供应链金融风控思路金融证券金融资料金融证券金融资料.pdf

LOGO 链金融风控思路 This model paper was revised by the Standardization Office on December 10,2020 总体原则:市场份额决定违约成本 用行业规律规避信贷风险 店大欺客客大欺店 嫌货人才是买货人 借款人准入：成立时间：借款人成立时间满1年以上，或者实际控制人成立的同行业的关联企业成立 满2年以上 实际控制人：直接或间接从事该行业有5年以上工作经历，管理层稳定。信用记录：主要经营者无逃税、漏税记录；银行信用记录正常；采购付款履约记录正 常。关联企业及关联交易：贸易链中不存在明显对价不等的关联交易，或存在虚拟交易借以 虚增收入，但需要说明贸易链中的关系，若关联企业在银行有授信，对该系列企业需要统 一核定额度限额。投资活动：不存在不利于企业经营的重大投资活动和投资项U 与供应商合作时间：借款人或实际控制人与供应商合作1年以上，合作记录正常。款人准入成立时间借款人成立时间满年以上或者实际控制人成立的同行业的关联企业成立满年以上实际控制人直接或间接从事该行业有年以上工作经历管理层稳定信用记录主要经营者无逃税漏税记录银行信用记录正常采购付款履约贸易链中的关系若关联企业在银行有授信对该系列企业需要统一核定额度限额投资活动不存在不利于企业经营的大投资活动和投资项与供应商合作时间借款人或实际控制人与供应商合作年以上合作记录正常重点补充应收账款应付账物的淡旺季分别是那儿个月应付账款周转率全年营业成本应付账款调查时每个季度末应付核心企业账款金额是否一致货物采购普遍结算方式结算周期合同验证与核心企业的结算方式结算周期合同验证检查长期挂账的应付账款询问原重点补充：应收账款、应付账款、存货的核査细则 应付账款方面核査细则：1、获取或编制应付账款明细表，获取应付账款余额（调查时+每个季度末）2、采购货物的淡旺季分别是那儿个月 3、应付账款周转率（全年营业成本/应付账款、调查时+每个季度末）4、应付核心企业账款金额，是否一致 5、货物采购普遍结算方式，结算周期。（合同验证）6、与核心企业的结算方式，结算周期（合同验证）7、检查长期挂账的应付账款，询问原因，分析合理性。8、往来对账悄况核实，是否有对账单 9、检查是否有重大异常悄况，关注是否存在关联关系 10、近1个月到期的应付账款金额。存货方面核査细则：1、获取或编制存货明细表。2、观察存货状况，测算是否存在贬值。款人准入成立时间借款人成立时间满年以上或者实际控制人成立的同行业的关联企业成立满年以上实际控制人直接或间接从事该行业有年以上工作经历管理层稳定信用记录主要经营者无逃税漏税记录银行信用记录正常采购付款履约贸易链中的关系若关联企业在银行有授信对该系列企业需要统一核定额度限额投资活动不存在不利于企业经营的大投资活动和投资项与供应商合作时间借款人或实际控制人与供应商合作年以上合作记录正常重点补充应收账款应付账物的淡旺季分别是那儿个月应付账款周转率全年营业成本应付账款调查时每个季度末应付核心企业账款金额是否一致货物采购普遍结算方式结算周期合同验证与核心企业的结算方式结算周期合同验证检查长期挂账的应付账款询问原3、从原材料数量推测可以支持销售的时间，分析器合理性。应收账款方面核査细则：1、获取或编制应收账款明细表，获取应付账款余额（调查时+每个季度末）2、货物销售的淡旺季分别是那儿个月 3、应收账款周转率（全年营业收入/应付账款、调查时+每个季度末）4、货物采购普遍结算方式，结算周期。（合同验证）5、检查长期挂账的应付账款，询问原因，分析合理性。6、往来对账悄况核实，是否有对账单 7、检查是否有重大异常悄况，关注是否存在关联关系 8、近3个月到期的应收账款金额。授信决策原则 1、弱化基本信息、经营历史、盈利模式。强化对历史交易信息、往来款的管理、商业信 用以及用于授信放款的交易的真实性合理性的验证。2、基于供应链金融的特征，原对基于对额度确定的评分不再适用，授信额度即基于交易 产生的实际需求。故只确定做与不做，放款金额不在真实交易基础上打折。一、网络査询及基本信息査询 款人准入成立时间借款人成立时间满年以上或者实际控制人成立的同行业的关联企业成立满年以上实际控制人直接或间接从事该行业有年以上工作经历管理层稳定信用记录主要经营者无逃税漏税记录银行信用记录正常采购付款履约贸易链中的关系若关联企业在银行有授信对该系列企业需要统一核定额度限额投资活动不存在不利于企业经营的大投资活动和投资项与供应商合作时间借款人或实际控制人与供应商合作年以上合作记录正常重点补充应收账款应付账物的淡旺季分别是那儿个月应付账款周转率全年营业成本应付账款调查时每个季度末应付核心企业账款金额是否一致货物采购普遍结算方式结算周期合同验证与核心企业的结算方式结算周期合同验证检查长期挂账的应付账款询问原、网络信息查验基础:1、网络查询范圉较广涵盖但不局限于査验标准。2、网查信息主体包括但不限于：借款人及其配偶、担保人、企业法人及关联方主要客 户。3、基本信息主要查看有无影响生意的重大不利影响。如：（不良喜好、重大身体疾病）、网络信息的查验标准：1、人法网和中国裁判文书网查询，有正在被执行信息拒贷。有已结案信息分析原因，特 殊情况需信审会同意。2、失信网査询有相关信息，拒贷。3、全国企业信用信息公示系统査询基本信息，与调查结果核对信息主体。4、海关查询 5、百度查询（姓名、手机号、身份证、公司名称、地址）6、经营主体工商网记录 7、客户有无影响生意的重大不利影响。二、信用报告査验情况及结论、信用报告查验基础:1、信用报告必须真实有效;2、信用报告查询日期距离信审会日期不得超过13天；款人准入成立时间借款人成立时间满年以上或者实际控制人成立的同行业的关联企业成立满年以上实际控制人直接或间接从事该行业有年以上工作经历管理层稳定信用记录主要经营者无逃税漏税记录银行信用记录正常采购付款履约贸易链中的关系若关联企业在银行有授信对该系列企业需要统一核定额度限额投资活动不存在不利于企业经营的大投资活动和投资项与供应商合作时间借款人或实际控制人与供应商合作年以上合作记录正常重点补充应收账款应付账物的淡旺季分别是那儿个月应付账款周转率全年营业成本应付账款调查时每个季度末应付核心企业账款金额是否一致货物采购普遍结算方式结算周期合同验证与核心企业的结算方式结算周期合同验证检查长期挂账的应付账款询问原3、信用报告范围（个人：申请人及其配偶、担保人）（法人：申请人及其家庭成员控制 的企业、担保及被担保企业）、信用报告的查验标准：（可以参考银行标准）1、信用卡及贷款划分均无非正常悄况。2、贷记卡、贷款近12个月内未出现2次“2”（及“2”以上）（不包括年费欠费）3、贷记卡近5年内未出现90天以上逾期（不包括年费欠费）如客户同时符合以下两条 则不受此限制：&近12个月内没有“2”及“2”以上的逾期；b所有信用卡账户均无当前逾期且近2 年有新获批信用卡或贷款记录。4、贷款近5年内未出现90天以上逾期。5、贷记卡、贷款未出现止付、冻结、呆账、“G、D、Z”此项为0分（不包括年费欠费，因年费欠费造成逾期记录，需提供银行开具的证明或信用卡详单）6、主借人及配偶信用卡使用率超100%。7、主借人或配偶近1年查询次数超24次，或近3个月合计超10次。8、对外担保超过自有权益的超过50%。三、财务信息査验情况及结论、财务信息查验基础：1、财务信息以调查为准，遵循实地眼见原则。款人准入成立时间借款人成立时间满年以上或者实际控制人成立的同行业的关联企业成立满年以上实际控制人直接或间接从事该行业有年以上工作经历管理层稳定信用记录主要经营者无逃税漏税记录银行信用记录正常采购付款履约贸易链中的关系若关联企业在银行有授信对该系列企业需要统一核定额度限额投资活动不存在不利于企业经营的大投资活动和投资项与供应商合作时间借款人或实际控制人与供应商合作年以上合作记录正常重点补充应收账款应付账物的淡旺季分别是那儿个月应付账款周转率全年营业成本应付账款调查时每个季度末应付核心企业账款金额是否一致货物采购普遍结算方式结算周期合同验证与核心企业的结算方式结算周期合同验证检查长期挂账的应付账款询问原2、如果企业无法提供准确的财报，则以客服部经理还原为准。3、负债审查范围：山于小微企业生意和家庭密不可分，原则上负债考虑所有相关负债，包括申请人及其配偶和股东的车贷房贷 4、山于隐性负债查验的重要性和难度，一旦查出隐性负债则需要谨慎对待，需要时扩大 查验范用。5、计算比率时，资产类以实地调查人员认定金额为准，负债类以可核实金额为准，现金 以银行流月水平均余额为准。特殊行业比率特别考虑。6、建议尽量对客户使用权益检验。7、银行流水必须真实，且能反映主要经营惜况；8、银行流水查询原则上因提供一年；9、银行流水范围包括对公账户、实际控制人个人经营交易用账户及其他经营交易用账户 10、判断银行流水真实性，如果有伪造，一经查实不建议授信。11、备注为金融机构投资公司等大额往来，每月规律性扣款，查实两个及以上的民间借贷 不建议授信。12、拟授信期内有大额银行贷款到期，需等转贷成功后再授信。、财务信息的查验标准：1、资产负债率超过75%扣10分。款人准入成立时间借款人成立时间满年以上或者实际控制人成立的同行业的关联企业成立满年以上实际控制人直接或间接从事该行业有年以上工作经历管理层稳定信用记录主要经营者无逃税漏税记录银行信用记录正常采购付款履约贸易链中的关系若关联企业在银行有授信对该系列企业需要统一核定额度限额投资活动不存在不利于企业经营的大投资活动和投资项与供应商合作时间借款人或实际控制人与供应商合作年以上合作记录正常重点补充应收账款应付账物的淡旺季分别是那儿个月应付账款周转率全年营业成本应付账款调查时每个季度末应付核心企业账款金额是否一致货物采购普遍结算方式结算周期合同验证与核心企业的结算方式结算周期合同验证检查长期挂账的应付账款询问原2、可核实的资产占口述资产比率40%以下不建议授信。3、负债较去年明显提高的同时，销售收入较去年没有增加，净利润较去年没有增加。四、交易信息査验情况及结论 、交易信息查验基础：1、授信基础合同必须真实，有效 2、以交易为基础的应收应付款项须可查验 、交易信息的查验标准：1、采购方与核心企业往来款期末余额是否一致。2、采购方与核心企业最大单笔交易金额与应付款期末平均余额。3、采购方最近3个月预计可收回金额。4、采购方与核心企业历史结算周期。5、账龄时间超过1年往来款金额及原因，及是否影响可持续经营。款人准入成立时间借款人成立时间满年以上或者实际控制人成立的同行业的关联企业成立满年以上实际控制人直接或间接从事该行业有年以上工作经历管理层稳定信用记录主要经营者无逃税漏税记录银行信用记录正常采购付款履约贸易链中的关系若关联企业在银行有授信对该系列企业需要统一核定额度限额投资活动不存在不利于企业经营的大投资活动和投资项与供应商合作时间借款人或实际控制人与供应商合作年以上合作记录正常重点补充应收账款应付账物的淡旺季分别是那儿个月应付账款周转率全年营业成本应付账款调查时每个季度末应付核心企业账款金额是否一致货物采购普遍结算方式结算周期合同验证与核心企业的结算方式结算周期合同验证检查长期挂账的应付账款询问原五、授信合同协议审査 1、合同标的是否为客户生产经营所必须的货物。2、合同单价是否为公允价格。3、采购数量是否合理结合存货测算是否为生产经营所必须的数量。款人准入成立时间借款人成立时间满年以上或者实际控制人成立的同行业的关联企业成立满年以上实际控制人直接或间接从事该行业有年以上工作经历管理层稳定信用记录主要经营者无逃税漏税记录银行信用记录正常采购付款履约贸易链中的关系若关联企业在银行有授信对该系列企业需要统一核定额度限额投资活动不存在不利于企业经营的大投资活动和投资项与供应商合作时间借款人或实际控制人与供应商合作年以上合作记录正常重点补充应收账款应付账物的淡旺季分别是那儿个月应付账款周转率全年营业成本应付账款调查时每个季度末应付核心企业账款金额是否一致货物采购普遍结算方式结算周期合同验证与核心企业的结算方式结算周期合同验证检查长期挂账的应付账款询问原