福安市中医院财政项目支出绩效评价报告人力资源绩效管理_人力资源-绩效管理.pdf

福安市中医院 2018 年财政项目支出绩效评价报告 福安市财政局：按照福安市财政局关于做好 2019 年预算绩效信息公开工作的通 知（安财绩 20192 号）文件的要求，结合福安市中医院医疗设备 补助款绩效自评情况，现将 2018 年财政项目支出绩效评价情况汇报如 下：一、项目概况（一）立项情况 福安市中医院医疗设备补助款是保障我院可持续经营的主要资 金来源。2018 年年初，福安市财政局下达了关于批复 2018 年部门 预算的通知（安财预 20181 号），同意拨付我院上述资金，并争取 于2018年内完成支出。根据福建省人民政府关于贯彻 中华人民共和 国政府采购法的实施意见的通知精神，我院严格按照医院财务制 度要求，规范医院财务管理，建立健全医疗设备经费使用管理绩效 评价机制，切实保障了经费使用的效益。（二）资金情况 2018年度，我院项目总投资42.88万元。年度财政预算总额为 25 万元。其中：C13呼吸检测仪9.9万元；肛肠综合治疗仪 21.98万元；多功能牵引床 3.75万元；整脊床7.25万元。2017年11月拨付25 万元，全年资金到位率为 100%。（三）项目情况 上述专项资金主要用于 2018年度医院购置医疗设备。项 目 资 金 安 排 和 使 用 情 况 项目安排资金 本年度情况 预算安排 实际到位 实际支岀 本年 度结 余金 额（万 元）=-金额（万 元）预算批复 下达文号 金额（万 元）到位率（%）资金拨付 文号及时 间 金额（万 元）支出实 现率（%）合计 福安市中医院医 疗设备补助款 25 安财预（2018）001 号 25 100%安财预(2018)001 号 2018.11 25 100%0 财政资金小 计 福安市中医院医 疗设备补助款 25 安财预（2018）001 号 25 100%安财预(2018)001 号 2018.11 25 100%0 通知安财绩号文件的要求结合福安市中医院医疗设备补助款绩效自评情况现将年财政项目支出绩效评价情况汇报如下一项目概况一立项情况福安市中医院医疗设备补助款是保障我院可持续经营的主要资金来源年年初福安市财政局下贯彻中华人民共和国政府采购法的实施意见的通知精神我院严格按照医院财务制度要求规范医院财务管理建立健全医疗设备经费使用管理绩效评价机制切实保障了经费使用的效益二资金情况年度我院项目总投资万元年度财政预算总三项目情况上述专项资金主要用于年度医院购置医疗设备本年度情况预算排实际到位实际支岀本年度项目排资金金额万元预算批复下达文号金额万元到位率金额资金拨付文万支出实现结余金额万元号及时间元率项目资金排和使用情 中央财政 资金 0 0 0 0 0 0 0 0 0 省财政资 金 0 0 0 0 0 0 0 0 0 市级财政 资金 福安巾中医院医 疗设备补助款 25 安财预(2018)001 号 25 100%安财预(2018)001 号 2018.11 25 100%0 其他资金小 计 0 0 0 0 0 0 0 0 0 银行贷款 0 0 0 0 0 0 0 0 0 自筹资金 0 0 0 0 0 0 0 0 0 其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 财政 资金 实际 支出 情况 序号 具体支岀内容 金额（万兀）1 C13 呼吸检测仪 9.9 2 肛肠综合治疗仪 4.1 3 多功能牵引床 3.75 4 整脊床 7.25 合计 25 （四）主要绩效目标 评价内容 绩效内容 参考标 准 绩效目 标值 实际完成 值 目标值完成 比例 投 入 时效目标 资金到位情况 资金到位率 100%100%100.00%100.00%项目完成情况 项目完成及时 到位 2018 年 12 月 2018 年 11 月 2018 年 11 月 完成 通知安财绩号文件的要求结合福安市中医院医疗设备补助款绩效自评情况现将年财政项目支出绩效评价情况汇报如下一项目概况一立项情况福安市中医院医疗设备补助款是保障我院可持续经营的主要资金来源年年初福安市财政局下贯彻中华人民共和国政府采购法的实施意见的通知精神我院严格按照医院财务制度要求规范医院财务管理建立健全医疗设备经费使用管理绩效评价机制切实保障了经费使用的效益二资金情况年度我院项目总投资万元年度财政预算总三项目情况上述专项资金主要用于年度医院购置医疗设备本年度情况预算排实际到位实际支岀本年度项目排资金金额万元预算批复下达文号金额万元到位率金额资金拨付文万支出实现结余金额万元号及时间元率项目资金排和使用情 成本目标 C13 呼吸检测 仪成本控制 C13 呼吸检测仪 采购支出 10 万元 10 万 元 9.9 万元 100%肛肠综合治疗 仪控制 肛肠综合治疗 仪采购支出 23 万元 23 万 元 21.98 万 元 100.00%多功能牵引床 成本控制 多功能牵引床 采购支出 5 万元 5 万元 3.75 万元 100.00%整脊床成本控 制 整脊床米购支 出 10 万元 10 万 元 7.25 万元 100.00%产 出 数量目标 C13 呼吸检测 仪购入 C13 呼吸检测仪 数量 1 台 1 台 1 台 100.00%肛肠综合治疗 仪购入 肛肠综合治疗 仪数量 1 台 1 台 1 台 100.00%多功能牵引床 购入 多功能牵引床 数量 1 台 1 台 1 台 100.00%整脊床购入 整脊床数量 1 台 1 台 1 台 100.00%质量目标 C13 呼吸检测 仪达标 C13 呼吸检测仪 合格率 95%99%99%100.00%肛肠综合治疗 仪达标 肛肠综合治疗 仪合格率 95%99%99%100.00%多功能牵引床 达标 多功能牵引床 合格率 95%99%99%100.00%整脊床达标 整脊床合格率 95%99%99%100.00%效、人 益 经济效益 目标 医疗收入 医疗收入同比 增长 8%10%13%130.00%服务对象 满意度目 标 冋卷调查 患者对本单位 的服务满意度 90%95%96.00%101.00%二、评价过程（一）评价主体与核查范围 按年初预算，我院将上述资金细化为 C13呼吸检测仪、肛肠综合 治疗仪、多功能牵引床、整脊床这几项支出。我院召集财务科、设备通知安财绩号文件的要求结合福安市中医院医疗设备补助款绩效自评情况现将年财政项目支出绩效评价情况汇报如下一项目概况一立项情况福安市中医院医疗设备补助款是保障我院可持续经营的主要资金来源年年初福安市财政局下贯彻中华人民共和国政府采购法的实施意见的通知精神我院严格按照医院财务制度要求规范医院财务管理建立健全医疗设备经费使用管理绩效评价机制切实保障了经费使用的效益二资金情况年度我院项目总投资万元年度财政预算总三项目情况上述专项资金主要用于年度医院购置医疗设备本年度情况预算排实际到位实际支岀本年度项目排资金金额万元预算批复下达文号金额万元到位率金额资金拨付文万支出实现结余金额万元号及时间元率项目资金排和使用情科对 2018 年单位预计购买的设备进行讨论和研究，制定了切合实际、可量化、可考评的年度目标。2018 年，我们依据财政、卫生部门制定的相关财经制度、政府采 购法规及医院会计制度，在严格实行专款专用的前提下进行了实时监 控、全程监督。我院领导十分重视日常监控工作，经常过问资金的项 目的进展情况，根据财务科的报表与数据，核实项目的进展和质量监 控情况，并给予评估、公示。2019 年年初，我院分管领导对项目资金支出进行了核查，并在此 基础上形成了绩效评价结论。（二）指标体系设计 按照市财政局关于市直预算单位财政资金预算绩效管理考评办法 的相关要求，我院根据自身的实际情况细化了绩效评价项目的各项指 标，做到科学量化、便于实施。投入方面（30 分）：主要体现在时效情况、项目立项、资金落实三 个方面。“时效情况”主要考查项目是否按时实施。“项目立项情况”主要考查绩效目标设置的合理性、明确性、指标的完成率、立项的规 范性。“资金落实情况”主要考查成本控制率、资金到位率、到位及时 率及资金使用率。过程方面（30 分）：主要体现在业务管理、财务管理、会计信息管 理三个方面。“业务管理”主要考查制度的健全性、执行的有效性、质 量的可控性。“财务管理”主要考查制度的健全性、资金使用合规性、资产管理及资产利用率、项目资金安全性。“会计信息管理”主要考查 会计信息的规范性、完整性。通知安财绩号文件的要求结合福安市中医院医疗设备补助款绩效自评情况现将年财政项目支出绩效评价情况汇报如下一项目概况一立项情况福安市中医院医疗设备补助款是保障我院可持续经营的主要资金来源年年初福安市财政局下贯彻中华人民共和国政府采购法的实施意见的通知精神我院严格按照医院财务制度要求规范医院财务管理建立健全医疗设备经费使用管理绩效评价机制切实保障了经费使用的效益二资金情况年度我院项目总投资万元年度财政预算总三项目情况上述专项资金主要用于年度医院购置医疗设备本年度情况预算排实际到位实际支岀本年度项目排资金金额万元预算批复下达文号金额万元到位率金额资金拨付文万支出实现结余金额万元号及时间元率项目资金排和使用情产出与效益方面（40 分）：主要体现在产出的数量、质量、项目效 益。其中，产出的数量我们主要考察设备采购数量的实际完成率；产 出的质量则主要考察设备质量的合格率。（三）评价方法 此项目评价主要采用比较法法，通过现场核查，查阅材料，问卷 调查，经汇总分析后，从投入、过程、产出和效益三大方面全面反映 了项目支出绩效情况。一级、二级、三级指标我们均按要求设置了得 分权重和详实的评分标准，并根据完成情况进行综合评分。（四）评价结论 我院严格按照宁德市财政局关于市直预算单位财政资金预算绩 效管理考评办法的通知的要求，根据细化的各项指标，针对完成情 况进行了评估，确保整体绩效评价能充分反映成效，为来年的项目实 施提供第一手的参考信息，为实施过程中的一些存在问题提供有效的 解决方案。1.得分情况 在绩效自评工作中，我院财务科、设备科等部门分工协作，通过 组织调研、数据测算，准确地计算出各项指标的实际得分，并对测算 结果进行了细致的复核，形成最终的评价结果。投入”总分 30，得分 30 分。资金到位及项目实施的时效情况 总体良好，得满分；项目立项中，目标的合理性、绩效指标的明确性、完成率、项目立项规范性完成情况良好，均为满分；资金落实方面，成本控制率为 42.88/48*100%=89.33%100%,得满分。2018 年 11 月拨 付 25 万元，全年通知安财绩号文件的要求结合福安市中医院医疗设备补助款绩效自评情况现将年财政项目支出绩效评价情况汇报如下一项目概况一立项情况福安市中医院医疗设备补助款是保障我院可持续经营的主要资金来源年年初福安市财政局下贯彻中华人民共和国政府采购法的实施意见的通知精神我院严格按照医院财务制度要求规范医院财务管理建立健全医疗设备经费使用管理绩效评价机制切实保障了经费使用的效益二资金情况年度我院项目总投资万元年度财政预算总三项目情况上述专项资金主要用于年度医院购置医疗设备本年度情况预算排实际到位实际支岀本年度项目排资金金额万元预算批复下达文号金额万元到位率金额资金拨付文万支出实现结余金额万元号及时间元率项目资金排和使用情资金到位率为 100%，得满分。资金到位及时率 100%，得满分。资金使用率 100%，得满分。“过程”总分 30 分，得分 26 分。业务管理方面，还没有出台相 对应的业务管理制度，扣 4 分，遵守相关法律法规和业务管理规定，具有相应的项目质量要求，得满分。、财务管理、会计信息管理方面，我院总体情况良好，所以此项均为满分。“产出与效益”总分 40 分，得分 40 分。在产出的数量、质量、效益方面，我院总体情况良好，所以此项均为满分。2.总体评价 通过项目的实施，我院产出的数量、质量普遍达到了预期，我院 医疗水平、医疗设备合格率，使用率均达到年初制定的绩效目标，医 疗条件有了进一步的改善，得到了人民群众的普遍认可。这离不开领 导的重视与各部门间的通力配合。2019 年我们还将一如既往地坚持本 年团结协作的方针，协调各部门的权责，进一步做好规划，切实执行，争取更好的成效。通知安财绩号文件的要求结合福安市中医院医疗设备补助款绩效自评情况现将年财政项目支出绩效评价情况汇报如下一项目概况一立项情况福安市中医院医疗设备补助款是保障我院可持续经营的主要资金来源年年初福安市财政局下贯彻中华人民共和国政府采购法的实施意见的通知精神我院严格按照医院财务制度要求规范医院财务管理建立健全医疗设备经费使用管理绩效评价机制切实保障了经费使用的效益二资金情况年度我院项目总投资万元年度财政预算总三项目情况上述专项资金主要用于年度医院购置医疗设备本年度情况预算排实际到位实际支岀本年度项目排资金金额万元预算批复下达文号金额万元到位率金额资金拨付文万支出实现结余金额万元号及时间元率项目资金排和使用情三、绩效指标分析（一）投入指标情况（权重 30%，得分 30 分）（1）时效情况方面满分 6 分，得 6 分。项目实际实施月份与项目 计划实施月份相符。（2）项目立项方面满分 12 分，得 12分。绩效目标设置合理、明 确，将绩效目标细化分解为具体的绩效指标，指标值设置清晰、可衡 量，目标完成率达 100%，项目已按照规定的程序申请立项。（3）资金落实方面满分 12 分，得 12 分。成本控制率 89.33%，得 3 分。资金到位率 100%，得 3 分。到位及时率 100%，得 3 分。资金使 用率 100%，得 3 分。（二）过程指标情况（权重 30%，得分 26 分）（1）业务管理方面满分 9分，得 5分。还没有出台相对应的业务 管理制度，得 0 分。政府采购合同、验收报告、成交通知书、验收交 接单、发票等资料齐全并及时归档，得 3 分。项目质量可控，具有或 制定了相应的质量要求或标准，实时采取必要的控制措施或者手段保 证质量，得 2 分。（2）财务管理方面满分 11分，得 11 分。管理制度健全。资金使 用规范，符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办 法的规定。固定资产有专人管理，固定资产利用率达 100%。符合合同 规定用途，没有截留、挤占、挪用等情况。通知安财绩号文件的要求结合福安市中医院医疗设备补助款绩效自评情况现将年财政项目支出绩效评价情况汇报如下一项目概况一立项情况福安市中医院医疗设备补助款是保障我院可持续经营的主要资金来源年年初福安市财政局下贯彻中华人民共和国政府采购法的实施意见的通知精神我院严格按照医院财务制度要求规范医院财务管理建立健全医疗设备经费使用管理绩效评价机制切实保障了经费使用的效益二资金情况年度我院项目总投资万元年度财政预算总三项目情况上述专项资金主要用于年度医院购置医疗设备本年度情况预算排实际到位实际支岀本年度项目排资金金额万元预算批复下达文号金额万元到位率金额资金拨付文万支出实现结余金额万元号及时间元率项目资金排和使用情（3）会计信息管理方面满分 10分，得 10分。会计核算符合规范 要求，相关材料完整。（三）产出指标情况（权重 40%，得分 40 分）（1）产出数量方面满分10分，得10分。C13呼吸检测仪、肛肠 综合治疗仪、多功能牵引床、整脊床 采购数量实际完成率都达到了 100%。（2）产出质量方面满分10分，得10分。C13呼吸检测仪、肛肠 综合治疗仪、多功能牵引床、整脊床 设备质量合格率达 99%。（3）项目效益方面满分 20 分，得 20 分。2017 年胃镜室、康复科等相关科室收入 68 万元，2018 年胃镜室、康复科等相关科室收入 77万元，业务收入同比上年增长 13%，得满分。期末开展了患者满意度调查，患者对本单位的服务满意率为 96%，得 满分。四、存在问题（一）财政部门按照购置总额的 25%拨付设备款，无法满足医院 急需设备的更新添置。（二）项目负责人对于绩效评价工作的重要性认识不够，缺乏主 动性,部分工作未能按照年初计划进行。三）我院人员缺乏，所以有些设备采购进展缓慢，低于预期通知安财绩号文件的要求结合福安市中医院医疗设备补助款绩效自评情况现将年财政项目支出绩效评价情况汇报如下一项目概况一立项情况福安市中医院医疗设备补助款是保障我院可持续经营的主要资金来源年年初福安市财政局下贯彻中华人民共和国政府采购法的实施意见的通知精神我院严格按照医院财务制度要求规范医院财务管理建立健全医疗设备经费使用管理绩效评价机制切实保障了经费使用的效益二资金情况年度我院项目总投资万元年度财政预算总三项目情况上述专项资金主要用于年度医院购置医疗设备本年度情况预算排实际到位实际支岀本年度项目排资金金额万元预算批复下达文号金额万元到位率金额资金拨付文万支出实现结余金额万元号及时间元率项目资金排和使用情五、下一步改进工作的意见和建议（一）根据规定财政部门按照购置总额的 25%拨付设备款，无法满 足医院急需设备的更新添置，希望财政部门可以提高设备补助的拨付 比例，确保我院健康有序的发展，更好的为患者服务。（二）提前拨付财政资金。建议可以一个季度或者半年结算一次，这样可以避免“项目等钱”。（三）建议财政部门加强业务培训，组织相关单位人员学习交流拓 展工作思路。福安市中医院 2019 年 6 月 30 日 通知安财绩号文件的要求结合福安市中医院医疗设备补助款绩效自评情况现将年财政项目支出绩效评价情况汇报如下一项目概况一立项情况福安市中医院医疗设备补助款是保障我院可持续经营的主要资金来源年年初福安市财政局下贯彻中华人民共和国政府采购法的实施意见的通知精神我院严格按照医院财务制度要求规范医院财务管理建立健全医疗设备经费使用管理绩效评价机制切实保障了经费使用的效益二资金情况年度我院项目总投资万元年度财政预算总三项目情况上述专项资金主要用于年度医院购置医疗设备本年度情况预算排实际到位实际支岀本年度项目排资金金额万元预算批复下达文号金额万元到位率金额资金拨付文万支出实现结余金额万元号及时间元率项目资金排和使用情