独立非执行董事年报工作细则.docx

独立非执行董事年报工作细则一、工作目的和依据为做好独立非执行董事年报工作，使其在公司治理和信息披露方面发挥积极作用，保障公司和投资者的利益，建立健全的信息披露制度，制定本细则。本细则依据相关法律法规及公司章程的规定，明确独立非执行董事在编制年报工作中应遵守的法律、法规及公司内部规章制度，规范其工作行为。二、工作职责1.参加公司年报的编制工作，就年度工作报告、财务报表等问题提出独立、客观、公允的意见。2.审核并签署年度报告。独立非执行董事应当充分利用各种途径获取相关信息，针对年报中存在的问题提出详实的审计意见，不盲从、不屈从。3.对年报的披露和内容进行监督和反馈。独立非执行董事应当专业、客观的监督年报的披露过程，确保内部信息的安全性和准确性。如发现有未披露、虚假披露等问题，应及时提出意见，呈报董事会。4.参加董事会审议年报的会议，对年报的内容作出充分、独立、专业的意见。5.独立非执行董事应当自觉履行信息披露义务，重视对公司的违规行为进行监督和反馈。三、工作程序1.编制年度工作计划每年初制定独立非执行董事年度工作计划，并报董事长审核。工作计划内容应当包括年报审核和签署、监督和反馈年报披露和内容的工作。2.审查年报待公司年报编制完毕，独立非执行董事应当及时与董事长、总裁、财务总监协商，并审核年报是否与财务数据及运营状况相符，是不是履行了信息披露义务等。3.提交审核意见针对年报的问题，独立非执行董事应当使出全身智慧，对年报编制及其内容编读提出详实、全面、客观、公正的审查意见，如存在重大标志调整、关联交易等情况，应当向审计委员会及董事会通报，并建议董事会与独立审计师商讨处理方法。四、工作要求1.严格遵守策略和规定担负专业角色，不盲目，不屈从，发表真实、准确和客观的意见。如发现公司违规行为应当积极发声。2.加强学习、及时更新专业知识，提升所承担角色的职业素质，不断完善独立性、公正性和真实性。3.积极参加董事会解析和讨论，对事故事件或可能对公司的长远发展产生不利影响的情况，应及时向董事会汇报。4.重视对公司治理的监督和反馈，提出完善治理结构和机制的意见和建议。5.遵守保密协议，维护公司的信息安全，确保相关信息不被公开或商业其他人使用。所有的商业、内部活动不得泄露给非授权的对象。五、工作成果独立非执行董事的年报审核结果和意见是公司信息披露的重要组成部分。因此，应当及时提交签署意见，不能拖延。若独立非执行董事未按期签署意见，应当向董事会作出解释。此外，针对公司治理和信息披露方面存在的问题，应当提出相应的意见和建议，以促进公司治理和发展。通过良好的信息披露，独立非执行董事的工作可以帮助公司更加规范、透明的运行，进而提升公司的公信力和广泛的竞争优势。因此，各方面都应该充分重视独立非执行董事在年报制度中的作用和价值，建立和规范独立性、公正性和专业性的工作要求和机制，做好年报工作。2 / 2