财务尽调材料清单.docx

xx财务尽调材料清单-威创请说明如下情况，或提供相关材料。财务部分1. 整体材料· 如有，请提供公司成立以来的审计报告，包括会计报表及附注· 成立以来公司的科目余额表、现金银行明细账、序时账· 公司会计政策与变更说明· 公司政府补助的账务处理及批文2. 业务收入· 公司成立以来的主营业务收入、成本、毛利、净利；其他业务收入· 主营业务收入、成本分类别的数量、单价、金额构成· 主营业务收入、成本分地区的数量、单价、金额构成· 公司对外投资及收益明细· 销售渠道、合作方式说明，如有合同请提供· 非经常性收入情况· 公司主要产品价格变化情况说明· 销售季节性波动状况3. 成本&薪酬· 各年的营业费用、管理费用、财务费用明细表· 主要支出项目的说明，包括中介服务费、办公费用· 非经常性支出情况· 五险一金的上交情况4. 资产· 货币资金明细，银行对账单、银行开户许可证· 应收款项明细、账龄分析、主要债务人情况、坏账计提准备· 存货盘点表、包括账龄分析、存货跌价准备· 固定资产、无形资产明细· 如有对外投资，请说明5. 负债· 公司的负债状况，表内负债、表外融资及或有负债的说明，如有相关合同请提供· 应付款项明细，包括账龄分析· 大额应付款形成原因，债权人情况及还款计划· 其他应交款明细· 如有逾期未偿还债项，说明原因和预计还款期· 或有负债情况，包括对外担保、未决诉讼等6. 纳税情况· 现行税费种类、税率、计算基数、收缴部门· 公司税收优惠政策和相关规定、批文· 截止日超缴或欠缴税费7. 盈利预测· 公司未来三年的盈利预测以及依据