或地 方实际是否相适应，用以 反映和考核预算支出预 算资金分配的科学性、合评价要点：预算落M分配依据是否充分；资金分配额度是否合理,与项目实施单 位或地方实际是否相适应。级标 一指二级指标三级指 标自评 分指标解释指标说明理性情况。过程（20 分）资金 管理 （12分）金位(4> 资到率分4实际到位资金与预算资 金的比率,用以反映和考 核资金落实情况对预算 支出实施的总体保障程 度。资金到位率二（实际到位资金/预算资金） X100%o实际到位资金：一定时期（本年度或预算 支出期）内落实到具体预算支出的资金。 预算资金：一定时期（本年度或预算支出 期）内预算安排到具体预算支出的资金。算行(4) 预执率分4预算资金是否按照计划 执行，用以反映或考核预 算支出预算执行情况。预算执行率二（实际支出资金/实际到位资 金）X100%o实际支出资金：一定时期（本年度或预算 支出期）内预算支出实际拨付的资金。受金 吏用 "规 匕（4 储4预算资金使用是否符合 相关的财务管理制度规 定,用以反映和考核预算 资金的规范运行情况。评价要点：是否存合国家财经法规和财务管理制 度以及有关专项资金管理办法的规定； 资金的拨付是否有完整的审批程序和 手续；扁n否符合预算支出预算批复或合同规 定的用途；是否存在截留、挤占、挪用、虐列支出 等情况。b 夕口理度全(4> 管制健性分4预算支出实施单位的财 务和业务管理制度是否 健全，用以反映和考核财 务和业务管理制度对预 算支出顺利实施的保障 情况。评价要点：是否三制定或具有相应的业务管理制 度；财务和业务管理制度是否合法、合规、 完整。组织 实施（8 分）度行效(4) 制执有性分4预算支出实施是否符合 相关业务管理规定，用以 反映和考核业务管理制 度的有效执行情况。评价要点：是否逼守相关法律法规和相关管理规 定；就算支出调整及支出调整手续是否完 备；就算支出合同书、验收报告、技术鉴定 等资料是否齐全并及时归档；预算支出实施的人员条件、场地设备、 信息支撑等是否落实到位。产出工 分产出 数里 （10 分）实际 完成 率（10 分）10预算支出实施的实际产 出数与计划产出数的比 率,用以反映和考核预算 支出产出数量目标的实 现程度。实际完成率二（实际产出数/计划产出数） X100%o实际产出数：一定时期（本年度或预算支 出期）内预算支出实际产出的产品或提供 的服务数量。计划产出数:预算支出绩效目标确定的在 一定时期（本年度或预算支出期）内计划 产出的产品或提供的服务数量。级标 一指二级指标三级指 标自评 分指标解释指标说明产出 质量 （10 分）质量 达标 率（10 分）10预算支出完成的质量达 标产出数与实际产出数 的比率，用以反映和考核 预算支出产出质量目标 的实现程度。质量达标率二（质量达标产出数/实际产出 数）X100%o质量达标产出数：一定时期（本年度或预 算支出期）内实际达到既定质量标准的产 品或服务数量。既定质量标准是指预算支 出实施单位设立绩效目标时依据计划标 准、行业标准、历史标准或其他标准而设 定的绩效指标值。40) 产出1分出效10> 产时1分完成 及时 性（10 分）10预算支出实际完成时间 与计划完成时间的比较， 用以反映和考核预算支 出产出时效目标的实现 程度。实际完成时间：预算支出实施单位完成该 预算支出实际所耗用的时间。计划完成时间：按照预算支出实施计划或 相关规定完成该预算支出所需的时间。产出 成本 （10 分）成本 节约 率（10 分）10完成预算支出计划工作 目标的实际节约成本与 计划成本的比率,用以反 映和考核预算支出的成 本节约程度。成本节约率，（计划成本-实际成本）/ 计划成本X 100虬实际成本:预算支出实施单位如期、保质、 保量完成既定工作目标实际所耗费的支 出计则成本:预算支出实施单位为完成工作 目标计划安排的支出，一般以预算支出预 算为参考。效 益(20分)算出益20) 预支效 1 分施益10) 实效 1 分10预算支出实施所产生的 效益。预算支出实施所产生的社会效益、经济效 益、生态效益、可持续影响等。可根据预 算支出实际情况有选择地设置和细化。社会 公众 或服 务（10 芬）对 象满 意度10社会公众或服务对象对 预算支出实施效果的满 意程度。社会公众或服务对象是指因该预算支出 实施而受到影响的部门、群体或个人。一 般采取社会调查的方式。总分100湖南省益阳市赫山区沧水铺河生态清洁小流域建设项目支出绩效评价报告一、预算支出基本情况（一）预算支出概况。湖南省益阳市赫山区沧水铺河生 态清洁小流域建设项目，是根据湖南省财政厅关于提前下 达2022年第一批中央水利发展资金的通知（湘财预2021） 276号），下达湖南省2022年国家水土保持重点工程。本项 目主要建设内容：山塘整治5 口，沟渠整治300米，河道整 治535米，综合治理水土流失面积15. 63平方公里。（二）预算资金使用管理情况。2021年11月18日， 赫山区发展和改革局以益赫发改农（2021） 26号文对该项目 进行立项批复，2022年1月17日益阳市水利局下发赫山 区沧水铺河生态清洁小流域建设项目实施计划的通知（益 水函20228号）文件下达实施计划，项目涉及沧水铺镇 和泥江口镇，项目综合治理水土流失面积15.63平方公里, 项目总投资528万元，其中中央财政水利发展资金500万元、 自筹资金28万元。2022年3月7日网上发布该项目的招标 公告，有四家公司参与投标，分别是益阳市水利水电勘测设 计研究院有限公司、湖南华凌工程建设有限公司、湖南润丰 源水利技术服务咨询有限公司、湖南省水利水电勘测设计规 划研究总院有限公司。3月28日开标，中标单位为益阳市水 利水电勘测设计研究院有限公司。至4月28日该项目的所 有合同书均已签订。该项目监理单位为湖南龙言工程项目管 理有限公司，其派驻现场机构为湖南龙言工程项目管理有限 公司益阳市赫山区沧水铺河生态清洁小流域建设项目监理 部。监理人员以监理合同和施工合同为依据，遵照水利水 电工程施工测量规范（SL52-2015）要求，按照设计文件和 现行规程、规范，对该工程的施工过程进行巡视、监督和旁 站监理。项目于2022年6月10日动工，2023年2月18 0 完工，2023年3月17日，由项目法人组织施工、设计、监 理、质监、运行管理等单位自主检查验收合格，下一步将迎 接市里验收并移交至相关乡镇进行运行管理。（三）预算支出绩效目标完成程度。通过了解、计算、 分析、衡量项目投入、过程、产出、效果涉及的各项指标, 客观公正地反映湖南省益阳市赫山区沧水铺河生态清洁小 流域建设专项支出项目资金实际使用和产出的绩效状况，本 次指标任务完成100%。二、绩效评价工作情况为进一步规范财政资金管理，牢固树立预算绩效理念, 强化部门支出责任，提高财政资金使用效益，根据中共中 央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见（中发2018 34号）、财政部关于印发项目支出绩效评价管理办法的通 知（财预202010号）和中共湖南省委办公厅湖南省 人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见 （湘政发2019） 10号）等有关文件精神等文件精神的要求， 对湖南省益阳市赫山区沧水铺河生态清洁小流域建设专项 支出项目资金使用进行绩效评价。三、预算支出主要绩效及评价结论为切实加强领导，确保完成全年总体目标落实到位，我 局制定了绩效管理办法，自评材料填报质量、绩效目标汲自 评材料的报送时效性等均按要求落实专人予以完成。四、绩效评价指标分析（一）预算支出决策情况至2022年12月，资金实际到位情况：中央财政水利发 展资金500万元已全部到位，自筹资金已到位28万元。2023年4月28日，湖南宏源中柱工程项目管理有限公 司益阳分公司完成了该项目工程造价内审，并出具了造价咨 询报告。该项目送审金额.40元，审定金额.68元，审减金 额 330704. 72 元。（二）预算执行过程情况该项目资金设立了专户，实行专款专用，严格资金管 理。资金使用由项目法人及监理单位严格按合同要求，根据 实际完成的工程量先由施工单位填写合同工程计量申报 表，随同上报工程量监理审核表、进度付款申请表、 月支付明细表及汇总表，再由监理工程师审核，最后由 建设单位进行审定。（三）预算支出产出情况：本项目工程款目前累计付款 7次共.15元，分别是：2021年12月1日拨付设计费80000 元；2022年5月27日拨付设计费200000元；2022年7月 19日拨付工程预付款470157.77元；2022年10月21日拨 付工程进度款.85元；2023年1月17日拨付工程进度款.53 元；2023年4月13日拨付监理服务费100000.00元；2023 年5月10日拨付第三方审计服务咨询费16000. 00元。（四）预算支出效益情况项目区经综合治理后，蓄水保土效果明显。基本农田和 林草将水土就地拦蓄，避免了土壤养分的流失，加速土壤的 熟化，改善当地生态环境，有利于植物的生长发育，可以大 大提高农、林、牧产品的产出量，使经济健康稳定的发展。 各项措施的保土作用减少了泄入河流的泥沙量，有利于改善 水质，减少淤积，提高河流的行洪能力，同时减轻了下游河 道清淤的工作量，节省大量的劳动力和经费，并能大大的改 善流域内百姓的生活用水质量。各项新增措施充分发挥效益 时，每年新增拦蓄水量102. 44万精，保土2.98万t,控制水土 流失面积15. 63km2, 土壤侵蚀量由治理前的1. 42万t减少到治 理后的0. 92万t, 土壤侵蚀模数由治理前的891t/km2. a减少到 治理后的446t/km； ao项目实施后，新增蓄水量102. 44万m3,保土 2. 98万to 据黄河水利委员会有关资料分析结果表明：新增拦蓄1. On? 水量的价值相当于5元人民币，拦1. 0m，泥沙的价值相当于 20元人民币，据此，年蓄水保土就可以实现效益571. 81万 yG o经计算，项目区效益完全发挥后，每年新增直接经济效 益181. 41万元，封禁治理19.42万元，水稻增产增收83.17 万元。项目区农村居民人均收入增加147元，群众的经济水 平有一定提高。小流域内各项水土保持措施全部完成投入正常运行后 需年运行费18. 40万元，各项水土保持措施全面发挥效益时 年直接经济效益为181.46万元，每平方公里治理面积产生 直接经济效益为11.61万兀。五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析无六、有关建议无七、其他需要说明的问题无益阳市赫山区水利局2023年5月15日