银行低值易耗品管理操作规程模版.doc

低值易耗品管理操作规程编制部门： 版 次 号： 生效日期：xx年06月01日目 录0修改与审批记录31目的和范围42定义、缩写和分类43职责与权限44基本规定45流程描述及操作要点55.1低值易耗品管理操作流程56内外部规章制度索引96.1外部法律法规96.2内部规章制度97附录98记录90 修改与审批记录1 目的和范围为规范银行（以下简称“本行”）低值易耗品管理，明确采购、保管、领用、报废等工作程序，根据银行低值易耗品管理办法，制定本规程。本文件适用于本行各种低值易耗品的管理。2 定义、缩写和分类(1) 低值易耗品：是指不符合固定资产条件、但实物形态固定、用于经营活动的各种物品。下列物品，不论价值大小，均为低值易耗品：密押机、点钞机、铁皮柜、保险柜、打捆机、计息机、记账机、验钞机、印鉴鉴别仪、微机及打孔机、打码机、压数机、打孔机等与制度一致的物品。(2) 结算设备指结算业务所需使用的设备，主要包括微机、打印机、密押机、验印设备、身份证鉴定仪等；出纳机具是指出纳业务所需使用的设备，主要包括：点钞机、捆钞机、打捆机等。3 职责与权限部门岗位职责权限董事会负责预算审批。主管行长负责低值易耗品的购置、报损、调整等的审批。负责低值易耗品的购置、报损审批，及采购、验收、建档、入库、发放、维保等。总行财务管理委员会负责预算审批负责低值易耗品的购置、报损审批。1) 负责编制年度结算设备、出纳机具的配备计划；2) 负责低值易耗品中结算设备、出纳机具配备的审批；3) 负责协调出纳机具的维护、保养。负责涉及计算机等电子设备的配备审批与鉴定等。总行部门/分支行根据需求制定年度预算。4 基本规定(1) 低值易耗品管理采用统一配备、分级购置、分级使用、分级管理原则。(2) 本行低值易耗品的标准制定、式样选择及购买、验收、入库、盘点、发放、报损等由归口管理。(3) 购置低值易耗品，比照固定资产实行计划管理。由年初会同有关业务部门编制年度低值易耗品购置计划，按规定程序审批后，由统一购置。5 流程描述及操作要点123455.1 低值易耗品管理操作流程本流程包括年度预算编制审批和配备使用两个阶段，具体的流程描述及要求如下：节点任务名称部门/操作岗位操作要点外部合规要求内部合规要求操作风险提示1)A1制定年度预算总行部门/分支行根据发展需求，制定年度预算。1)B1受理审核审核总行各部门和各分支行提出的采购需求是否符合经营发展需要。银行低值易耗品管理办法风险点：审批人员未按规定审批，造成审批错误,资源浪费风险类型：执行、交割和流程管理事件风险级别：低风险关键控制措施：分级审批、审核控制岗位：低值易耗管理岗1)B2是否符合经营发展需要采购需求是否符合经营发展需要：是，转1)B3；否，转1)A1。1)B3需求计划汇总对总行各部门和各分支行提出的符合本行经营发展需要的采购计划汇总整理，并拟定年度采购计划。银行低值易耗品管理办法1)B4初拟年度预算方案汇总采购需求，根据总行计划财务部批准的预算和经营发展需求，初步拟定本行年度采购费用预算。银行低值易耗品管理办法1)C4预算评审对总行行政部上报的本行年度采购费用的预算进行审核。1)C5预算评审总行财务管理委员会对部上报的本行年度采购费用的预算进行审核。1)C6预算评审董事会对财委会上报的本行年度采购费用的预算进行审核。2)A1提出使用需求总行部门/分支行根据发展需求，提出采购需求。2)B1审核1) 对总行各部门和各分支行提出的使用需求进行审核；2) 审核通过后报。银行低值易耗品管理办法2)B2是否通过是否通过审核：是，转2)C2；否，转2)A1。2)C2审核根据年度预算方案，对上报的使用需求进行审核。2)B3采购根据审核进行采购。银行低值易耗品管理办法银行招标与采购管理办法风险点：员工未按流程操作，选择了不合格的供应商风险类型：执行、交割和流程管理事件风险级别：低风险关键控制措施：公开招标控制岗位：项目经理2)B4入库对采购的物品进行入库管理。银行招标与采购管理办法风险点：因验收标准不完善,员工未对物品进行有效验收，入库物品不合格风险类型：执行、交割和流程管理事件风险级别：低风险关键控制措施：入库物品合格有效控制岗位：低值易耗管理岗2)A5领用总行部门/分支行按需求向行政管部领用采购物品。2)B5售后服务对总行各部门/各分支行的领用的物品进行售后服务。6 内外部规章制度索引66.1 外部法律法规无6.2 内部规章制度(1) 银行低值易耗品管理办法(2) 银行招标与采购管理办法7 附录本规程无附录。8 记录本规程无记录。