上市公司-风险控制矩阵-绩效管理.xls

风风险险控控制制矩矩阵阵公公司司名名称称：*集集团团股股份份有有限限公公司司一一级级流流程程名名称称:绩绩效效管管理理二二级级流流程程三三级级流流程程控控制制目目标标风风险险编编号号名名称称编编号号名名称称编编号号描描述述编编号号HRM.01绩效管理HRM.01.01 目标责任书编制流程HRM.01.01.T01建立健全目标考核制度文件，确保目标考核工作的有序开展。HRM.01.01.R01HRM.01.01.T02确保目标责任考核指标制定的定性、定量、详细。HRM.01.01.R02HRM.01.01.T03充分考虑考核对象的差异特征，确保目标责任考核框架科学、合理、公平、公正。HRM.01.01.R03HRM.01.01.T04确保目标责任考核方案经过充分授权。HRM.01.01.R04HRM.01.02 目标责任书年终考核流程HRM.01.02.T01确保目标责任考核过程严格按照方案执行，考核工程公平、公正、公开。HRM.01.02.R01HRM.01.02.T02确保考核结果应用经过了充分、适当的授权和确认。HRM.01.02.R02HRM.01.02.T03确保考核结果准确性、合理性。HRM.01.02.R03HRM.01.02.T04确保被考核单位充分知悉、理解考核结果。HRM.01.02.R04HRM.01.02.T05确保目标责任考核过程中的相关资料、文件能够及时、妥善归档保存。HRM.01.02.R05HRM.01.03 高级管理人员绩效考核流程HRM.01.03.T01确保高级管理人员绩效考核指标制定的定性、定量、详细。HRM.01.03.R01HRM.01.03.T02充分评估考核对象的关键业绩指标，确保高级管理人员绩效考核框架科学、合理、公平、公正。HRM.01.03.R02HRM.01.02.T01确保目标责任考核过程严格按照方案执行，考核工程公平、公正、公开。HRM.01.02.R01HRM.01.03.T03确保绩效考核方案经过充分授权。HRM.01.03.R03HRM.01.03.T04确保考核结果应用经过了充分、适当的授权和确认。HRM.01.03.R04充分评估考核对象的关键业绩指标，确保高级管理人员绩效考核框架科学、合理、公平、公正。控控制制活活动动描描述述编编号号描描述述缺乏目标考核制度文件，目标考核工作缺乏规范性，导致考核结果失效，无法实现激励作用。HRM.01.01.C01每年底至年初，发展计划部经理及部门副经理、统计文秘参照上年度目标责任书，编制本年度目标责任书范本，范本的框架内容包括：乙方职责、工作目标、甲方的管理权限和义务、乙方的权利和义务、考核及奖惩、考核评分标准体系。由于不同目标责任单位所处行业和实际管理的状态不同，涉及编制内容、目标指标体系设计有所不同。后统计文秘下发目标责任书范本。年度绩效考核指标不够定性、定量、详细，可能导致无法对职能部门和子公司工作的实际效果及价值进行有效评价，造成绩效考核结果失效。HRM.01.01.C02发展计划部经理负责编制和初审时报传媒、华商传媒、民生燃气、上海鸿立的目标责任书，并审核其他汇总的目标责任书，审核关注是否基于对应年度财务预算的预算数，编制说明的内容是否合理，发现的问题及时与目标责任单位负责人沟通，并将修正意见传达给发展计划部副经理、统计文秘跟进修正。如果需要调整，转至步骤【05】；如果不需要转至步骤【06】。未充分考虑考核对象的差异特征，导致目标责任考核框架指标设置不合理，考核缺乏可行性、公平性、公正性，造成考核结果失效。HRM.01.01.C03发展计划部副经理和统计文秘根据经理的审核意见，与目标责任单位负责人沟通解决，争取双方达成一致意见，并对目标责任书进行修正，如果未达成一致意见的进行备案，报集团公司总裁办公会审议决定。HRM.01.01.C03发展计划部副经理和统计文秘根据经理的审核意见，与目标责任单位负责人沟通解决，争取双方达成一致意见，并对目标责任书进行修正，如果未达成一致意见的进行备案，报集团公司总裁办公会审议决定。HRM.01.01.C03发展计划部副经理和统计文秘根据经理的审核意见，与目标责任单位负责人沟通解决，争取双方达成一致意见，并对目标责任书进行修正，如果未达成一致意见的进行备案，报集团公司总裁办公会审议决定。目标责任考核方案未经过充分授权审批，可能导致目标责任考核方案不合法、合规或无法有效指导目标责任考核的实施。HRM.01.01.C04总裁办公会审议各目标责任单位的目标责任书，审核关注是否与对应财务预算相匹配，是否符合考核目标的要求，对于存在争议问题的目标责任书，讨论形成解决方案。HRM.01.01.C05发展计划部统计文秘通过用印申请审批程序，在目标责任书上加盖总部公章和责任单位章，并装订成册，分送到各目标责任单位，发展计划部做好存档工作。目标责任考核过程未严格按照考核方案执行，或考核过程缺乏公平性、公正性、公开性，可能导致考核结果不具备权威性或无法被普遍认可。HRM.01.02.C01发展计划部经理负责汇总与统计时报传媒、华商传媒、民生燃气、上海鸿立的目标责任考核评分表，并审核其他汇总的目标责任考核评分表，审核关注是否基于对应年度目标责任书，结合签订目标责任书的约定，逐条审核，当发现的问题及时与目标责任单位负责人沟通，并将修正意见传达给发展计划部副经理、统计文秘跟进修正工作。如果需要调整，转至步骤【06】；如果不需要转至步骤【07】。风风险险HRM.01.02.C01总部成立考核小组，任命总裁为小组组长，经营班子成员为小组成员，总裁办公室和发展计划部承担考评具体工作。每年初，发展计划部和总裁办公会共同发文，下发XX年度总结工作相关事宜的通知，明确截止日期和工作程序，同时后附XX年绩效考核管理办法，根据办法完成公司各职能部门和专项工作组的考核及个人考核；依据目标管理责任书，审定分子公司的考核结果。HRM.01.02.C02发展计划部经理审核并定稿目标责任书考核评分表，审核关注修正意见是否得到执行，对总部职能部门的目标责任考核评分占考核总分的30%；下属子公司按目标责任书的约定评分。考核结果的应用未经过充分、适当的授权和确认，导致程序不符合相关规定，或应用方案不具备权威性，从而无法实现激励作用。HRM.01.02.C03发展计划部经理审核修正后的责任目标完成情况考核奖惩表，审核关注考核奖惩事项是否符合目标责任书的要求，提供调整事项的证据是否恰当合理。HRM.01.02.C04总裁办公会审议XX年度责任目标完成情况审核意见及考核奖惩方案，审议考核程序和考核结果是否合理，如果目标责任单位在与发展计划部沟通后仍有不同意见的方案，总裁办公会讨论并下达解决方案。考核结果应用缺乏准确性、合理性，可能导致对职能部门和子公司的实际效果和价值考评失效，无法起到激励作用。HRM.01.02.C05发展计划部经理根据总裁办公会审议的修改意见，修正并最终生成正式的XX年度责任目标完成情况审核意见及考核奖惩方案。考核结果未及时、有效的被被考核单位充分知悉、理解，可能导致考核的引导和评价目的无法有效实现。HRM.01.02.C06发展计划部经理对目标责任单位发文，下发年终奖惩分配的通知，规定报送的截止日期和相关的报批程序。HRM.01.02.C07发展计划部经理审核年终奖惩分配方案，审核关注分配的考核金额总数是否与方案中金额总数一致。HRM.01.02.C08总裁审批年终奖惩分配方案，审核关注奖惩方案的金额发放情况。考核过程中的相关资料、文件未能及时、完整的归档，影响日后对相关资料的使用,产生无法追溯管理的风险。HRM.01.02.C09发展计划部经理对责任目标考核过程中形成的资料妥善存档，以便后期查找和调阅。高级管理人员年度绩效考核指标不够定性、定量、详细，可能导致无法对高级管理人员行为的实际效果及价值进行有效评价，造成绩效考核结果失效。HRM.01.03.C01董事会秘书审核经营班子目标管理责任书，关注考核指标及内容的合理性，是否涵盖了重大事件。HRM.01.03.C02总裁办公会审议经营班子目标管理责任书，关注考核的指标和制定依据的合理性，是否符合公司的经营发展的需要。HRM.01.03.C03董事会薪酬与考核委员会召开会议，审议经营班子目标管理责任书，审议通过后上报董事会审议。HRM.01.03.C04董事会审议经营班子目标管理责任书，关注目标管理责任书内容是否全面、合理，是否明确公司经营班子的责、权、利、险，建立对经营班子有效的激励约束机制，确保公司持续稳定发展。董事会秘书根据审核意见进行修改，审议通过后形成董事会决议。未充分评估考核对象的关键业绩指标，导致绩效考核框架指标设置不合理，考核缺乏可行性、公平性、公正性，造成考核结果失效。HRM.01.03.C01董事会秘书审核经营班子目标管理责任书，关注考核指标及内容的合理性，是否涵盖了重大事件。HRM.01.03.C02总裁办公会审议经营班子目标管理责任书，关注考核的指标和制定依据的合理性，是否符合公司的经营发展的需要。HRM.01.03.C03董事会薪酬与考核委员会召开会议，审议经营班子目标管理责任书，审议通过后上报董事会审议。目标责任考核过程未严格按照考核方案执行，或考核过程缺乏公平性、公正性、公开性，可能导致考核结果不具备权威性或无法被普遍认可。HRM.01.03.C04董事会审议经营班子目标管理责任书，关注目标管理责任书内容是否全面、合理，是否明确公司经营班子的责、权、利、险，建立对经营班子有效的激励约束机制，确保公司持续稳定发展。董事会秘书根据审核意见进行修改，审议通过后形成董事会决议。高级管理人员绩效考核方案未经过充分授权审批，可能导致绩效考核方案不合法、合规或无法有效指导绩效考核的实施。HRM.01.03.C05董事会秘书审核经营班子目标考核的议案，关注各项经营工作目标完成情况，具体的奖惩建议是否合理。HRM.01.03.C06总裁办公会审核经营班子目标考核的议案，关注各项经营工作目标完成情况，具体的奖惩建议是否合理。HRM.01.03.C07薪酬与考核委员会审议经营班子目标考核的议案，关注经营班子是否按照责任书要求完成目标，奖惩的方案是否合理。审议通过后上报董事会审议。HRM.01.03.C08董事会审议经营班子目标考核的议案，审议通过后形成董事会决议。考核结果的应用未经过充分、适当的授权和确认，导致程序不符合相关规定，或应用方案不具备权威性，从而无法实现激励作用。HRM.01.03.C07薪酬与考核委员会审议经营班子目标考核的议案，关注经营班子是否按照责任书要求完成目标，奖惩的方案是否合理。审议通过后上报董事会审议。HRM.01.03.C08董事会审议经营班子目标考核的议案，审议通过后形成董事会决议。未充分评估考核对象的关键业绩指标，导致绩效考核框架指标设置不合理，考核缺乏可行性、公平性、公正性，造成考核结果失效。风风险险数数据据库库公公司司名名称称：*集集团团股股份份有有限限公公司司一一级级流流程程名名称称:绩绩效效管管理理二二级级流流程程三三级级流流程程风风险险编编号号名名称称编编号号名名称称编编号号描描述述HRM.01绩效管理HRM.01.01 目标责任书编制流程HRM.01.01.T01缺乏目标考核制度文件，目标考核工作缺乏规范性，导致考核结果失效，无法实现激励作用。HRM.01.01.T02年度绩效考核指标不够定性、定量、详细，可能导致无法对职能部门和子公司工作的实际效果及价值进行有效评价，造成绩效考核结果失效。HRM.01.01.T03未充分考虑考核对象的差异特征，导致目标责任考核框架指标设置不合理，考核缺乏可行性、公平性、公正性，造成考核结果失效。HRM.01.01.T04目标责任考核方案未经过充分授权审批，可能导致目标责任考核方案不合法、合规或无法有效指导目标责任考核的实施。HRM.01.02 目标责任书年终考核流程HRM.01.02.T01目标责任考核过程未严格按照考核方案执行，或考核过程缺乏公平性、公正性、公开性，可能导致考核结果不具备权威性或无法被普遍认可。HRM.01.02.T02考核结果的应用未经过充分、适当的授权和确认，导致程序不符合相关规定，或应用方案不具备权威性，从而无法实现激励作用。HRM.01.02.T03考核结果应用缺乏准确性、合理性，可能导致对职能部门和子公司的实际效果和价值考评失效，无法起到激励作用。HRM.01.02.T04考核结果未及时、有效的被被考核单位充分知悉、理解，可能导致考核的引导和评价目的无法有效实现。HRM.01.02.T05考核过程中的相关资料、文件未能及时、完整的归档，影响日后对相关资料的使用,产生无法追溯管理的风险。HRM.01.03 高级管理人员绩效考核流程HRM.01.03.T01高级管理人员年度绩效考核指标不够定性、定量、详细，可能导致无法对高级管理人员行为的实际效果及价值进行有效评价，造成绩效考核结果失效。HRM.01.03.T02未充分评估考核对象的关键业绩指标，导致绩效考核框架指标设置不合理，考核缺乏可行性、公平性、公正性，造成考核结果失效。HRM.01.03.T03高级管理人员绩效考核方案未经过充分授权审批，可能导致绩效考核方案不合法、合规或无法有效指导绩效考核的实施。HRM.01.03.T04考核结果的应用未经过充分、适当的授权和确认，导致程序不符合相关规定，或应用方案不具备权威性，从而无法实现激励作用。风风险险类类型型风风险险评评估估战战略略风风险险运运营营风风险险财财务务风风险险法法律律风风险险市市场场风风险险可可能能性性影影响响程程度度等等级级Y33高Y33高Y23中Y23中Y23中Y23中Y33高Y23中Y22低Y33高Y23中Y23中Y32中对对应应控控制制编编号号HRM.01.01.C01HRM.01.01.C02HRM.01.01.C03HRM.01.01.C04HRM.01.01.C05HRM.01.02.C01HRM.01.02.C02HRM.01.02.C03HRM.01.02.C04HRM.01.02.C05HRM.01.02.C06HRM.01.02.C07HRM.01.02.C08HRM.01.02.C09HRM.01.03.C01HRM.01.03.C02HRM.01.03.C03HRM.01.03.C04HRM.01.03.C01HRM.01.03.C02HRM.01.03.C03HRM.01.03.C04HRM.01.03.C05HRM.01.03.C06HRM.01.03.C06HRM.01.03.C07HRM.01.03.C08