固定资产购置验收领用流程建筑建筑规范_办公文档-规章制度.pdf

固定资产购置验收领用流程 流程名称：固走资产购置、验收、领用流程 二流餉号：GYGFC-CW-005 三.流程目的 明确固走资产的购置、验收、领用的整个流程 四.流程目标 规范固走资产的购置、验收、领用的治理工作 五流程负责人 直截了当负责人：总务部 间接负责人：财务部门、需求部门、公司领导 六流程描述 1）经主管领导审批后由总务部或佶息部进行判定是否能够內部调列;2）关于能够内部调列的总务部或信息部进行内部调列；并同时更新设施治理卡、在设施治理 览表中注明；3）申购、领用部门办理调列后的领用手续；4）关于不能内部调列的由总务部或佶息部要填写设施购置申请单第栏（两联）处由公刁主 管领导、财务总监、总经理、董事长审批；5）经公司主管领导、财务总监、总经理、董事长审批后由总务部或信息部进行购置、验收、调试并填写设施收货验收登记表；6）关于验收不合格的资产应填写不合格记录并办理退货事宜；7）总务部应建立设施】殛卡和设施档案,在设施治理一览表中登记,并将相关单据并存档；8）财务部审核后处公司主管领导、总经理、董事长逬行审批；9）经公司主管领导、总经理、董事长审批后到财务部进行报销；10）最后由申购部门到总务部或信息部办理领用手续。七、流程文件、表单 设施购置申请单设施治理卡设施收货验收、登记表设施验收不合格记录发票设 施验收单 八、业务风险 固走资产的购买是否符合公司的要求 九、流程操纵点 1、动作5 防范咨询题：确保所购资产是必须的 操纵手段:公司主管领导、总经理、董事长的审批 操纵依据：基础设施和工作环境操纵程序 2、动作7、8 防范咨询题：确保购置资产的质呈 操纵手段：验收并填写设施验收单，不合格设施填写设施验收不合格记录 操纵依据:基础设施和工作环境操纵程序