企业财务分析报告参考范文经济会计_经济-会计.pdf

企业财务分析报告参考范文 1.主要会计数据摘要 2.基本财务情况分析 2-1资产状况 截至20 xx年3月31日，公司总资产20.82亿元。2-1-1资产构成 公司总资产的构成为：流动资产10.63亿元，长期投资3.57亿 元，固定资产净值5.16亿元，无形资产及其他资产1.46亿元。主要 构成内容如下：流动资产：货币资金7.01亿元，其他货币资金6140万元，短期 投资净值1.64亿元，应收票据2220万元，应收账款3425万元，工 程施工6617万元，其他应收款1135万元。长期投资：XXXXX2亿元，XXXXX1.08亿元，XXXX3496万元。固定资产净值：乂灭乂净值4.8亿元，XXXXX等房屋净值2932万 yc o 无形资产：XXXXXX摊余净值8134万元，XXXXX摊余净值5062万 ytj o 长期待摊费用：XXXXX摊余净值635万元，XXXXX摊余净值837 万元。2-1-2资产质量 货币性资产：由货币资金、其他货币资金、短期投资、应收票据 构成，共计9.48亿元，具备良好的付现能力和偿还债务能力。长期性经营资产：由XXXXX构成，共计5.61亿元，能提供长期 的稳定的现金流。短期性经营资产：由工程施工构成，共计6617万元，能在短期 内转化为货币性资产并获得一定利润。保值增值性好的长期投资：由XXXX与XXXX的股权投资构成，共 计3.08亿元，不仅有较好的投资回报，而且XXXX的股权对公司的发 展具有重要作用。以上四类资产总计18.83亿元，占总资产的90%,说明公司现有 的资产具有良好的质量。2-2负债状况 截至20 xx年3月31日，公司负债总额10.36亿元，主要构成为:短期借款9.6亿元，长期借款5500万元，应付账款707万元，应交 税费51万元。司总资产的构成为流动资产亿元长期投资亿元固定资产净值亿元无形资产及其他资产亿元主要构成内容如下流动资产货币资金亿元其他货币资金万元短期投资净值亿元应收票据万元应收账款万元工程施工万元其他应收款万元长期投净值万元摊余净值万元资产质量货币性资产由货币资金其他货币资金短期投资应收票据构成共计亿元具备良好的付现能力和偿还债务能力长期性经营资产由构成共计亿元能提供长期的稳定的现金流短期性经营资产由工程施工构成共有较好的投资回报而且的股权对公司的发展具有重要作用以上四类资产总计亿元占总资产的说明公司现有的资产具有良好的质量负债状况截至年月日公司负债总额亿元主要构成为短期借款亿元长期借款万元应付账款万元应交税费万