（绩效考核模板）公司价值分解成为指标的过程说明.xls

公公司司价价值值分分解解到到指指标标的的方方法法说说明明财财务务效效果果价价值值驱驱动动因因素素影影响响能能力力衡衡量量指指标标指指标标承承担担部部门门净营业利润率销售毛利率1.商品采购成本降低2.顾客满意度的提升商品选择能力产品毛利采购总部商品采购能力商品成本的降低缺货率产品毛利B-B业务量的增加采购总部/单店采购部销售导控能力人均毛利人均销售额客户满意度B-C业务量的提高营业厅/营业管理部/营销策划部/网上商城_营销策划能力营销策划效果品牌推广力度营销策划部/营业厅客户服务能力服务品种创新B-C业务量的增加客户服务响应度问题解决度客户满意度营业厅售后服务中心其他营业费用/销售收入1.从商品采购到商品销售过程中费用的降低2.资金使用效率提升物流运作能力运输成本运输周期库存费用的控制B-B业务量的增加物流中心投投资资资资本本回回报报率率营销费用控制能力销售费用率售后服务成本营销策划部/营业厅售后服务中心管理费用控制能力人工配置合理性管理费用的控制B-E服务量的增加人力资源部各部门资金运作能力采购资金周转率公司总体投资资本回报率采购总部财务中心投资资本周转率 1/营运资本周转率1/应收账款周转率1.商品竞争力2.企业知名度的提升3.顾客满意度的提高商品运作能力商品销售预测准确性商品采购、调配及时性销售渠道运作效率B-B业务量的增加采购总部/营业管理部采购总部采购总部/电脑分公司+连锁发展能力连锁店的数量、质量、规模B-B业务量的增加连锁事业发展部采购总部渠道管理部客户服务能力客户满意度采购总部/电脑分公司+1/存货周转率1.存货水平降低2.流程效率提高3.计划性增强库存控制能力库存周转天数库存管理准确度和合理性B-B业务量的增加采购总部/物流中心物流中心/营业厅_物流运作能力物流流程的合理规划运输周期订单处理及时性、准确性B-B业务量的增加物流中心商品预测能力商品销售预测准确性B-B业务量的增加采购部、营业管理部1/应付帐款周转率1.供应商管理水平的提高供应商管理能力供应商管理水平B-B业务量的增加采购总部1/固定资本周转率销售收入的提高