ERP总账系统.pptx

总账系统总账系统用友管理信息化课堂用友管理信息化课堂用友管理信息化课堂用友管理信息化课堂ERP-U8(ERP-U8(v8.61v8.61)一、系统初始化一、系统初始化二、日常业务处理二、日常业务处理三、出纳管理三、出纳管理四、账簿管理四、账簿管理五、期末处理五、期末处理资料资料1 1、300300账套总账系统的参数账套总账系统的参数不允许修改、作废他人填制的凭证；凭证不允许修改、作废他人填制的凭证；凭证审核控制到操作员审核控制到操作员 2 2、会计科目、会计科目 (1)(1)指定指定“1001“1001库存现金库存现金”为现金总账科为现金总账科目、目、“1002“1002银行存款银行存款”为银行总账科目。为银行总账科目。(2)(2)增加会计科目增加会计科目 科科 目目 编编 码码 科科 目目 名名 称称 辅助账类型辅助账类型 100201100201工行存款工行存款 日记账日记账 银行账银行账 122101122101应收职工借款应收职工借款 个人往来个人往来 500101500101直接材料直接材料500102500102直接人工直接人工660201660201办公费办公费部门核算部门核算660202660202差旅费差旅费部门核算部门核算660203660203工资工资部门核算部门核算660204660204折旧费折旧费部门核算部门核算660205660205福利费福利费部门核算部门核算660206660206其他其他(3)(3)修改会计科目修改会计科目“1121“1121应收票据应收票据”、“1122“1122 应收账款应收账款”、“2203“2203预收账款预收账款”科目辅助账类型为科目辅助账类型为“客户往来客户往来”(”(无受控系统无受控系统)；“2201“2201应付票据应付票据”、“2202“2202 应付账款应付账款”、“1123“1123预付账款预付账款”科目辅助账类型为科目辅助账类型为“供应商往来供应商往来”(”(无受控系统无受控系统)；“1605“1605工程物资工程物资”科目及所属明细科目辅科目及所属明细科目辅助账类型为助账类型为“项目核算项目核算”。3 3、项目目录、项目目录 项目大类为项目大类为“自建工程自建工程”，核算科目为，核算科目为“工程物资工程物资”及明细科目，项目内容为及明细科目，项目内容为1 1号工程和号工程和2 2号工程，其中号工程，其中1 1号工程包括号工程包括“自建厂房自建厂房”和和“设备安装设备安装”两项工程两项工程 4 4、凭证类别、凭证类别 类类 别别 名名 称称 限限 制制 类类 型型 限限 制制 科科 目目 收款凭证收款凭证借方必有借方必有10011001，10021002付款凭证付款凭证贷方必有贷方必有10011001，10021002转账凭证转账凭证凭证必无凭证必无10011001，100210025 5、期初余额、期初余额科目名称科目名称期初余额期初余额备注备注库存现金库存现金80008000银行存款银行存款/工行存款工行存款222000222000应收票据应收票据117011702007-11-222007-11-22，大地公司购买乙产品，价税，大地公司购买乙产品，价税合计合计1 1701 170元，付票据一张，票号元，付票据一张，票号7898978989 应收账款应收账款14540145402007-11-122007-11-12，天益公司购买甲产品，价税，天益公司购买甲产品，价税合计合计7 0207 020元，货款未付，发票号元，货款未付，发票号7898778987；2007-11-182007-11-18，明兴公司购买甲产品，价税，明兴公司购买甲产品，价税合计合计7 0207 020元，货款未付，发票号元，货款未付，发票号7898878988；2007-11-222007-11-22，为明兴公司代垫运费，为明兴公司代垫运费500500元。元。应收职工借款应收职工借款60006000供应部杨明出差借差旅费供应部杨明出差借差旅费6 0006 000元元 预付账款预付账款20000200002007-11-232007-11-23，预付北京无忧公司货款，预付北京无忧公司货款20 00020 000元元 原材料原材料7533275332库存商品库存商品5000050000固定资产固定资产12120001212000累计折旧累计折旧155124155124短期借款短期借款120000120000应付票据应付票据25740257402007-11-232007-11-23，向大为公司购钢，向大为公司购钢材材25 74025 740元元 应付账款应付账款62110621102007-11-152007-11-15，向北京无忧公司，向北京无忧公司购钢材购钢材38 61038 610元；元；2007-11-182007-11-18，向杰信公司购油，向杰信公司购油漆漆23 40023 400元元 预收账款预收账款30000300002007-11-262007-11-26，预收伟达公司货款，预收伟达公司货款30 30 000000元元 应交税费应交税费/应交增值税应交增值税/进项税额进项税额 38323832（借）（借）应交税费应交税费/应交增值税应交增值税/销项税额销项税额 2000020000长期借款长期借款200000200000实收资本实收资本100000010000006 6、结算方式、结算方式结算方式编码结算方式编码结算方式名称结算方式名称1 1现金现金2 2现金支票现金支票3 3转账支票转账支票4 4信汇信汇5 5电汇电汇1 1、应用前准备、应用前准备2 2、设置系统参数、设置系统参数3 3、设置会计科目（指定、增加、修改）、设置会计科目（指定、增加、修改）4 4、设置项目目录、设置项目目录5 5、设置凭证类别、设置凭证类别6 6、输入期初余额、输入期初余额7 7、设置结算方式、设置结算方式一、总账系统初始化一、总账系统初始化（1 1）引入）引入“D“D：300 300账套备份账套备份(2-1)(2-1)基础基础设置设置”的账套备份数据，或引入光盘中的的账套备份数据，或引入光盘中的“实验账套实验账套(2-1)(2-1)基础设置基础设置”。（2 2）将系统日期修改为）将系统日期修改为“2008“2008年年1 1月月3131日日”，（3 3）以账套主管的身份注册进入企业应用）以账套主管的身份注册进入企业应用平台平台 1 1、应用准备、应用准备（1 1）在企业应用平台）在企业应用平台“业务业务”选项卡中，选项卡中，执行执行“财务会计财务会计”|“”|“总账总账”命令，打开总命令，打开总账系统。账系统。（2 2）在总账系统中，执行）在总账系统中，执行“设置设置”|“”|“选项选项”命令，打开命令，打开“选项选项”对话框。对话框。（3 3）单击）单击“编辑编辑”按钮按钮（4 4）按照资料要求操作）按照资料要求操作2 2、设置系统参数、设置系统参数注意：总账系统的参数设置将决定总账系统的输入控注意：总账系统的参数设置将决定总账系统的输入控制、处理方式、数据流向、输出格式等，设定后一般制、处理方式、数据流向、输出格式等，设定后一般不能随意改变不能随意改变（1 1）在企业应用平台的）在企业应用平台的“设置设置”选项卡中，选项卡中，执行执行“基础档案基础档案”|“”|“财务财务”|“”|“会计科目会计科目”命令，进入命令，进入“会计科目会计科目”窗口。窗口。（2 2）执行执行“编辑编辑”|“”|“指定科目指定科目”命令，打命令，打开开“指定科目指定科目”对话框。对话框。（3 3）单击单击“”“”按钮将按钮将“1001“1001库存现金库存现金”从从“待选科目待选科目”窗口选入窗口选入“已选科目已选科目”窗口。窗口。（4 4）用同样的方法指定用同样的方法指定“银行存款银行存款”科目科目（5 5）单击单击“确定确定”按钮按钮 3 3、指定会计科目、指定会计科目注意：注意：（1 1）被指定的）被指定的“现金总账科目现金总账科目”及及“银行总银行总账科目账科目”必须是一级会计科目必须是一级会计科目（2 2）只有指定现金及银行总账科目才能进行）只有指定现金及银行总账科目才能进行出纳签字的操作出纳签字的操作（3 3）只有指定现金及银行总账科目才能查询）只有指定现金及银行总账科目才能查询现金日记账和银行存款日记账现金日记账和银行存款日记账 3 3、指定会计科目、指定会计科目在在“会计科目会计科目”窗口中，单击窗口中，单击“增加增加”按钮，按钮，打开打开“新增会计科目新增会计科目”对话框对话框，执行操作，执行操作4 4、增加会计科目、增加会计科目注意：注意：（1 1）由于预置科目）由于预置科目“1002”“1002”已经被设置为已经被设置为“日记账日记账”及及“银行账银行账”，所以新增科目，所以新增科目“100201”“100201”自动被识别为自动被识别为“日记账日记账”及及“银行账银行账”。（2 2）会计科目编码应符合编码规则。）会计科目编码应符合编码规则。（3 3）如果科目已经使用，则不能被修改或删除。）如果科目已经使用，则不能被修改或删除。（4 4）设置会计科目时应注意会计科目的）设置会计科目时应注意会计科目的“账页格式账页格式”，一，一般情况下应为般情况下应为“金额式金额式”，也有可能是，也有可能是“数量金额式数量金额式”等，等，如果是数量金额式还应继续设置计量单位，否则仍不能同时如果是数量金额式还应继续设置计量单位，否则仍不能同时进行数量金额的核算。进行数量金额的核算。（5 5）如果新增科目与原有某一科目相同或类似则可采用复）如果新增科目与原有某一科目相同或类似则可采用复制的方法制的方法 4 4、增加会计科目、增加会计科目在在“会计科目会计科目”窗口中，双击要修改的会计窗口中，双击要修改的会计科目，或在选中要修改的会计科目后单击科目，或在选中要修改的会计科目后单击“修改修改”按钮，打开按钮，打开“会计科目会计科目_ _修改修改”对话框对话框，执行操作，执行操作5 5、修改会计科目、修改会计科目提示：提示：（1 1）“无受控系统无受控系统”即该账套不使用即该账套不使用“应收应收”及及“应付应付”系统，系统，“应收应收”及及“应付应付”业务均以辅助账的形式在总账系业务均以辅助账的形式在总账系统中进行核算。统中进行核算。（2 2）在会计科目使用前一定要先检查系统预置的会计科目）在会计科目使用前一定要先检查系统预置的会计科目是否能够满足需要，如果不能满足需要，则以增加或修改的是否能够满足需要，如果不能满足需要，则以增加或修改的方式增加新的会计科目及修改已经存在的会计科目，如果系方式增加新的会计科目及修改已经存在的会计科目，如果系统预置的会计科目中有一些是并不需要的，可以采用删除的统预置的会计科目中有一些是并不需要的，可以采用删除的方法删除。方法删除。（3 3）凡是设置有辅助核算内容的会计科目，在填制凭证时）凡是设置有辅助核算内容的会计科目，在填制凭证时都需填制具体的辅助核算内容都需填制具体的辅助核算内容 5 5、修改会计科目、修改会计科目（1 1）新增项目大类）新增项目大类在企业应用平台在企业应用平台“设置设置”选项卡中，执行选项卡中，执行“基础档案基础档案”|“”|“财务财务”|“”|“项目目录项目目录”命令，打开命令，打开“项目档案项目档案”对话框对话框 单击单击“增加增加”按钮，打开按钮，打开“项目大类定义项目大类定义_ _增加增加”对话框对话框 录入新项目大类名称录入新项目大类名称（2 2）指定项目核算科目）指定项目核算科目 单击单击“项目大类项目大类”栏的下三角按钮，选择栏的下三角按钮，选择“自建工程自建工程”项项目大类目大类单击单击“核算科目核算科目”选项卡选项卡单击单击“”按钮，将在建工程及其下级明细科目从按钮，将在建工程及其下级明细科目从“待待选科目选科目”列表中选入列表中选入“已选科目已选科目”列表列表 单击单击“确定确定”按钮确认按钮确认 6 6、设置项目目录、设置项目目录（3 3）进行项目分类定义）进行项目分类定义单击单击“项目分类定义项目分类定义”选项卡。选项卡。录入分类编码录入分类编码（4 4）项目目录维护）项目目录维护 单击单击“项目目录项目目录”选项卡，单击选项卡，单击“维护维护”按钮，进入按钮，进入“项目目录维护项目目录维护”窗口窗口 单击单击“增加增加”按钮，录入项目编号按钮，录入项目编号 6 6、设置项目目录、设置项目目录注意：注意：（1 1）一个项目大类可以指定多个科目，一个）一个项目大类可以指定多个科目，一个科目只能属于一个项目大类。科目只能属于一个项目大类。（2 2）在每年年初应将已结算或不用的项目删）在每年年初应将已结算或不用的项目删除。除。（3 3）标识结算后的项目将不能再使用）标识结算后的项目将不能再使用 6 6、设置项目目录、设置项目目录（1 1）在企业应用平台的）在企业应用平台的“设置设置”选项卡中，选项卡中，执行执行“基础档案基础档案”|“”|“财务财务”|“”|“凭证类别凭证类别”命令，打开命令，打开“凭证类别预置凭证类别预置”对话框对话框（2 2）选中凭证的分类方式）选中凭证的分类方式7 7、设置凭证类别、设置凭证类别注意：注意：（1 1）已使用的凭证类别不能删除，也不能修改类）已使用的凭证类别不能删除，也不能修改类别字。别字。（2 2）如果收款凭证的限制类型为借方必有）如果收款凭证的限制类型为借方必有“1001“1001，1002”1002”，则在填制凭证时系统要求收款凭证的借，则在填制凭证时系统要求收款凭证的借方一级科目至少有一个是方一级科目至少有一个是“1001”“1001”或或“1002”“1002”，否，否则，系统会判断该张凭证不属于收款凭证类别，不则，系统会判断该张凭证不属于收款凭证类别，不允许保存。付款凭证及转账凭证也应满足相应的要允许保存。付款凭证及转账凭证也应满足相应的要求。求。（3 3）如果直接录入科目编码，则编码间的标点符）如果直接录入科目编码，则编码间的标点符号应为英文状态下的标点符号，否则系统会提示科号应为英文状态下的标点符号，否则系统会提示科目编码有错误目编码有错误 7 7、设置凭证类别、设置凭证类别（1 1）在总账系统中，单击）在总账系统中，单击“设置设置”|“”|“期初期初余额余额”，进入，进入“期初余额录入期初余额录入”窗口窗口 （2 2）白色的单元为末级科目，可以直接输入）白色的单元为末级科目，可以直接输入期初余额期初余额 （3 3）黄色的单元代表对该科目设置了辅助核）黄色的单元代表对该科目设置了辅助核算，不允许直接录入余额，需要在该单元格算，不允许直接录入余额，需要在该单元格中双击进入辅助账期初设置，在辅助账中输中双击进入辅助账期初设置，在辅助账中输入期初数据，完成后自动返回总账期初余额入期初数据，完成后自动返回总账期初余额表中表中 （4 4）单击单击“试算试算”按钮，系统进行试算平按钮，系统进行试算平衡衡 8 8、录入期初余额、录入期初余额注意：注意：（1 1）只需输入末级科目的余额，非末级科目的余）只需输入末级科目的余额，非末级科目的余额由系统自动计算生成。额由系统自动计算生成。（2 2）如果要修改余额的方向，可以在未录入余额）如果要修改余额的方向，可以在未录入余额的情况下，单击的情况下，单击“方向方向”按钮改变余额的方向。按钮改变余额的方向。（3 3）总账科目与其下级科目的方向必须一致。如）总账科目与其下级科目的方向必须一致。如果所录明细余额的方向与总账余额方向相反，则用果所录明细余额的方向与总账余额方向相反，则用“-”“-”号表示。号表示。（4 4）如果录入余额的科目有辅助核算的内容，则）如果录入余额的科目有辅助核算的内容，则在录入余额时必须录入辅助核算的明细内容，而修在录入余额时必须录入辅助核算的明细内容，而修改时也应修改明细内容。改时也应修改明细内容。8 8、录入期初余额、录入期初余额（5 5）如果某一科目有数量）如果某一科目有数量(外币外币)核算的要求，录核算的要求，录入余额时还应输入该余额的数量入余额时还应输入该余额的数量(外币外币)（6 6）如果年中某月开始建账，需要输入启用月份）如果年中某月开始建账，需要输入启用月份的月初余额及年初到该月的借贷方累计发生额的月初余额及年初到该月的借贷方累计发生额(年年初余额由系统根据月初余额及借贷方累计发生额自初余额由系统根据月初余额及借贷方累计发生额自动计算生成动计算生成)。（7 7）系统只能对月初余额的平衡关系进行试算，）系统只能对月初余额的平衡关系进行试算，而不能对年初余额进行试算。而不能对年初余额进行试算。（8 8）如果期初余额不平衡，可以填制凭证但是不）如果期初余额不平衡，可以填制凭证但是不允许记账。允许记账。（9 9）凭证记账后，期初余额变为只读状态，不能）凭证记账后，期初余额变为只读状态，不能再修改再修改 8 8、录入期初余额、录入期初余额（1 1）在企业应用平台的）在企业应用平台的“设置设置”选项卡中，选项卡中，执行执行“基础档案基础档案”|“”|“收付结算收付结算”|“”|“结算方结算方式式”命令，进入命令，进入“结算方式结算方式”窗口窗口（2 2）录入结算方式）录入结算方式9 9、设置结算方式、设置结算方式1 1、实验准备、实验准备2 2、设置常用摘要、设置常用摘要3 3、填制凭证、填制凭证4 4、审核凭证、审核凭证5 5、出纳签字、出纳签字6 6、修改凭证、修改凭证7 7、删除凭证、删除凭证8 8、设置常用凭证、设置常用凭证二、二、总账系统日常业务处理总账系统日常业务处理9 9、设置常用凭证、设置常用凭证1010、记账、记账1111、查询凭证、查询凭证1212、冲销凭证、冲销凭证1313、查询账簿、查询账簿二、二、总账系统日常业务处理总账系统日常业务处理(1)(1)引入引入“D“D：300300账套备份账套备份(3-1)(3-1)总账初始总账初始化化”的账套备份数据，或引入光盘中的的账套备份数据，或引入光盘中的“实实验账套验账套(3-1)(3-1)总账初始化总账初始化”的账套备份数的账套备份数据据(2)(2)将系统日期修改为将系统日期修改为“2008“2008年年1 1月月3131日日”1 1、应用准备、应用准备(1)(1)设置常用摘要后可以在填制凭证时调用设置常用摘要后可以在填制凭证时调用(2)(2)在企业应用平台在企业应用平台“设置设置”选项卡中，执选项卡中，执行行“基础档案基础档案”|“”|“其他其他”|“”|“常用摘要常用摘要”命命令，打开令，打开“常用摘要常用摘要”对话框对话框 注意注意:常用摘要中的常用摘要中的“相关科目相关科目”是指使用是指使用该摘要时通常使用的相关科目。如果设置相该摘要时通常使用的相关科目。如果设置相关科目，则在调用该常用摘要时系统会将相关科目，则在调用该常用摘要时系统会将相关科目一并列出，可以修改关科目一并列出，可以修改 2 2、设置常用摘要、设置常用摘要（1 1）在凭证填制完成后，可以单击）在凭证填制完成后，可以单击“保存保存”保存凭证，也可以单击保存凭证，也可以单击“增加增加”保存并增保存并增加下一张凭证加下一张凭证（2 2）凭证填制完成后，在未审核前可以直）凭证填制完成后，在未审核前可以直接修改接修改（3 3）如果凭证的金额录错了方向，可以直）如果凭证的金额录错了方向，可以直接按空格键改变余额方向接按空格键改变余额方向（4 4）凭证日期应满足总账选项中的设置，）凭证日期应满足总账选项中的设置，如果默认系统的选项，则不允许凭证日期逆如果默认系统的选项，则不允许凭证日期逆序序3 3、填制凭证、填制凭证（5 5）在填制凭证时如果使用含有辅助核算）在填制凭证时如果使用含有辅助核算内容的会计科目，则应选择相应的辅助核算内容的会计科目，则应选择相应的辅助核算内容，否则将不能查询到辅助核算的相关资内容，否则将不能查询到辅助核算的相关资料料（6 6）“=”“=”键意为取借贷方差额到当前光标键意为取借贷方差额到当前光标位置。每张凭证上只能使用一次。位置。每张凭证上只能使用一次。（7 7）如果在设置凭证类别时已经设置了不）如果在设置凭证类别时已经设置了不同种类凭证的限制类型及限制科目，则在填同种类凭证的限制类型及限制科目，则在填制凭证时，如果凭证类别选择错误，在进入制凭证时，如果凭证类别选择错误，在进入新的状态时系统则会提示凭证不能满足的条新的状态时系统则会提示凭证不能满足的条件，凭证不能保存件，凭证不能保存 3 3、填制凭证、填制凭证（1 1）系统要求制单人和审核人不能是同一个人，因此在审）系统要求制单人和审核人不能是同一个人，因此在审核凭证前一定要首先检查一下，当前操作员是否就是制单核凭证前一定要首先检查一下，当前操作员是否就是制单人，如果是，则应更换操作员。人，如果是，则应更换操作员。（2 2）凭证审核的操作权限应首先在）凭证审核的操作权限应首先在“系统管理系统管理”的权限中的权限中进行赋权，其次还要注意在总账系统的选项中是否设置了进行赋权，其次还要注意在总账系统的选项中是否设置了“凭证审核控制到操作员凭证审核控制到操作员”的选项，如果设置了该选项，的选项，如果设置了该选项，则应继续设置审核的明细权限，即则应继续设置审核的明细权限，即“数据权限数据权限”中的中的“用用户户”权限。（权限。（3 3）只有在）只有在“数据权限数据权限”中设置了某用户有权中设置了某用户有权审核其他某一用户所填制凭证的权限，该用户才真正拥有审核其他某一用户所填制凭证的权限，该用户才真正拥有了审核凭证的权限。了审核凭证的权限。（4 4）在凭证审核的功能中除了可以分别对单张凭证进行审）在凭证审核的功能中除了可以分别对单张凭证进行审核外，还可以执行核外，还可以执行“成批审核成批审核”的功能，对符合条件的待的功能，对符合条件的待审核凭证进行成批审核审核凭证进行成批审核 4 4、审核凭证、审核凭证（5 5）在审核凭证的功能中还可以对有错误的凭证进行）在审核凭证的功能中还可以对有错误的凭证进行“标标错错”处理，还可以处理，还可以“取消取消”审核。审核。（6 6）已审核的凭证将不能直接修改，只能在取消审核后才）已审核的凭证将不能直接修改，只能在取消审核后才能在填制凭证的功能中进行修改能在填制凭证的功能中进行修改 4 4、审核凭证、审核凭证（1 1）出纳签字的操作既可以在）出纳签字的操作既可以在“凭证审核凭证审核”后进行，也可后进行，也可以在以在“凭证审核凭证审核”前进行。前进行。（2 2）进行出纳签字的操作员应已在系统管理中赋予了出纳）进行出纳签字的操作员应已在系统管理中赋予了出纳的权限。的权限。（3 3）要进行出纳签字的操作应满足以下）要进行出纳签字的操作应满足以下3 3个条件：首先，个条件：首先，在总账系统的在总账系统的“选项选项”中已经设置了中已经设置了“出纳凭证必须经由出纳凭证必须经由出纳签字出纳签字”；其次已经在会计科目中进行了；其次已经在会计科目中进行了“指定科目指定科目”的操作；再次，凭证中所使用的会计科目是已经在总账系的操作；再次，凭证中所使用的会计科目是已经在总账系统中设置为统中设置为“日记账日记账”辅助核算内容的会计科目。辅助核算内容的会计科目。（4 4）如果发现已经进行了出纳签字的凭证有错误，应在取）如果发现已经进行了出纳签字的凭证有错误，应在取消出纳签字后再在填制凭证功能中进行修改消出纳签字后再在填制凭证功能中进行修改 5 5、出纳签字、出纳签字（1 1）未审核的凭证可以直接修改，但是，凭证类别不能修）未审核的凭证可以直接修改，但是，凭证类别不能修改。改。（2 2）已进行出纳签字而未审核的凭证如果发现有错误，可）已进行出纳签字而未审核的凭证如果发现有错误，可以由原出纳签字的操作员在以由原出纳签字的操作员在“出纳签字出纳签字”功能中取消出纳功能中取消出纳签字后，再由原制单人在填制凭证功能中修改凭证。签字后，再由原制单人在填制凭证功能中修改凭证。（3 3）如果在总账系统的选项中选中）如果在总账系统的选项中选中“允许修改、作废他人允许修改、作废他人填制的凭证填制的凭证”，则在填制凭证功能中可以由非原制单人修，则在填制凭证功能中可以由非原制单人修改或作废他人填制的凭证，被修改凭证的制单人将被修改改或作废他人填制的凭证，被修改凭证的制单人将被修改为现在的修改凭证的人。为现在的修改凭证的人。6 6、修改凭证、修改凭证（4 4）如果在总账系统的选项中没有选中）如果在总账系统的选项中没有选中“允许修改、作废允许修改、作废他人填制的凭证他人填制的凭证”，则只能由原制单人在填制凭证的功能，则只能由原制单人在填制凭证的功能中修改或作废凭证。中修改或作废凭证。（5 5）已审核的凭证如果发现有错误，应由原审核人在）已审核的凭证如果发现有错误，应由原审核人在“审审核凭证核凭证”功能中取消审核签字后，再由原制单人在填制凭功能中取消审核签字后，再由原制单人在填制凭证功能中修改凭证。证功能中修改凭证。（6 6）被修改的凭证应在保存后退出。）被修改的凭证应在保存后退出。（7 7）凭证的辅助项内容如果有错误，可以在单击含有错误）凭证的辅助项内容如果有错误，可以在单击含有错误辅助项的会计科目后，将鼠标移到错误的辅助项所在位置，辅助项的会计科目后，将鼠标移到错误的辅助项所在位置，当出现当出现“笔头状光标笔头状光标”时双击此处，弹出辅助项录入窗口，时双击此处，弹出辅助项录入窗口，直接修改辅助项的内容，或者按直接修改辅助项的内容，或者按Ctrl+SCtrl+S键调出辅助项录入键调出辅助项录入窗口后修改窗口后修改 6 6、修改凭证、修改凭证（1 1）未审核的凭证可以直接删除，已审核或已进）未审核的凭证可以直接删除，已审核或已进行出纳签字的凭证不能直接删除，必须在取消审核行出纳签字的凭证不能直接删除，必须在取消审核及取消出纳签字后再删除及取消出纳签字后再删除（2 2）若要删除凭证，必须先进行）若要删除凭证，必须先进行“作废作废”操作，操作，而后再进行整理而后再进行整理（3 3）对于作废凭证，可以单击）对于作废凭证，可以单击“作废作废/恢复恢复”按钮，按钮，取消取消“作废作废”标志标志（4 4）作废凭证不能修改、不能审核，但应参与记）作废凭证不能修改、不能审核，但应参与记账。账。（5 5）只能对未记账凭证进行凭证整理。）只能对未记账凭证进行凭证整理。（6 6）账簿查询时查不到作废凭证的数据）账簿查询时查不到作废凭证的数据 7 7、删除凭证、删除凭证（1 1）如果期初余额试算不平衡不允许记账，）如果期初余额试算不平衡不允许记账，如果有未审核的凭证不允许记账，上月未结如果有未审核的凭证不允许记账，上月未结账本月不能记账。账本月不能记账。（2 2）如果不输入记账范围，系统默认为所）如果不输入记账范围，系统默认为所有凭证。有凭证。（3 3）记账后不能整理断号。）记账后不能整理断号。（4 4）已记账的凭证不能在）已记账的凭证不能在“填制凭证填制凭证”功功能中查询能中查询 8 8、记账、记账（1 1）冲销凭证是针对已记账凭证由系统自）冲销凭证是针对已记账凭证由系统自动生成的一张红字冲销凭证。动生成的一张红字冲销凭证。（2 2）冲销凭证相当于填制了一张凭证，不）冲销凭证相当于填制了一张凭证，不需保存，只要进入新的状态就由系统将冲销需保存，只要进入新的状态就由系统将冲销凭证自动保存。凭证自动保存。（3 3）已冲销凭证仍需审核、出纳签字后记）已冲销凭证仍需审核、出纳签字后记账账 9 9、冲销记账凭证、冲销记账凭证1010、查询、查询三、三、出纳管理出纳管理1 1、查询日记账、查询日记账2 2、查询资金日报表、查询资金日报表3 3、支票登记簿、支票登记簿4 4、银行对账、银行对账（1 1）执行）执行“出纳出纳”|“”|“现金日记账现金日记账”命令，命令，打开打开“现金日记账查询条件现金日记账查询条件”对话框。对话框。（2 2）单击单击“确定确定”按钮，进入按钮，进入“现金日记现金日记账账”窗口窗口 1 1、查询日记账、查询日记账注意：注意：（1 1）只有在）只有在“会计科目会计科目”功能中使用功能中使用“指定科目指定科目”功能指功能指定定“现金总账科目现金总账科目”及及“银行总账科目银行总账科目”，才能查询，才能查询“现现金日记账金日记账”及及“银行存款日记账银行存款日记账”。（2 2）既可以按日查询，也可以按月查询现金及银行存款日）既可以按日查询，也可以按月查询现金及银行存款日记账。记账。（3 3）查询日记账时还可以查询包含未记账凭证的日记账。）查询日记账时还可以查询包含未记账凭证的日记账。在已打开的日记账窗口中还可以通过单击在已打开的日记账窗口中还可以通过单击“过滤过滤”按钮，按钮，通过输入过滤条件快速查询日记账的具体内容。通过输入过滤条件快速查询日记账的具体内容。（4 4）在已打开的日记账窗口中还可以通过单击）在已打开的日记账窗口中还可以通过单击“凭证凭证”按按钮，查询该条记录所对应的记账凭证钮，查询该条记录所对应的记账凭证 1 1、查询日记账、查询日记账2 2、查询资金日报、查询资金日报3 3、支票登记簿、支票登记簿4 4、银行对账、银行对账四、四、总账期末业务处理总账期末业务处理 1、定义转账分录、定义转账分录2、生成机制凭证、生成机制凭证3、对账、对账4、结账、结账 1 1、定义转账分录定义转账分录（1）设置自定义结转凭证）设置自定义结转凭证1 1、定义转账分录定义转账分录（2）设置对应结转转账凭证）设置对应结转转账凭证 对应结转不仅可以进行两个科目一对一结转，对应结转不仅可以进行两个科目一对一结转，还可以进行科目的一还可以进行科目的一(一个转出科目一个转出科目)对多对多(多个多个转入科目转入科目)的结转。的结转。对应结转的科目可为上级科目，但其下级科目对应结转的科目可为上级科目，但其下级科目的科目结构必须一致的科目结构必须一致(相同明细科目相同明细科目)，如果有，如果有辅助核算，则两个科目的辅助账类也必须一一辅助核算，则两个科目的辅助账类也必须一一对应。对应。对应结转只能结转期末余额对应结转只能结转期末余额 1 1、定义转账分录定义转账分录（3）设置期间损益结转转账凭证）设置期间损益结转转账凭证 损益科目结转表中的本年利润科目必须损益科目结转表中的本年利润科目必须为末级科目，且为本年利润入账科目的下为末级科目，且为本年利润入账科目的下级科目级科目 2 2、生成机制凭证生成机制凭证（1 1）生成期末自定义结转及对应结转的转）生成期末自定义结转及对应结转的转账凭证账凭证 由于期末转账业务的数据来源为账簿，因由于期末转账业务的数据来源为账簿，因此，为了保证数据准确应在所有业务都记此，为了保证数据准确应在所有业务都记账后再进行期末转账业务的操作账后再进行期末转账业务的操作 2 2、生成机制凭证生成机制凭证（2）生成期间损益结转凭证生成期间损益结转凭证 转账凭证生成的工作应在月末进行。如果有多转账凭证生成的工作应在月末进行。如果有多种转账凭证形式，特别是涉及到多项转账业务，种转账凭证形式，特别是涉及到多项转账业务，一定要注意转账的先后次序。一定要注意转账的先后次序。通过转账生成功能生成的转账凭证必须保存，通过转账生成功能生成的转账凭证必须保存，否则将视同放弃。否则将视同放弃。期末自动转账处理工作是针对已记账业务进行期末自动转账处理工作是针对已记账业务进行的，因此，在进行月末转账工作之前应将所有的，因此，在进行月末转账工作之前应将所有未记账的凭证记账未记账的凭证记账 3 3、对账对账（1 1）执行）执行“期末期末”|“”|“对账对账”命令，打开命令，打开“对账对账”对话框。对话框。（2 2）单击）单击“试算试算”按钮，出现按钮，出现“试算平衡试算平衡表表”。（3 3）单击）单击“确定确定”按钮，单击按钮，单击“选择选择”按按钮，在是否对账栏出现钮，在是否对账栏出现“Y”“Y”标志，选中标志，选中要对账的月份。再单击要对账的月份。再单击“对账对账”按钮，系按钮，系统开始对账，并显示对账结果统开始对账，并显示对账结果 4 4、结账结账（1 1）执行）执行“期末期末”|“”|“结账结账”命令，打开命令，打开“结账结账”对话框对话框（2 2）按照向导进行操作）按照向导进行操作4 4、结账结账 注意：注意：（1 1）结账后除查询外，不得再对本月业务）结账后除查询外，不得再对本月业务进行任何操作。进行任何操作。（2 2）如果某种原因需要取消本月结账，需）如果某种原因需要取消本月结账，需要账套主管在要账套主管在“结账结账”界面按界面按Ctrl+Shift+F6Ctrl+Shift+F6键激活键激活“取消结账取消结账”功能；功能；输入口令，即可取消结账标记输入口令，即可取消结账标记 谢谢 谢谢 各各 位位 ！演讲完毕，谢谢观看！ERP实施应用十大忠告10.ERP不能医治百病ERP可以为企业带来多方面的效益，但它不能包医百病。例如，不能消除质量退货的问题。当然，训练有素的ERP用户可以迅速查出问题的症结所在并予以解决。ERP不是目的地，ERP是长征。即使是A级企业，其管理也必有可改进之处。如果我们能够比前人看得远，那是因为我们站在他们的肩上。如果不能从过去吸取教训，那仍会重复同样的错误。问题和讨论思 考 题1.为什么企业高层领导在ERP实施应用过程中作用是十分重要的?2.实施ERP 系统的关键因素是什么？3.实施ERP 的可靠的路线是什么?4.如何编制ERP的项目实施计划？如何组织ERP的实施过程?5.项目小组和项目负责人的主要任务是什么？6.为什么要进行ERP的项目试点?试点分为哪几种？每种方式要达到的目的是什么？7.如何对ERP实施过程进行检测？8ERP系统的运行管理应当有什么组织结构?ERP系统的运行管理要注意哪些问题?9.企业实施ERP 不成功的原因是什么？10.实施应用ERP的十大忠告是什么?第6章 ERP实施应用评估方法 -Oliver Wight ABCD检测表6.1 ABCD检测表的发展6.2 第2版ABCD检测表及其使用方法6.3 第4版ABCD检测表及其使用方法MRPMRP和和ERPERP培训教材培训教材美新金属有限公司美新金属有限公司 当前，提高企业管理水平的问题越来越受到企业的高度重视。每个企业的管理者会经常向自己提出三个问题：我们现在做的正确吗？我们现在做得如何？我们应当如何改进？ABCD检测表是一个很好的工具，它不但能正确反映地企业的现状，而且可以帮助企业得到改善。定期地使用ABCD检测表检测企业的运营情况，可以帮助企业发现问题，从而明确改进的目标，朝世界级的水平不断前进。6.1ABCD检测表的发展OliverWight，第1版，1977，20个问题按技术、数据准确性和系统使用情况分成三组第2版，扩充为25个问题，增加了一个分组内容，即教育和培训80年代，ABCD检测表得到了进一步的改进和扩充，推出了第3版，其覆盖范围已不限于MRPII，还包括了企业战略规划和持续不断的改进。第3版流传不广。第4版的ABCD检测表于1993年由OliverWight公司推出，集中了十几年来数百家公司的经典经验。按企业管理的基本领域划分为5章：战略规划人的因素和团队精神全面质量管理和持续不断的改进新产品开发计划与控制6.2第2版ABCD检测表及其使用方法ABCD四级用户的基本特征第2版ABCD检测表的内容第2版ABCD检测表的使用方法ABCD四级用户的定性描述A级用户：企业全面使用MRPII的各项功能，包括物料需求计划、能力需求计划、车间作业交货和控制、订货和供货管理，形成闭环系统，并把生产系统和财务系统集成起来，以统一的数据来经营企业。企业的高级和中级管理人员使用MRPII系统处理企业的各项业务。95以上的人员了解MRPII，各部门和人员之间按MRPII的计划和控制要求协调地工作，取得了巨大的经济效益。ABCD四级用户的定性描述B级用户：企业使用了MRPII的计划与控制的部分功能，基本形成闭环系统。企业的高级管理人员批准使用MRPII系统，中级管理人员使用MRPII系统处理企业的