财务部经理绩效考核方案.docx

财务部经理绩效考核方案LU /-X. 冈位职责主要职责描述权重关键考核指 标考核办法评分方法考核目 标值实际完 成值考核期间备注1、集团资本经 营事务40%投资项目资 本回报率 (20%)公司要求的投资项目的资本回报率在20% o投资项目资本报指标二实际投资的资本 回报率/20%本项得分 =20*投资项 目资本回报 指标每年本项得 分上限 60分资本回报率 增长率 (15%)资本回报率增长率二(投资项目本年度资本 回报率-上年度资本回报率一)/上年度资 本回报率A级：资本回报率增长率大于10%B级：资本回报率增长率为5%10%C级：资本回报率增长率在5%以下A： 17-20 分B： 1317 分C:13分以下每年投资的安全 性和合理性 (5%)A级;投资项目经过充分的比较考察和论 证，结合本身优势选择高成长性项目，投 资后产生了良好的回报，超过了赢利预测 B级：投资项目经过了严格的分析论证， 投资后产生了较好的回报，达到了盈利预 测C级：投资项目论证较为充分，但有个别 因素未充分考虑，投资后未达到盈利预测A:58 分B： 45 分C： 4分以下每年2、负责公司年 度财务预算决 算，审定公司经 营和投资预算， 保证公司财务 安全20%工作进度 (5%)A级：及时完成公司的各项预算和决算，保 证公司正常经营投资的进行B级：基本及时完成公司的各项预算和决 算，能够保证公司经营投资的正常进行C级：完成公司各项预算和决算的情况有 延迟，对公司经营投资的正常进行有影响A级:45分B级：3T分C级：3分以 下符合计 划每月预算与决算 的差异率A级：预算与决算的差异率小于10%B级：预算与决算的差异率为1()%-20%A： 56B： 4-5小 于 20%每年(5%)C级:预算与决算的差异率大于20%C： 4以下资产负债率 (10%)A级：在保证公司正常运营的情况下，将 公司的资产负债率控制在40%以下，较好 地完成了财务安全任务B级：保证公司正常运营，基本完成财务安 全任务，公司的资产负债率在40-50%之 间C级：保证公司正常运营，但公司的资产负 债率高于50%A 级：10-11 分B级：9-10分C级:9分以下叁40%每年3、进行项目评 估，向公司领导 提出投资和资 本运作的报告 和建议10%提出投资和 资本运作的 可行性报告 和项目建议 书的数量和 质量A级:提前完成报告，而且有质量，得以实 施的项目超过50%B级：完成预计的报告，且有质量，得以 实施的项目在3050%之间C级：未完成的预计报告，但质量高得以 执行的项目在3050%之间D级：未完成预计报告，而且得以执行的 投资建议在3()%以下A 级:1215 分B 级：1012 分C级：810分 D级：8分以 下每年4、负责制订公 司内部财经制 度及监督实施10%工作进度 (5%)A级:各项财经制度的制订和修订均提前 完成B级：各项财经制度的制订和修订基本按 计划完成C级：部分财经制度的制订和修订未按照 计划要求完成进度A级：4-5分B级:3-4分C级：3分以下符合计 划每年财经制度执 行情况 (5%)A级：各单位均能严格按照制订的财经制 度遵照执行B级：有个别单位未能严格执行财经制度， 经教育很快改正C级：出现重大违反财经制度情况A级：56分 B级：45分 C级：4分以下每年5、各种财务报 表和分析报告10%工作进度 (5%)A级:及时完成各种报告B级：未及时完成各种报告，但不影响报告A级：4-5分B级:3-4分符合计 划每月的制订提交部门的正常工作进度C级：未及时完成各种报告，且引起报告提 交部门的不满C级：3分以下报告质量 (5%)A级:财务报表真实可靠；分析报告论点明 确，论据充分，成为高层领导正确决策的有 力依据B级：财务报表真实可靠;分析报告为高层 领导正确决策提供了一定的参考性C级：财务报表真实可靠性受到质疑；分 析报告无价值，或者错误的引导了高层领 导决策A级：56分B级:35分 C级：3分以 下每月6、协调与国家 审计、金融纪 律、税务、工商 等部门的关系， 充分利用国家 政策，促进企业 发展10%利用国家优 惠政策，为公 司带来的费 用节省额A级：费用节省额超过100万元 B级：费用节省额为50-100万元C级：费用节省额50万元以内A： 12-15B： 912C： 9以下每年