就权责发生制政府综合财务报告制度.doc

甘肃省财政厅关于发行2023年甘肃省政府再融资一般债券（五期）再融资专项债券（四期）有关事项的通知2021-2023年甘肃省政府债券公开招标发行承销团成员，中央国债登记结算有限责任公司、中国证券登记结算有限责任公司，上海证券交易所、深圳证券交易所：为支持甘肃省经济和社会发展，根据财政部有关规定，经甘肃省人民政府同意，决定公开发行2023年甘肃省政府再融资一般债券（五期）、再融资专项债券（四期）。现就有关事项通知如下：一、发行条件（一）发行场所。通过全国银行间债券市场、证券交易所债券市场公开发行。（二）债券品种。本批债券为记账式固定利率附息债。（三）上市安排。本批债券按照有关规定进行上市交易。（四）具体事项。详见下表：债券名称期限（年）计划发行面值（亿元）发行手续费率招标日起息日付息日还本日还本方式2023年甘肃省政府再融资一般债券（五期）55.53810.1%2023年9月13日2023年9月14日存续期每年9月14日（节假日顺延）2028年9月14日（节假日顺延）到期一次偿还本金并支付最后一次利息2023年甘肃省政府再融资专项债券（四期）368.1290.05%2023年9月13日2023年9月14日存续期每年9月14日（节假日顺延）2026年9月14日（节假日顺延）到期一次偿还本金并支付最后一次利息-73.6671-二、招投标（一）招标方式。本批债券采用单一价格荷兰式招标方式，标的为利率，每期债券全场最高中标利率为当期债券票面利率。（二）标位限定。每一承销团成员最高、最低标位差为50个标位，无需连续投标。投标标位区间为招标日前1至5个工作日（含第1和第5个工作日）财政部公布的财政部中国国债收益率曲线中，相同待偿期国债收益率算术平均值与该平均值上浮20（四舍五入计算到0.01）之间。（三）时间安排。2023年9月13日9:30-10:10为竞争性招标时间；竞争性招标结束后15分钟内为填制债权托管申请书时间。（四）参与机构。2021-2023年甘肃省政府债券公开招标发行承销团成员（以下简称“承销机构”，名单见附件）有资格参与本次投标。（五）招标系统。甘肃省财政厅于招标日通过“财政部政府债券发行系统”发行。 三、分销本批债券采取场内挂牌和场外签订分销合同的方式分销，于招标结束至缴款日（9月14日）进行分销。承销机构间不得分销。承销机构根据市场情况自定分销价格。四、发行款缴纳承销机构于2023年9月14日16:00前，按照承销额度及缴款通知书上确定金额将发行款通过大额实时支付系统缴入甘肃省财政厅指定账户。缴款日期以甘肃省财政厅指定账户收到款项时间为准。承销机构未按时缴付发行款的，按规定将违约金通过大额实时支付系统缴入甘肃省财政厅指定账户。支付报文中附言为必录项，填写时应当注明缴款机构名称、债券简称及资金用途，如：xx公司23甘肃债XX发行款（或逾期违约金）。 甘肃省财政厅收款账户信息：收款户名：甘肃省财政厅收款账号：27000000000227101开户银行：国家金库甘肃省分库汇入行行号：011821001005五、其他根据财政部 国家税务总局关于地方政府债券利息免征所得税问题的通知（财税20135号）规定，对企业和个人取得的2023年甘肃省政府债券利息所得，免征企业所得税和个人所得税。除上述有关规定外，本次发行工作按甘肃省财政厅关于修订印发<甘肃省政府债券发行兑付办法>的通知（甘财库20218号）和关于印发<2021年甘肃省政府债券招标发行规则>的通知（甘财库20219号）规定执行。附件：2021-2023年甘肃省政府债券公开招标发行承销 团成员名单 甘肃省财政厅 2023年9月6日 - 4 -