付款管理流程人力资源财务报表人力资源财务报表.pdf

付款管理流程 编制 日期 审核 日期 批准 日期 修订记录 日 期 修订状态 修订内容 修订人 审核人 批准人 一、流程概况 流程目的 规范项目付款流程，明确付款审批人职责。流程范围 项目所有付款。定义 1、付款包含：工程进度款、工程结算款、工程质保金、材料设备款、配套及公共事业类费用、咨询类费用、管理费用、营销管理类费用、工程设计费、财务费用（含税金和归还银行贷款）、退付房款或差额。2、管理费用付款：招待费、办公费、差旅费等。3、营销费用：广告、媒体推广等费用。4、合同类付款：与供方签订购买合同的采购付款。5、非合同类付款：未与供方签订购买合同的采购付款。流程参与部门 总部财务资金部、项目事业部财务部、项目事业部成本部门、其他相关部门。上游流程名称 下游流程名称 子流程名称 工程结算管理流程 流程 KPI 责任部门/岗位 数据来源 的规范项目付款流程明确付款审批人职责流程范围项目所有付款付款包含工程进度款工程结算款工程质保金材料设备款配套及公共事业类费用咨询类费用管理费用营销管理类费用工程设计费财务费用含税金和归还银行贷款退付房款采购付款非合同类付款未与供方签订购买合同的采购付款流程参与部门总部财务资金部项目事业部财务部项目事业部成本部门其他相关部门上游流程名称下游流程名称子流程名称工程结算管理流程流程责任部门岗位数据来源资金计房采购景观材料采购营销物料采购二流程图三职责项目事业部工程部组织确认工程形象进度完成量核实供方是否已按合同约定完成规定的工程量或形象进度且达到质量要求根据合同约定和工程进展情况填写工程款的付款审批表核实资金计划偏差率 相关部门 资金报表 流程关键点 关键点说明 支持文件 合同类付款 非合同类付款 包括公共事业部门采购、样板房采购、景观材料采购、营销物料采购 二、流程图 三、职责 3.1 项目事业部工程部 3.1.1 组织确认工程形象进度完成量；3.1.2 核实供方是否已按合同约定完成规定的工程量或形象进度且达到质量要求；3.1.3 根据合同约定和工程进展情况，填写工程款的付款审批表；3.1.4 核实供方是否已按合同约定提供材料、设备和材料、设备是否达到质量要求；3.1.5 汇总各事业部工程进度款、工程质保金、配套及公共事业类费用付款申请单，形成工程类的资金支付计划表报项目事业部财务部；3.2 项目事业部成本采购部 3.2.1 工程结算款、材料设备款供应情况填写付款审批表；3.2.2 根据合同经济条款和预结算审核情况，核定供方提交申请中的工程量或形象进度,确认是否须付款，核定应付当期工程款；的规范项目付款流程明确付款审批人职责流程范围项目所有付款付款包含工程进度款工程结算款工程质保金材料设备款配套及公共事业类费用咨询类费用管理费用营销管理类费用工程设计费财务费用含税金和归还银行贷款退付房款采购付款非合同类付款未与供方签订购买合同的采购付款流程参与部门总部财务资金部项目事业部财务部项目事业部成本部门其他相关部门上游流程名称下游流程名称子流程名称工程结算管理流程流程责任部门岗位数据来源资金计房采购景观材料采购营销物料采购二流程图三职责项目事业部工程部组织确认工程形象进度完成量核实供方是否已按合同约定完成规定的工程量或形象进度且达到质量要求根据合同约定和工程进展情况填写工程款的付款审批表核实3.2.3 汇总各事业部工程结算款、材料设备款付款申请单，形成材料设备及结算款部分的资金支付计划表报项目事业部财务部；3.2.4 核对并填写付款台帐 3.3 项目事业部营销部 3.3.1 根据合同约定，填写营销类款项的付款审批表；3.3.2 汇总各营销类支付款项，形成营销部分的资金支付计划表报总部财务资金部。3.4 项目事业部财务部 3.4.1 填写利息、贷款、税金等款项的付款审批表；3.4.2 根据合同经济条款和已付款情况，核对项目公司成本采购部核定结果，审批是否须付款及应付金额；3.4.3 汇总项目事业部各类支付款，形成总的资金支付计划表经项目事业部总经理确认后，报总部财务资金部；3.4.4 核对并填写付款台帐。3.5 项目事业部总经理 3.5.1 根据合同执行情况、公司总体情况，审核确认项目事业部总的资金支付计划表；3.6 总部设计研发部 3.6.1 负责各项目事业部设计费请款申请，并汇总填写资金支付计划表。3.7 总部工程技术部 3.7.1 结合施工现场实际情况，就质量等的完成情况，对项目月度资金计划提出意见，的规范项目付款流程明确付款审批人职责流程范围项目所有付款付款包含工程进度款工程结算款工程质保金材料设备款配套及公共事业类费用咨询类费用管理费用营销管理类费用工程设计费财务费用含税金和归还银行贷款退付房款采购付款非合同类付款未与供方签订购买合同的采购付款流程参与部门总部财务资金部项目事业部财务部项目事业部成本部门其他相关部门上游流程名称下游流程名称子流程名称工程结算管理流程流程责任部门岗位数据来源资金计房采购景观材料采购营销物料采购二流程图三职责项目事业部工程部组织确认工程形象进度完成量核实供方是否已按合同约定完成规定的工程量或形象进度且达到质量要求根据合同约定和工程进展情况填写工程款的付款审批表核实确认资金计划是否符合要求。3.8 总部运营管理部 3.8.1 根据项目是进度情况，对各项目月度资金计划是否与工程进度是否一致进行审核。3.9 总部成本管理部 3.9.1 根据项目月报和合同，检查项目工程的合同、材料、签证等实际执行情况，落实月报的相关内容，形成项目月报简报的相关内容；3.9.2 结合施工现场实际情况，就合同、材料、签证等实际执行情况，对项目月度资金计划提出意见，确认是否可以付款。3.10 营销管理部 3.10.1 根据权限审核项目事业部上报的资金支付计划表营销类款项；3.10.2 填写根据合同约定和工程进展情况，填写总部营销类款项的付款审批表。3.11 总部财务资金部 3.11.1公司月度资金支付管理工作的牵头部门，负责汇总、整理各项目事业部公司的资金支付计划，并牵头总部相关职能部门对资金支付计划进行审核，监督资金支付计划的执行情况；3.11.2每月对各项目事业部资金支付情况进行统计反馈结果报总部领导和各项目事业部。3.12 总部业务部门分管副总裁 3.12.1 负责按权限审核或审批是否付款。3.13 总部总裁/董事长 的规范项目付款流程明确付款审批人职责流程范围项目所有付款付款包含工程进度款工程结算款工程质保金材料设备款配套及公共事业类费用咨询类费用管理费用营销管理类费用工程设计费财务费用含税金和归还银行贷款退付房款采购付款非合同类付款未与供方签订购买合同的采购付款流程参与部门总部财务资金部项目事业部财务部项目事业部成本部门其他相关部门上游流程名称下游流程名称子流程名称工程结算管理流程流程责任部门岗位数据来源资金计房采购景观材料采购营销物料采购二流程图三职责项目事业部工程部组织确认工程形象进度完成量核实供方是否已按合同约定完成规定的工程量或形象进度且达到质量要求根据合同约定和工程进展情况填写工程款的付款审批表核实3.13.1 负责根据公司总体资金管理情况，在权限范围内审批是否付款。四、工作程序 4.1 付款审批 4.1.1 根据各项目事业部的审批权限，项目事业部审批权限范围内的款项，完成项目事业部审批流程后，即项目事业部总经理审批完成后转至项目事业部财务部即可进行费用支付；4.1.2项目事业部审批权限范围内的付款需列入资金支付计划表，不需附相关审批表（各类费用的审批附表详见4.5）；4.1.3 项目事业部审批权限范围外的付款，在完成项目事业部审批流程后，于每月 日根据要求对下个月付款进行汇总，形成资金支付计划表及相关审批附表（各类费用的审批附表详见 4.5），一次性报总部财务资金部由总部财务资金部牵头总部相关部门完成审核，最终报总裁、董事长审批后，于每月 日下发；4.1.4 各项目事业部财务部根据审批下发的资金支付计划表安排资金进行付款。4.2 付款审核的要点与原则 4.2.1 不允许出现合同未签已开始请款的情况；4.2.2每笔付款按照要求根据不同类别附相应的全部审批资料，具体所需资料见第“4.5”条；4.2.3 每笔付款在审批完成的月滚动资金计划表的预算内；4.2.4 如果资金支付计划表及附件因计算错误等原因发生金额变动的情况，经办人必须重新进行流转审批；4.2.5 完成审批的资金支付计划表中未付款的款项，仍需要纳入次月月滚动资金计划表 ，否则次月亦不能进行支付；4.2.6 经审核的资金支付计划表是公司付款的依据。的规范项目付款流程明确付款审批人职责流程范围项目所有付款付款包含工程进度款工程结算款工程质保金材料设备款配套及公共事业类费用咨询类费用管理费用营销管理类费用工程设计费财务费用含税金和归还银行贷款退付房款采购付款非合同类付款未与供方签订购买合同的采购付款流程参与部门总部财务资金部项目事业部财务部项目事业部成本部门其他相关部门上游流程名称下游流程名称子流程名称工程结算管理流程流程责任部门岗位数据来源资金计房采购景观材料采购营销物料采购二流程图三职责项目事业部工程部组织确认工程形象进度完成量核实供方是否已按合同约定完成规定的工程量或形象进度且达到质量要求根据合同约定和工程进展情况填写工程款的付款审批表核实4.3 关于紧急付款的特别规定 4.3.1 紧急付款是指未列入资金支付计划表统一进行审批的付款 4.3.2 项目事业部审批权限范围内，未列入该月资金支付计划表的付款，项目内部付款审批流程完成后，需各项目总经理向总部财务资金部提出申请，分管副总裁同意后进行支付；4.3.3 项目事业部审批权限范围外，未列入该月资金支付计划表的款项，不能进行支付。4.4 关于未列入月滚动资金计划表 和超月滚动资金计划表 预算金额的付款的特别规定 4.4.1每月资金支付的过程中，原则上未列入月滚动资金计划表 的资金支付或超月滚动资金计划表 的不能进行支付；4.4.2如遇特殊情况，各项目事业部/公司须采用书面报告说明原因，总部各相关职能部门核实情况后，经分管副总裁审核、总裁审批方可进行付款审批流程。4.5 各类付款的申请随附依据 4.5.1 工程类付款的依据 A 工程形象进行确认表监理、现场工程部对该合同工程施工质量、施工形象进度的确认手续 B.付款审批表 C.施工单位申请费用组成及相应工程量清单；清单须按合同规定的计价方式上报 D.项目公司对费用清单审核意见的确认（应附费用组成明细）E.发票 4.5.2 工程结算款和尾款付款依据 的规范项目付款流程明确付款审批人职责流程范围项目所有付款付款包含工程进度款工程结算款工程质保金材料设备款配套及公共事业类费用咨询类费用管理费用营销管理类费用工程设计费财务费用含税金和归还银行贷款退付房款采购付款非合同类付款未与供方签订购买合同的采购付款流程参与部门总部财务资金部项目事业部财务部项目事业部成本部门其他相关部门上游流程名称下游流程名称子流程名称工程结算管理流程流程责任部门岗位数据来源资金计房采购景观材料采购营销物料采购二流程图三职责项目事业部工程部组织确认工程形象进度完成量核实供方是否已按合同约定完成规定的工程量或形象进度且达到质量要求根据合同约定和工程进展情况填写工程款的付款审批表核实A.付款审批表 B.工程竣工结算协议书 C.工程竣工资料移交证明 D.保修期满后的保修移交表（物业确认）E.发票 4.5.3 甲供材料付款依据 A.付款审批表 B.工程款支付申请 C.材料核验合格证明书 D.材料采购计划 E.各方送货移交证明如：材料数量确认单 F.保修期满后的保修移交表 G.发票 4.5.4 配套及公共事业类工程付款依据 A.付款审批表 B.付款专题报告（若有）C.付款证明或工程预算书 D.工程验收证明 的规范项目付款流程明确付款审批人职责流程范围项目所有付款付款包含工程进度款工程结算款工程质保金材料设备款配套及公共事业类费用咨询类费用管理费用营销管理类费用工程设计费财务费用含税金和归还银行贷款退付房款采购付款非合同类付款未与供方签订购买合同的采购付款流程参与部门总部财务资金部项目事业部财务部项目事业部成本部门其他相关部门上游流程名称下游流程名称子流程名称工程结算管理流程流程责任部门岗位数据来源资金计房采购景观材料采购营销物料采购二流程图三职责项目事业部工程部组织确认工程形象进度完成量核实供方是否已按合同约定完成规定的工程量或形象进度且达到质量要求根据合同约定和工程进展情况填写工程款的付款审批表核实E.发票 4.5.5 土地、设计及营销类付款依据 A.付款审批表 B.付款证明 C.发票 说明：付款对应的合同在 OA系统中的“事务中心”的“已办事务”中，可以通过OA系统审核合同付款条款。五、支持性文件 权责手册 六、相关记录 6.1 附件 1：月滚动资金计划表 6.2 附件 2：付款审批表 6.3 附件 3：资金支付计划表 附件 4：工程形象进行确认表 精心整理，仅供参考编辑文案使用，请按实际需求再行修改编辑 2020 年 2 月 17 日 的规范项目付款流程明确付款审批人职责流程范围项目所有付款付款包含工程进度款工程结算款工程质保金材料设备款配套及公共事业类费用咨询类费用管理费用营销管理类费用工程设计费财务费用含税金和归还银行贷款退付房款采购付款非合同类付款未与供方签订购买合同的采购付款流程参与部门总部财务资金部项目事业部财务部项目事业部成本部门其他相关部门上游流程名称下游流程名称子流程名称工程结算管理流程流程责任部门岗位数据来源资金计房采购景观材料采购营销物料采购二流程图三职责项目事业部工程部组织确认工程形象进度完成量核实供方是否已按合同约定完成规定的工程量或形象进度且达到质量要求根据合同约定和工程进展情况填写工程款的付款审批表核实6.4 6.5 6.6 精心整理，仅供参考编辑文案使用，请按实际需求再行修改编辑 6.7 2020 年 2 月 17 日 6.8 的规范项目付款流程明确付款审批人职责流程范围项目所有付款付款包含工程进度款工程结算款工程质保金材料设备款配套及公共事业类费用咨询类费用管理费用营销管理类费用工程设计费财务费用含税金和归还银行贷款退付房款采购付款非合同类付款未与供方签订购买合同的采购付款流程参与部门总部财务资金部项目事业部财务部项目事业部成本部门其他相关部门上游流程名称下游流程名称子流程名称工程结算管理流程流程责任部门岗位数据来源资金计房采购景观材料采购营销物料采购二流程图三职责项目事业部工程部组织确认工程形象进度完成量核实供方是否已按合同约定完成规定的工程量或形象进度且达到质量要求根据合同约定和工程进展情况填写工程款的付款审批表核实