国有企业差旅费管理办法模版.docx

*工程公司 差旅费管理办法 编号：CW-02批准： 制订部门： 资产财务部 批准日期： 年4月 1 总 则 1.1为规范公司差旅费的使用，结合公司实际情况，特制订本办法。 2 范 围 2.1本规定适用于*工程公司本部。 3 定 义 差旅费是指公司员工到公司常驻地以外地区办理公务而产生的各项费用，包括城市间交通费、住宿费、伙食补贴、市内交通费、公杂费等。 4 标 准 4.1 城市间交通费、住宿费的等级标准如下： 其他人员 硬席（硬座、硬卧），高铁/动车二等座、全列软席列车二等软座 三等舱 普通舱 按实报销 300 5城市间交通费报销办法 5.1 城市间交通费：是指乘坐飞机、火车（高铁、动车）、长途汽车、轮船等交通工具发生的费用。 5.2出差人员乘坐飞机、火车（高铁、动车）、长途汽车、轮船或其他交通工具（不含租用出租车）的交通费据实报销。 5.3工作人员出差原则上按短距离直线车船费报销。 5.4出差人员未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分费用自理。生产部门如有特殊情况超标的，需注明并经所在部门负责人同意后方可报销。 6住宿费报销办法 6.1 住宿费：是指工作人员因公出差期间入住宾馆（包括饭店、招待所）发生的住宿费用。 6.2住宿费按出差的实际天数和规定限额标准之内凭发票据实报销。 6.3住宿费发票抬头必须是单位全称，不得是个人姓名或单位名称简写。如同部门、同次、多人出差的，住宿费可以开在同张发票上，出差人填写“住宿费”栏中要注明同时出差人员姓名。 6.4董事长、监事会主席、总经理、副董事长、副总经理、国家级大师及相当职级人员可一人住一间，公司中层干部、教授级高工及相当职级人员50周岁以上的可一人住一间、其他人员应两人住一个标准间，单人出差或男女出差人员为单数的，其单数人员可一人一个标准间。 6.5 住宿费按照日均住宿费和标准相比是否超支（日均住宿费=住宿费发票金额/ 实际在外住宿天数），日均住宿费超过规定标准的部分个人自理。生产部门如有特殊情况超标的，需注明并经所在部门负责人同意后方可报销。 6.6出差人员由接待单位接待或住在亲友家，即无住宿费发票的，不予报销住宿费。 7伙食补贴报销办法： 7.1伙食补贴费：是指对工作人员在因公出差期间给予的伙食补贴费用 7.2出差伙食补贴，按出差自然（日历）天数实行定额包干，每人每天补贴标准为60元。 7.3工程项目现场工地管理人员伙食补贴规定：在杭州市区的项目，按在现场工作日天数、每天不超过40元计发补贴；在杭州地区以外的工程项目，按在现场天数、每天不超过60元计发补贴，同时不再另行计发住宿补贴、伙食补贴和市内交通补贴。 7.4现场期间不能与日常出差时间重复计算。 8市内交通费报销办法： 8.1市内交通费：是指出差期间乘坐出租车、民航大巴、公交车、地铁等公用交通工具发生的费用。 8.2出差人员在出差期间发生的市内交通费按实际发生的费用凭发票按实报销。 9公杂费报销办法： 9.1 公杂费：是指机场建设费、订票费、保险费等。 9.2出差人员在出差期间发生的公杂费按实际发生的费用凭发票按实报销 10 其他相关规定 10.1 出差期间发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴、市内交通费报销的起止日期必须和车船票、飞机票日期一致。 10.2 职工外出参加会议、培训，举办单位统一安排食宿的，所发生的费用按会议组织要求据实报销，不统一安排食宿的，则按本规定报销，其中培训伙食补贴按照员工培训管理办法报销。报销时提供会议或培训通知。 10.3 公司工作人员调动工作的交通费、住宿费、伙食补贴费等按本办法报销标准执行。 10.4 工作人员在出差或调换工作期间，事先经批准回家省亲或办事的，实际发生车船费扣除出差直线车船费多开支部分由本人自理。如果实际发生的车船费少于直线车船费时，应凭车船票按实支报。不计发绕道和在家期间的出差伙食补贴费。 10.5 新招聘员工（不含学校分配的员工）的搬迁及相关费用原则上自理。 10.6 学校分配员工来公司报到只报销单程票据。交通费、住宿费、伙食补贴等按公司差旅费管理规定报销标准执行，报销地点应是从学校所在地到公司所在地，乘坐软卧及飞机的按学校到公司的火车硬卧票票价报销。如从其他地方到公司所在地，超出的部分个人自理。其行李托运费，根据实际情况凭据报销。如学校已发放派遣费，在报销时需扣除。 10.7 职工出国费用报销标准，参照财政部、外交部临时出国人员费用开支标准和管理办法（财行2013516 号）文执行。其中，伙食补贴发放按出差自然（日历）天数计算，不扣除候机、转机时间。特殊情况需公司董事长签批，按特批处理。 11差旅费办理程序 11.1 出差需借款的出差人员，填写 FL1404-差旅费申请表流程，需相关领导审批后方可借款。 11.2 差旅费预支的出差人员必须遵循“前账不清，后账不借”原则，出差在返回公司 7 个工作日内到资产财务部办理报销手续，如超过一个月未办理核销借款手续的，从下个月开始逐月在其本人工资中扣回预支的差旅费，直到办理完毕核销手续为止，期间将停止其本人差旅费借支及核销等事项。 11.3 差旅费报销时，一事一单，不得将数次出差合并一单报销。由出差人员填写FL1425-支付结算凭单（差旅费），提交到部门负责人签批及财务审核后报销；工程总承包项目差旅费还需经项目经理签字确认。 11.4 出差期间购买办公用品、经营费用、工程项目现场的电话费、水电费等不属于差旅费报销范畴，需按公司财务管理办法另行办理报销手续。 11.5出差参加培训、新大学生报到、还需人力资源部负责人会签。 11.6 公司领导及中层干部的差旅费报销签批要求，按党政领导工作若干准则和中层干部工作若干准则的有关规定执行。 12 附 则 12.1 部门如需单独制定标准细则，则有关条款不得超越本规定的标准，且应于每年1月15号以前，将本部门的报销标准形成文件，经所在部门的负责人、部门分管领导、财务分管领导确认后，报公司资产财务部备案，在年度内原则上不得更改。 12.2 本规定由资产财务部负责解释，经公司董事长批准后自发布之日起执行，以往有关规定同时废止。