一建工程经济公式汇总金融证券股票技术指标学习_金融证券-金融资料.pdf

精心整理 1、等值（现值与终值计算）四个公式记住，必考点 一次支付（只有一笔钱）的终值 F=P(1+i)n或F=P(F/P,i,n)；一次支付（只有一笔钱）的现值 P=F(1+i)n或P=F(P/F,i,n)；等 额 支 付（有 几 笔 钱 或 复 利）的 终 值F=A(1+i)n-1i 或 F=A(F/A,i,n)；等 额 支 付（有 几 笔 钱 或 复 利）的 现 值P=A(1+i)n-1i(1+i)n 或 P=A(P/A,i,n)。F终值，P现值，r计息周期利率，m一年的计息次数，i计息周期利率，ieff年有效利率，n计息期数 2、.静态分析指标 投资收益率：总投资收益率=（息+税前利润）总投资100%资本金净利润率=（利润-税）资本金100%静态投资回收期：Pt=（T1）+T1年累计净现金流量的绝对值T 年的净现金流量，T 为首次0的年数。总投资额=建设投资+建设期利息+全部流动资金 3、动态分析指标：财务净现值=现金流入现值合计现金流出现值合计 =n 年1（1+基准收益率）n FNPV0 经济上可行，FNPV0 经济上不可行。财务内部收益率是指：方案在计算期内各年净现金流量的现值累计等于零时的折现率。FIRRic 经济上可行，FIRRic 经济上不可行。4、量本利模型公式：BPQ(Cu+Tu)QCF，利润单价产量(变动成本+税收）产量+固定成本 当 B=0时即为产销量的盈亏平衡点 5、总成本费用=外购原材料、燃料动力费+工资+修理费+折旧费+摊销费+财务支出（利息）+其他费用 6、经营成本=总成本费用折旧费摊销旨利息支出 或 =外购原材料、燃料费+工资+修理费+其他费 折旧额（年）=应计折旧额使用年限 7、沉没成本设备账面价值当前市场价值 或 沉没成本(设备原值历年累计折旧)当前市场价值 8、经济寿命 N0=2（P-LN）/P帐面价值，LN第 N 年净残值，年递增的运行成本（劣化值）设 备 年 平 均 使 用 成 本=累计运行成本N年+帐面价值-残值N年 9、租金的计算方法有：附加率法和年金法。附加率法：租金 R=租价(1+N年 折现率)N年+租价附加率 年 金 法：年 末 支 付Ra=租 价折现率（1+折现率）（1+折现率）-1 年初支付Rb=租价折现率（1+折现率）（1+折现率）-1=Ra1+折现率 10、价值工程中 Vi=FiCi=功能成本 Vi=1，最佳，Vi1，成本偏高，Vi1，成本较小 11、增量投资收益率（R2-1），R2-1=C1-C2I2-I1 100%，C1、C2 为新旧方案的经营（或生产）成本，I1、I2为新旧方案的投资额。（1）当方案要增加投资时，通过公式计算比较，选择折算费用最小的方案。折算费用法：Zj=生产成本用于第 j 方案的投资额基准投资收益率（2）在采用方案不增加投资时，可通过比较各方案生产成本的大小选择方案。Zj=Cj=固定成本总额第 j 方案单位产量的可变成本产量 12、静态会计等式公式“资产负债+所有者权益”，动态会计“收入一费用利润”综合会计等式“资产=负债+（所有者利益+收入-费用）13、施工企业常用的工作量法有两种 行驶里程法：单位里程折旧额=应计折旧额/总行驶里程 工作台班法：每工作台班折旧额=应计折旧额/总工作台班 14、完工百分比法：量比、成本比、测量确定 合同完工进度=（已经完成的合同工程量/合同预计总工程量）100%15、营业利润营业收入-营业成本-营业税金-销售费用-管理费用-财务费用-资产减值损失+公允价值变动收益+投资收益；（损失为负）利润总额营业利润+营业收入-营业外支出 净利润利润总额-所得税费用（总利税）16、资金成本率为：精心整理 长期负债率=本金年利率（1-税率）本金（1-筹资费率）17、取得成本=订货成本+购置成本=订货固定成本+订货变动成本+购置成本 储存成本=储存固定成本+储存变动成本 存货的总成本=取得成本+储存成本+缺货成本 18、存货决策，订货量 Q*2KD/K2，K订货成本，D总量，K2储备成本 19 进口设备抵岸价货价+国外运费+国外运输保险费+进口关税+外贸手续费 +增值税+银行财务费+消费税 货价=离岸价（FOB）人民币外汇牌价 国外运费=离岸价人民币外汇牌价运费率 或 国外运费=运量单位运价人民币外汇牌价 国外运输保险费=货价+国外运费1-国外运输保险费率 国外运输保险费率 到岸价（CIF）=货价+国外运费+国外运输保险费（+）进口关税=到岸价进口关税率（税率）外贸手续费=到岸价外贸手续费率（税率）进口增值税=（到岸价+进口关税+消费税）增值税率（+消费税（一般没有）税率 银行财务费=货价银行财务费率 消费税=货价+关税1-消费税率 消费税率（一般没有）设备运杂费=设备原价设备运杂费率 20、器具及生产家具购置费（工程机械费）=设备购置费定额费率 21、基本预备费（建安费+设备及工器具购置费+工程建设其他费）基本预备费率 涨价预备费=（建安费+工器具购置费）n 年使用比例（1+上涨率）n-1 22、建设投资=静态投资+动态投资=建安费+工器具购置费+其他费+基本预备费+涨价预备费+建设期贷款利息 23、各年应计利息=（年初借款本息累计+本年借款额/2）年利率 24、材料损耗量的计算，损耗率=损耗量净用量100%总消耗量=净用量+损耗量=净用量（1+损耗率）25、分部分项工程费=分部分项分部分项工程综合单价 措施项目费=单价措施项目工程量单价措施项目综合单价+总价措施项目费 单位工程造价=分部分项工程费+措施项目费+其他项目费+规费+税金 单项工程造价=单位工程造价 建设项目总造价=单项工程造价 26、人、料、机总费用=计价工程量（人工消耗量人工单价+材料消耗量材料单价+台班消耗量台班单价）管理费=人、料、机总费用费率 利润=（人、料、机总费用+管理费）利润率 综合单价=（人、料、机总费用+管理费+利润）清单工程量 27、起扣点公式：T=合同总额预付款/主材及构件所占比重 28、总报价=分项工程合价+分包工程总价+暂定金额 29、综合单价=（人、料、机+管+利）清单工程量 30、总标价=分项工程合价+分包工程总价+暂定金额 租金租价年折现率年租价附加率年金法年末支付租价折现率折现率折现率年初支付租价增量投资收益率折现率折现率折现率折现率价值工程中功能成本最佳成本偏高成本较小为新方案的经营或生产成本为新方案的投资额当方案要增采用方案不增加投资时可通过比较各方案生产成本的大小选择方案固定成本总额第方案单位产量的可变成本产量静态会计等式公式资产负债所有者权益动态会计收入一费用利润综合会计等式资产负债所有者利益收入费用施工企业常班完工精心整理等值现值与终值计算四个公式记住必考点一次支付只有一笔钱的终值或一次支付只有一笔钱的现值或等额支付有几笔钱或复利的终值或等额支付有几笔钱或复利的现值或终值现值计息周期利率一年的计息次数计息周