学校内部控制评价与监督情况报告【6篇】.docx

1、单位预算未分解下达至各科室及业务部门，可能导致预 算权威性不足，执行力不够。2、单位在部分资产采购时未严格按规定填写政府采购 计划申请表，仅用供货方清单代替，不符合政府采购业务管 理制度3、单位未按规定定期对固定资产进行核查盘点，不符合资 产业务管理制度三、风险分析单位总体风险水平根据对单位各个层面风险进行打分评价，单位总体风险水平 为偏低水平。四、关于应对风险的措施建议1、严格落实关键岗位人员轮岗制度2、财务部门根据同级财政部门批复的预算和单位内部各业 务部门提出的支出需求，将预算指标按照部门进行分解，并 下达至各业务部门。3、加强对各项支出业务的审查，严格按照审批权限执行并 收集相关的原始资料。4、严格按照批准的政府采购预算和财政专项资金项目预算 的编制要求，在规定的时间和要求内，编制政府采购计划 申请表，并按验收方案及时组织验收，填写政府采购货 物验收单。特此报告第三篇：学校内部控制评价与监督情况报告我校自一年获得区级文明单位称号以来，在各级领导的关怀 下，坚持“两手抓，两手都要硬”的方针。认真贯彻党的教 育精神，以文明单位的标准严格自律，扎实有效地巩固已有 的创建成果，不断深化文明建设，取得了显著成绩，促进了 学校国际化与办学水平的整体提高，受到社会各界和上级领 导部门好评，被誉为临沂名校。年我校获得国家级心理健康教育实验基地荣誉称号；省级 荣誉3个：山东省语言文字规范化示范校，山东省规范化学 校，山东省远程研修组织工作先进单位；市级荣誉5个：临 沂市教科研工作示范学校；临沂市心理健康教育先进单位； 临沂市教育信息化工作先进集体；临沂市写作教学先进单位; 临沂市数字化校园。年先后获得市平安校园建设先进单位、教学工作先进单位、 山东省教育系统先进集体等荣誉称号。回顾巩固创建成果，深化文明建设的历程，我们着重抓了以 下几方面工作：一、落实组织保障机制，创建“四好班子”。学校把巩固创建成果，深化文明单位建设工作纳入学校工作 的总体规划中，成立了文明单位建设与管理领导小组。领导小组工作目标明确，措施有力，制度健全，任务落实， 取得明显的实际效果，推动了学校四个文明的建设，加速了 学校的可持续发展。学校领导班子以“四好”为目标加强自 1身建设，做到了解放思想，实事求是，勇于改革，勤奋务 实，廉洁奉公，团结协作，作风民主，得到了全校师生的信 任。年被开发区教育局评为先进党支部、“四好”领导班子。 二、加强思想政治工作，提高教师素质。加强教师思想政治工作对文明建设具有极为重要的意义，扎 实有序的理论学习是学校开展文明建设的先导。近几年来, 学校抓住支部大会、教工大会、年级组学习等一切有利时机, 采取定期不定期、集中学与分散学相结合等多种形式，开展 “诚信教育”演讲、“诚信教育在临外”演讲征文、学习党 的精神、撰写师德培训体会等活动，不断提高广大教职工道 德素养，真正做到“身正为范，学高为师”；通过观看师 德启示录，学习优秀教师的可贵品质，开展了 “师德师风 大讨论”，弘扬正气，注重舆论的正面引导；通过对全校教职 工进行现代信息技术培训和英语培训，全面提升教师素养； 通过每年一度的“优秀教师”的评选，树文明之风，推动学 校文明建设的发展；通过20_年启动的“青年教师”培养工 程，以名师发展学校，为名师成长搭建了舞台。丰富多彩的活动中，教师们政治思想素质高了，全心全意为 学生服务的意识明显浓了，学校声誉越来越好。三、继续深化民主管理，坚持依法治校。学校大力实施“以德治校，科研兴校，质量强校”战略，落 实“政策导向，法规约束，道德督促，情感催化，榜样激励， 评价开放”的二十四字管理方针，正确处理好了管理中的四 个辩证关系，那就是德治与法治相济，民主与集中协调，竞 争与互助兼顾，人文与规范并存，营造出了心齐、气顺、风 正、人和的良好育人氛围。坚持并不断完善五个制度，即教 代会制度、校务公开制度、民主评议干部制度、教职工“金 2点子”活动制度、每年为教职工办实事制度。领导班子成员进一步更新观念，牢固树立了民主治校、以人 为本的意识，积极引导教职工参与学校决策，教师们献计献 策，建议质量高，涉及范围广，最大限度地激励和发挥了全 校教职工的主动性、积极性和创造性。同时，学校也开展了 “依法治校”的创建活动，进一步完善了学校各项管理制度, 进一步深化了中层干部级管理制度，实行教职工全员聘任制 度，激活了用人机制。进一步完善了校务公开制度，严格议 事、决策、办事民主程序，实行民主治校。深入开展普法学 习，加强法制宣传教育工作，增强了教职工的法律、法规意 识，认真组织了一年一度的法律知识的考试考核工作，进一 步推进了依法治校、依法治教的进程。使学校的管理更为规 范，教职员工的言行更加标准。四、深化开展“中国少年儿童平安行动安全工作，一直是学校工作的重中之重，安全问题，包括校 内安全和校外安全，学校每个学期开学前，都将对体育器械、 孩子活动场所、生活空间等做安全隐患的排查，创建了 “交 通安全校”，实施并参加了 “为了明天的工程”预防青少年 上网及犯罪千人签名活动，通过张贴宣传标语、班队活动， 宣传图画、手抄报比赛等途径开展活动，同时对学生进行未 成年人保护法预防未成年人犯罪法为重点的校外辅导 员法制教育讲座。学校定期将校外辅导员请进校园，亲自做 法制课，他们用身边的例子，活生生的事实向学生们做通俗 明白的法制宣传，增强了学生的法制观念，杜绝了学校的不 安定因素。两年来，从未出现过打闹寻性滋事等事件。增强 了学生遵纪守法、拒绝网吧、毒品的自觉性和保护意识，广 泛宣传青少年网络文明公约抵制不良信息对3少年儿童 的侵害，同时少先队员以自护为主要内容，通过故事演讲比 赛、小品表演、诗歌朗诵等学生喜闻乐见的形式，增强自我 保护意识和能力。五、推进校园文化建设，打造全市名校。荣获区级文明单位三年来，是我校长足发展的三年。学校克 服重重困难，对学校教学手段进行了大规模的改造，使校容 校貌焕然一新。新颖别致的走廊文化，让师生们随时感受到 教育的温暖。现代化教学手段的引进，多媒体、仪器室等多 个专用教室，功能齐全。每班配备了高规格的投影仪和实物 展示台，虚拟而又真实的网上世界在校园的每一个角落展示 精彩；今年，还为每个班级配备一套希沃多媒体设备，让多 媒体教学进入教室，最大限度地发挥现代化教学手段的效率, 更快更好地让学生享受到优质的教育资源。打造优质的教育 环境后，学校又狠抓校园文化建设，校园大门两侧的宣传版 溶入学校的办学理念。美丽的现代化校园孕育着全校师生的 智慧与理想。宽敞的操场是强身健体的乐园；一系列校园文 化活动把精神文明建设引向深入，形成了 “处处文明、时时 进取”的校园风貌。1、校园文化，处处育人。力争做到让每一面墙壁都会说话， 让每一条通道都富有生命力，让每一个设施都具有教育功能, 校园内的温馨标识牌，时时提醒同学们爱护校园，班级走廊 的磁砖上，布置了彰显班级特色的内容，主题丰富，设计精 彩，让人目不暇接。教室前后门的玻璃上，我们精选了部分 对学生有深远影响的中英文对照的名言警句，它们时时处处 规范着师生的言行，让学生在耳濡目染中受到熏陶，在磁砖 上面的墙壁上，一幅幅装裱精美的师生作品悬挂于此，另外， 在每个楼层，我们都设计了不同主题的教育版块，如：习惯 养成教育、感恩教育、爱的教育、安全教育、作品赏析等， 另外，为丰富学生的文化底蕴，我校将课间铃声设为带音乐 的古诗文诵读，学生和着欢快的音乐和朗朗上口的诗句，不 知不觉中怡然自得，收获颇多。宽松民主、和谐的气氛，优 雅品味活泼的环境，学生的道德情操在潜移默化中得到了提 升。2、规范放言文字：促进语言文字的规范化和标准化，对于促 进交流和沟通，对于社会主义物质文明和精神文明建设有着 重要的意义，我校一直对推广普通话，规范文字工作非常重 视，被评为市级语言文字规范化学校，并通过市级验收。3、关爱特殊学生，形成健康品格。为了帮助学困生在生活、 学习，心里等方面全面发展，我校实施德育导师制，并被教 育局确认为市级试点单位，实行“1+1”模式，每位任课教 师帮扶一位受导学生，学生们在老师的细心呵护下，迅速成 长，此项工作成为了我校德育工作的一个亮点。4、求真务实，开展年级组创建活动。为了建设一支特别能 吃苦，特别能奉献、特别能干的教师队伍，把我校的教育教 学管理等方面的管理工作提高到一个新水平，创建和谐校园 文化，我校开展了优秀年级组创建工作，本着激励的原则， 充分调动年级组的团队精神，组内相互提高，并通过多方面 考核评比，学期末评选出优秀年级组，颁发奖金和奖市。通过年级组创建工作，缺决了我校教师多、管理人员少的矛 盾，从面调动每位教师的积极性，增强了组内团队精神。5、为培养学生良好的阅读习惯，激发学生读书的兴趣，营 造浓厚的书香氛围，我校举行了 “畅游书海、塑美好人生、 创书香校园”活动。教学楼门厅两侧的流动图书架，摆满了 近三万本书籍和图书室里的藏书，并向同学们全部开放，学 5生在课间可以随时借阅。引导和激励全校学生多读书，读 好书，好读书！6、校园广播站，校园信息报，校园版报，拉 近了师生的距离，诚信教育是校园里永恒的主题。学生们举 起拳头，为诚信人生庄严宣誓。黑板报上记下了他们稚气的宣言。“牢记诚信，谨守诚信！”诚信教育如伴着风铃的美好乐章， 传遍校园每一个角落。“文明列车”在和风细雨中悄然驶进了校园，文明礼仪中“十 讲”深入人心，学校定期举办以“十讲”为主题的征文活动 和演讲比赛，在活动中培养学生“学会学习、学会做人、学 会生活”。六、立足“四个文明”建设，实现自我超越。全体教师扎实工作，艰苦奋斗，积极进取，务实创新，在全 市人民的面前再一次展示了临外人的风采，各项工作稳步推 进，办学条件得到了改善，实现了校园文化建设的根本转变， 办学效益凸显，教育教学质量得到全面提升，“捧着良心教 书”的办学宗旨已深入人心。学校提出“三个面向”的办学 思想，既：面向全体学生，面向全体务工子女学生，面向全 体弱势群体学生得到了落实。正努力向“素质教育、和谐教 育、满意教育”三大教育目标迈进。在巩固创建成果，深化文明建设的历程里，我们清楚地看到。文明单位建设是一项长期的系统工程，我们将在各级领导的 关怀下，凭借争创“市级文明单位”的东风，在学校发展中 实现自我超越，阔步迈向更加辉煌的明天！第四篇：学校内部控制评价与监督情况报告一、公司内部控制制度制定和执行达到的目标（一）公司经营活动均遵守国家法律、法规、规章及其他相 关规定。（二）建立和完善符合现代企业管理要求的内部组织结构， 形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营 管理目标的实现。（三）建立健全行之有效的风险控制系统，强化风险管理, 保证公司各项业务活动的健康运行。（四）建立良好的企业内部经营环境，防止并及时发现和纠 正各种错误、舞弊行为，保护公司财产的安全完整。（五）保证公司披露信息真实、准确和完整。评价报告二、公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要 素：（一）目标设定方面。公司坚持走自主创新、科学发展的道 路，奉行与客户双赢的战略，通过方案创新和服务创新，不 断超越客户期望，实现公司长远战略目标和社会价值。（二）内部环境方面。公司建立了股东大会、董事会、监事 会和经理层等法人治理结构，制定了相关议事规则和授权规 定，三会根据公司章程的规定履行职权。公司内部授权制度 的建立保证了各项规章制度的贯彻落实。初步建立了科学的 绩效考核体系，人力资源的聘用、培训和绩效考核制度已建 立并付诸实施。（三）风险评估方面。公司通过内部控制制度对影响公司目 标实现的内部和外部风险因素进行确认，确保公司经营目标 的实现。按照“权责分明、相互制衡”的原则，根据公司的 经营特点，初步建立由股东大会、董事会、监事会和经理层 等法人治理结构以及内部审计、业务部门内部控制所组成的 风险控制架构，并明确划分了各层风险评估、风险管理策略 选择的职能。（四）控制活动方面。公司已建立对各项业务管理的内部控 制制度，并已有效实施。在供应商选择、产品采购、生产管 理、售后服务、产品研发等各个环节形成了完善的内部控制 体系。（五）信息与沟通方面。公司内部控制确保了信息的适当沟 通，保证了与有效性相关的信息得到及时沟通。（六）内部监督方面。公司已建立由监事会、内部审计和管 理评审为核心的内部控制三级检查监督制度。三、公司内部控制实施情况（一）内部环境2、学校文化建设学校文化是学校生命力的表现，我校在发 展过程中重视校园文化的建设和发展，学校每年都组织专门 的校园文化建设和弘扬师德师风专题活动，教职工加深了对 校园文化的理解，做小事、做细事、做具体事的工作作风深 入人心，增强了教职工的凝聚力，教职工中不断涌现无私奉 献的感人事迹。3、人力资源政策我校不断的培训促进了教职工专业技能的 发展；员工的考核、晋升与奖惩使得教职工在公平、公开、 公正的环境中发展，我校注重个人的品德、能力和发展前景。 学校对财会等关键岗位员工的轮岗制衡要求强化了学校的 管理意识，确实保障了学校的发展。4、内部审计机制我校重视内部审计工作的开展，有效的防 范了学校经济活动中存在的风险。（二）风险防范我校根据各种经济活动实施的特点，制定和完 善风险管理政策和措施，确保经济活动风险的可知、可防与 可控，确保我校经费使用安全。对已知风险点，定期进行评 估、提示及完善。通过风险防范、风险转移及风险排除等方 法，将经济活动风险控制在可承受的范围内。存在经济风险 的业务，也积极分析，充分认清风险实质并积极采取降低、 分担等策略来有效防范风险。（三）控制措施。学校根据业务的性质和工作要求，实施了不同的控制方法，1、经营理念和企业文化公司以“引领社会潮流，成为行业标杆，提供最佳服务，回 馈员工、股东、社会”为使命宣言，坚持“协同敬业、诚信 服务、以人为本、追求卓越”的经营理念和行为准则，倡导 员工通过努力工作获取合理报酬，同时回馈股东、社会；通 过增进公司发展来促进社会文明进步最终实现个人价值。公 司通过建立健康、良好的企业文化和经营理念，培养了员工 积极向上的价值观和社会责任感，增强了凝聚力，实践了现 代化管理理念，引导公司提升治理水平，树立良好形象和品 牌。评价报告2、法人治理结构与内部控制结构公司制订了三会议事规则和总经理工作细则，并严格按 照法人治理结构和相关规则分梯度治理。股东大会作为公司 最高权力机构，依法运作，依照同股同权的原则确保所有股 东平等、充分行使其权利。公司董事会作为公司经营决策机 构，对公司股东大会负责，执行了公司股东大会的各项决议, 全面负责公司经营管理活动，为公司经营和发展做出了正确 决策，保证了公司各项管理活动的顺利进行。董事会下设各 专门委员会严格按照专门委员会议事规则运作，提高了董事 会专业能力和综合实力。监事会作为公司常设监督机构，对 公司股东大会负责，对董事、总经理及其他高管人员的行为 及各子公司的财务状况进行监督及检查，促进了公司内部控 制的完善和提高。公司经理层作为公司经营管理的主体，负 责指挥、协调、管理、监督各部门和控股子公司日常经营和 运作。2016年，在总经理的带领下，提出了 “标杆管理”和“50/80”管理模式并在生产经营中狠抓落实，保证公司的 正常经营运转，进一步规范了公司工程操作过程，提高了工 程施工安全性，保证了工程质量，促进了精品工程的出现， 提高了公司管理能力和管理效率。公司内部控制结构图如附件一所示。3、机构设置公司按照公司经营生产的需要，对岗位及职责权限进行合理 设置和分工后设立了工程管理公司、金螳螂设计院、投标中 心、业务部、财务部、法务部、人力资源部、资金结算部、 信息技术部、审计部和投资管理部等部门。各部门和岗位之 间分工明确、相互联系，确保了各机构之间分工协作、相互 制约、相互监督。4、内部审计为履行内部审计的职责，公司设立了独立的审计部，配备了 专职审计人员。审计部对公司董事会审计委员会负责，独立 开展审计工作，对公司及下属子分公司的财务信息的真实性 和完整性、内部控制制度的建立和实施等情况进行检查监督。 报告期内，审计部能及时发现管理疏漏，提出改进意见，促 进了公司治理水平和治理效率的提高。5、人力资源政策公司遵循“因事择人”、“让适合的人做适合的事”的原则， 聘用认同本企业文化、爱岗敬业、符合职位要求，有发展潜 力的人员。公司已建立和实施了较科学的聘用、培训、轮岗、 考核、奖惩、晋升和淘汰等人事管理制度，保证了公司人力 资源的稳定发展。公司通过加强员工培训、为员工提供良好 的福利和给予适当激励的措施，保证了公司人员稳定性。（二）风险评估公司建立了良好的风险评估体系和风险控制体系。通过建立 完善的业务、法务、投标、设计、工程项目管理、财务、内 部审计和信息化管理制度等多项制度，规范公司日常经营的 各项流程，提高了各项工作的安全性，有效降低了公司运营 的内部风险。尤其在业务流程方面，在实施捆绑经营的基础 上，加强了项目人员的风险教育和项目的前期评审，强调法 务工作的重要性，降低了公司主营业务的法律风险和道德风 险。工程项目承接前期召开项目评审会，重点关注项目风险 和盈利能力，并从业务承接、投标至工程运作、资金结算等 方面加强了管理，合理控制了项目成本，降低了公司主营业 务风险，提高了公司盈利能力。（三）控制活动1、公司内部控制制度建立健全情况根据中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所相关规定, 结合公司实际情况，在原有内控制度基础上公司制订了独 立董事年报工作制度、审计委员会年报工作规程、内部 审计制度和防范控股股东及关联方资金占用管理办法， 修改了公司章程，完善了公司内控制度。上述制度使公 司内控制度更加规范、详细，更具可行性，对公司工作运营 更具指导性。2、公司内部控制活动具体实施(1)授权审批控制公司严格按照法人治理结构运作，明确了股东大会、董事会、 经理层的权力和授权方式。对公司经营的日常事项和重大事 项设立了规范的审批权限和审批流程，对于重大事项采取逐 级审批的连签制度，有效明确了各岗位权责，保证了公司控 制规范。(2)会计系统控制公司目前执行的是企业会计准则，并已建立了较为完善的 ERP财务系统。公司按照企业会计制度、会计法、税法等有 关法律法规的规定，建立了较为完善的财务管理制度、会计 核算制度、内部控制体系，规范了业务流程，完善了数据稽 核机制，加强了资金管理，保证了数据统计和分析的准确性， 为公司决策层做出决策提供了必要的数据支撑。(3)财产保护控制公司建立并落实了防范控股股东及其关联方资金占用管理 办法，有效防范控股股东及关联方占用公司资产，损害公 司利益。公司建立并落实了对外担保制度、对外投资制度和 关联交易制度，降低了公司资产变相外流的风险。公司建立 并落实了货币资金内部控制制度和施工部门资金、费用支付 规定，明确了资金管理方式和资金流动流程，提高了资金管 理安全性。公司建立并落实了资金催收管理办法、固定资产 管理制度、项目成本、费用管理制度、财产、物资清查盘点 制度、存货管理制度、工程(设计)项目管理流程的制度和 内部稽核制度，能有效防范公司财产被盗、外流和其他损失, 确保了公司财产安全。(4)绩效考核控制公司建立和实施了全面的绩效考核制度。对下属子分公司、 管理区域、项目、人员等实施分级订立责任状，按期考评的 方式，对各责任单位和员工进行客观评价，促进了各责任单 位和员工树立明确的奋斗目标，且能根据考评结果反映企业 的经营管理状况和出现的问题，为公司制定发展策略、扬长 避短提供依据，为员工薪酬及职务晋升等提供依据。(5)信息系统内部控制通过企业信息化建设的投入，公司运用信息系统加强了内部 控制，降低了内部控制成本。目前，公司实现了无纸化办公， 实现了总公司和各分公司、办事处之间的信息交流。公司制 定了中心机房管理、网络安全管理员、服务器备份、局域网 络管理办法、违章使用公司网络资源处罚办法等制度，保证 了网络运营安全。通过推进信息化建设使公司优化了资源配 置，使公司行政指挥和作业指挥系统能高效畅通，提高了公 司对市场信息的快速反映能力，提高了管理效率，提升了管 理水平，从根本上改善了公司管理方式。(6)重点控制活动对分子公司控制事项：公司通过向全资及控股子公司委派董 事、监事以加强对其管理。同时，公司对分支机构、分子公 司实行统一的预决算管理、统一的财务政策和人力资源规划; 在内部控制制度、对外担保制度、投资管理制度等重大制度 上实行统一审批；公司通过定期巡察，从经营、资金、人员、 财务等方面实施综合绩效考核和检查制度，履行必要监管， 及时掌握分子公司经营管理情况。报告期内，未发现有分子 公司违反上市公司内部控制指引情形发生。关联交易事项：公司制订并落实了关联交易制度，明确 了关联交易和关联方的界定，规定了关联交易的决策程序、 关联交易的信息披露等事项，规范了公司关联交易行为，确 保公司关联交易情况不损害公司和股东的利益。报告期内， 公司未发生重大关联交易事项。对外担保事项：公司制订并落实了对外担保制度，规定 了对外担保事项的办理程序、权限范围、经办部门及其职责、 被担保企业的资格、反担保事项、担保决议和签署、担保事 项的信息披露和担保事项的跟踪管理，有效规范了公司担保 行为，防范了财务风险并保证了公司稳健经营。报告期内， 公司未发生对外担保事项。对外投资事项：公司制定并落实了对外投资制度，明确 了投资决策管理机构，规定了投资计划、投资项目立项制度、 投资决策程序、投资的实施、投资企业的管理、对分公司的 管理、对控股子公司的管理、对参股公司的管理和投资企业 商标管理，规范了公司对外投资行为，降低了投资风险，确 保了投资收益和公司稳健发展。募集资金管理事项：公司制订并落实了募集资金管理办法, 对募集资金的存储、运用、管理和监督以及募集资金项目变 更做出了明确规定。保证了募集资金使用合理、存储安全， 保证了公司、股东以及投资者的利益。报告期内，公司未发 生募集资金投资项目变更事项，募集资金投资项目均能按照 募集资金投资计划实施。信息披露事项：公司严格按照信息披露制度履行信息披 露义务。公司信息披露工作由董事会统一领导和管理，董事 长是公司信息披露的第一责任人，董事会秘书负责协调和组 织公司信息披露工作的具体事宜，投资管理部为信息披露事 务管理工作的日常工作部门，证券事务代表协助董事会秘书 做好信息披露工作。报告期内，公司信息披露公平、公正、 公开，及时、准确、完整地反映了公司的财务状况和经营成 果。（四）信息与沟通1、内部信息与沟通：公司建立了重大信息内部报告制度， 明确了内部重大信息的传递、归集程序，确保公司信息能得 到有效管理，并及时、真实、准确、完整她披露。公司建立 了内部网和0A系统，提高了内部信息交流效率。公司建立 了内部投诉制度，设立了内部投诉邮箱，有效提高了内部监 督。2、外部信息与沟通：公司建立并落实了信息披露制度，并 设置专门部门，指派专人负责信息披露工作和与监管部门沟 通，保证了公司信息披露及时、准确、完整。公司设立业务 部、企划部等部门与行业协会组织、社会中介机构、业务往 来单位、网络媒体等机构沟通，开展信息交换工作，保证公 司能及时、全面地获取外部信息，促进公司业务开展和公司 发展。（五）内部监督公司依照法律法规和相关规范性文件设立了监事会、董事会 审计委员会、审计部等部门负责公司内部监督工作。公司监事会对股东大会负责，负责对董事、经理及其他高管 人员的履职情形及公司依法运作情况进行监督。报告期内， 监事会充分行使了其权利，履行了其职责。公司董事会审计 委员会主要负责公司内、外部审计的沟通监督和核查工作, 确保董事会对经理层实现有效监督。报告期内，董事会审计 委员会通过定期召开会议听取公司审计部汇报、实地考察、 调研等方式对公司内部控制情况尤其是财务控制情况进行 了核查。公司审计部负责对全公司及下属各企业、部门的财 务收支及经济活动进行审计、监督。报告期内，公司审计部 通过对公司现金、账户等不定期抽查和对设备、原材料等定 期盘查及对重大事项跟踪核查等方式，履行了审计职责。除上述监督部门日常监督外，公司还积极自查，以上市公司 治理专项活动为契机，彻底排查公司内部控制可能存在的缺 陷并及时整改。第五篇：学校内部控制评价与监督情况报告为了更好地贯彻落实教育方针，全面提高学生素质，除了要 抓好学校的工作外，家庭教育也是重要的一环。家长是孩子 的第一任教师，家长的言传身教，家长的素质和教育方法, 对学生的成长起着重要的作用。为了提高家长的素质，使家 长了解学校，了解育人的目标和要求，做到学校教育与家庭 教育同步，要办好家长学校，特制定家长学校工作管理制度。 一、由负责德育工作的校长主管家长学校工作，由德育主任 具体分工负责。二、做好家长学校工作的计划、小结，按时填写讲课日志。 三、班主任要负责本班的家长学校工作，准时通知家长到校 学习，组织好听课，统计好出勤情况。四、讲课要围绕教材和专题，认真备课，注意联系实际情况， 深入浅出，形象生动。五、在授课过程中，不单独接待家长，不处理其他业务工作。 六、及时收回家长反馈材料，并写出情况分析。七、家长反馈达到95%以上，家长出勤率达到90%以上。八、定期公布家长学校有关工作考核情况。九、家长学校工作纳入班主任的学期考核中去。第六篇：学校内部控制评价与监督情况报告为了有效防控廉政风险，进一步提高我校内部管理水平，我 们积极行动，内控规范的贯彻实施已取得初步成效。现将主 要经验做法，总结如下：一、组建领导小组，作为内控抓手单位内控是一个复杂的体系，工作涉及到预算业务、收支业 务、采购业务、资产管理、建设项目、合同管理、内外监督 等各项经济活动，需要内部各处室的协作和配合。工作中与 党风廉政建设密切结合，使单位领导树立起风险防控意识， 为内控工作的推进奠定了基础。成立了由校长任组长、党支部书记王任副组长、各处室负责 人为成员的内部控制规范领导小组。领导小组下设内控工作 办公室，校办室主任彭新强牵头协调内部控制的建立与实施 工作，各处室为内部控制的具体执行机构，积极配合内控工 保证日常运转正常有序，这些方法包括职责分工控制、授权 控制、审核批准控制、会计系统控制、内部报告控制、绩效 考评控制等。1、职责分工控制具体工作中，中心学校校长负责全面工作， 副校长分别分管不同职能领域的工作，具体分校（职能部门） 各负其责，通过分工明确了各自的权利和义务，通过协调配 和共同完成工作。2、授权控制对于特殊业务，学校制度明确规定了授权。3、审核批准控制对不同的业务，我校规定了不同的审批形 式和权限，对于日常费用由分管副校长进行审批，特殊项目、 大金额项目分别由校长教代会讨论通过。4、财产保护控制我校对实物资产由专门部门、人员进行管 理、使用，并提供保护条件，例如对存货进行仓储，对现金 等有价证券提供保险柜等，定期由总务室和财务室共同进行 盘点也促进管理水平的提高。5、会计系统控制学校通过会计系统，对经济业务实施有效 控制，包括各项业务的授权与审批，单据的审核，通过核算 将业务的结果表现出来，促进管理的改善。通过完善内部报 告控制、预算控制、绩效考评控制、经济活动分析控制等方 法，促进管理水平的不断提高。同时，在不同的工作环节， 采取多种控制手段结合的控制程序，保证了业务活动的正常 开展。作办公室建立和实施内部控制，对内部控制的建立和实施情 况进行监督，及时发现并指出学校内部控制管理中的问题和 薄弱环节，督促各处室落实内部控制的整改计划和措施，确 保内部控制体系的有效运行。二、拟定工作方案，明确推进计划我们制定了内部控制规范工作方案。加强内控规范的宣 传，学习内控相关知识，制定内控工作方案，成立内控工作 团队。对财务及相关处室人员进行培训、梳理制度流程、费 用支出，风险分析、建立控制机制，优化制度。三、构建内控机制，保障内控实施（一）建立了我校内控运行制约机制。主要包括8个方面的内 容：内控管理职责分工，经济活动决策机制，关键岗位责任 机制，关键人员资质能力，财务信息编报要求，信息技术应 用要求，经济活动风险评估，内部控制监督评价。（二）梳理了我校主要经济业务管理制度及流程。针对预（决） 算管理、经费收支管理、政府采购管理、合同管理以及资产 管理等，完善了内部制度，加强内部控制监督评价。做到经 济业务管理规范有序，内控管理职责清晰，提高单位人员工 作效率，实现内部管理的规范化、法治化和信息化我们建立了财物工作制度，明确了出纳、会计职责；建 立了磕溪初中治理教育乱收费责任追究制，强化了教师 管理；建立了磕溪初中校务公开制度，坚持每学期对公 用经费收支情况进行公布，公开、透明。建立了瑞溪初中 固定资产管理制度，从采购、验收、使用、报废等各个环 节强化资产管理；中政府采购细则，物品采购、工程采购 逐步步入正规；建立了校园工程建设管理制度，加强了 校园工程的质量监督；磕溪初中合同管理制度，确保了合 同制定、保管的规范。对制度和流程进行固化并达到常态化, 真正实现从“人治”管理向“制度”管理和科学管理的转变。（三）注重细节，强化管理细节决定成败，对于学校财务工作和资产管理更应该注重细T o1、采购必须经过相关部室核准，先报采购申请，后采购；2、所有票据必须注明用途，附清单或者相关合同复印件；3、属于政府采购的物品或者工程，必须有政府采购文件；4、重大事项必须经校委会研究确定，或者通过教代会研究 确定；5、票据报销必须由经办人、经办领导签字，法人审批后才 能履行报销手续。内控规范建设政策性强、涉及面广，是一项具有相当难度和 专业性的工作。我校财务人员都是兼职人员，也不具备会计 从业相关资格，一切都在摸索中前进。随着社会的发展、教 育的进步，学校财务工作的重要性日渐突现。我们将在今后 的工作中，要加强财务人员的选拔、任用和培训，不断完善 制度建设，更要强化财务管理和资产管理的细节，在校内形 成“人人学内控，处处讲内控”的良好氛围。扎扎实实提高 我校内控水平。采购和付款控制程序我校的采购活动严格按照有关规定 进行，并有严格的审批程序，总务室进行采购时，选择三家 以上的供应商进行比较，确定性价比较高的供应商作为供货 单位，所有合同都进行备案，对于政府采购目录范围内的采 购都进行了政府采购。付款时，财务室严格审核相关资料， 制定了严格的付款审批程序及权限，所有付款都必须经校长 审批。(2)日常借款和费用开支程序借款必须填写“借款单”，详细 填写借款单的各项内容，逐级依权限审批，借款必须在业务 结束后一周内结清，还清借款。所有费用开支都必须有经办人、分校(部门)负责人依次逐级 按权限签字，并报校长签字审批。不相融职务分离控制程序我校对不相融的授权批准、业 务经办、会计记录、财产保管、稽核检查等会计及相关工作 岗位严格的进行分离，使各岗位明确职责权限，形成相互制 篌亍机制。(4)应收帐款控制程序学校财务室负责所有应收账款的集中 核算和管理，及时处理往来业务，做到账务明晰，并最终对 债权债务账户进行清理核对，相关分校(部门)负责配合核对、 催收等工作。实物资产控制程序资产的采购由总务室负责，并负责登 记管理，资产管理人员采用学校统一规定的格式详细登记资 产的购买时间、名称、规格型号、数量、金额、供货单位、 领用部门、领用人等相关内容，财务室对符合固定资产标准 的资产进行单独登记，并定期组织盘点、检查。（四）监督检查。我校成立了内审部门（人员兼职），制定了相关制度，对内部 控制的整体情况进行持续性检查，并对重点环节进行检查, 促进了内部控制制度的执行。二、重点关注的控制活动的自查和评估情况；（一）重大购买和出售资产的内部控制我校在财务收支审 批制度、支出管理内部控制制度、政府采购内部控制制 度、实物资产管理内部控制制度等制度中对学校经费支 出权限等做了明确的规定。我校在重大事项都严格按制度规 定的程序和划分的权限进行了决策和履行相应的程序，不存 在越权或未按程序履行的现象。（二）对财务报表的内部审计对月报和年报的财务信息，进行 内部审计，通过分析、询问、检查核对等多种方法，保证了 财务信息的准确完整，提高了信息披露的质量。三、改进和完善内部控制制度建立及其实施的有关措施随着国家法律法规体系的逐步完善，内、外部环境的变化 和学校持续快速发展的需要，学校的内部控制制度还将进一 步健全和完善，并要保证在实际工作中得以有效的执行和实 施。为此，着重从以下方面加强：1、应加强对风险的识别、 分析和应对学校经营可能会遇到很多风险，各种风险可能很 突然，因此在保证我校正常预算目标完成的前提下，采取措 施加强对风险的识别、分析和应对就显得更加重要。风险管理需要相关人员有丰富的知识和经验，学校将加 强对职能部门人员的培训，增强人员的风险管理意识；通过 学习专业知识和案例，提高人员分析和判断能力。通过收集国家相关政策、了解行业信息和风险管理的案 例，逐步积累经验。今后要加强对信息的分析和使用水平， 发挥信息的作用。采取整体规划、分步实施的策略来完善风险管理工作， 要对重大风险准备应急预案，保证学校正常运转。2、内控审计工作在广度和深度上还需要加强我校的内部审 计工作还有很多差距和不足，因此要通过加强内控审计工作 的广度和深度来完善内部控制。(1)加强内部审计人员的专业培训，通过学习相关的规定、 内部审计的方法和程序，保证内部审计工作的规范化、程序 化。要加强内部审计的广度，对于作为年度工作计划必备内 容做好计划和人员安排，保证审计任务的完成。要加强内部审计的深度，内部审计人员不断要保证各项 工作按照制度执行，还要注重工作的效果，从提高工作效率 方面来提出审计建议，不断改进各项工作。四、内部控制建设与评价工作完成情况的说明。内部审计部门对内部控制的多个环节进行了审查和评价，据 此我校认为，我校内部控制建设符合我国有关法规和上级财 政部门的要求，符合当前我校实际情况需要，各项制度均得 到了充分有效的实施，在学校管理各个过程、各个关键环节 发挥了较好的控制与防范作用。能够适应我校现行管理的要 求和发展的需要，保证我校正常的经济活动有序开展，确保 我校发展战略目标的全面实施和充分体现；能够较好她保证 我校会计资料的真实性、合法性、完整性，确保我校所有财 产的安全、完整。我校遵循内部控制的基本原则，建立了一套同自身实际相符 的内控制度，这些制度符合行政事业内部控制基本规范 的要求，不存在重要、重大控制缺陷。在今后的内控工作中 我校要逐步完善各种制度，并将制度落实到实处，确保我校 经济活动健康有序发展。第二篇：学校内部控制评价与监督情况报告学校领导：根据财政部行政事业单位内部控制规范（试行）和单位 内部控制制度有关规定，我们组织开展了对单位各部门 的风险评估活动，现将结果报告如下：一、风险评估活动组织情况（一）工作机制 本次风险评估活动，是在单位内部控制工作领导小组的领导 下，由财务科具体组织实施。从办公室、人事科、监察室抽 调相关工作人员组成内部控制风险评估小组，专门从事此次 风险评估活动。（二）风险评估范围1、本次风险评估所涉及的业务范围分为：单位层面风险和 业务活动层面风险。单位层面风险主要包括以下三个