苍南县财政支出项目绩效复评表.docx

苍南县财政支出项目绩效复评表一、项目基本信息项目名称政法奖励性办案经费所属 年度2021年度单位名称苍南县人民法院主管部门项目资金 (万元)项目支出明细内容年初预算数全年预算数(A)实际支出数(B)执行率(B/A*100%)政法奖励性办案 经费报刊订阅562.45562.456. 947299. 99%印刷费11.6595水费4.522028电费61.944356邮寄费62.31225通讯补助费12.949005物业管理费30差旅费56.966238房屋维修改造24. 0646设备及网络维修(护)费38. 296租赁费8. 6825培训费3. 55委托业务费89.0788劳务费32.95657业务用车运行维护费48.586278智慧法庭建设项目50其他办公费19.859075合计562.45562.45562. 374499.99%年度总体 目标预期目标实际完成目标明确经费使用范围及保障责任，确保政法部门办案（业务）顺利开展, 提升政法队伍整体战斗力，提升办案效率，维护司法公正，维护人民 群众合法权益，助力优化法治营商环境，营造和谐稳定的社会环境。该经费属于政法奖励性补助资金，主要包括办案经费及装 备经费，用于办案（业务）场所水电费、办案（业务）差 旅费、维修（护）费、业务培训费、业务印刷费、法律文 书邮寄送达费、业务用车运行维护费等与审判业务密切相 关的费用开支，办案条件得到改善，确保了 2021年破产援 助工作、诉源治理、基层人民法庭重点工作顺利开展，2021 年的破产案件执结数33件，结案率高达98. 96%,审判执行 质效温州市第二，办案效率得到了提高，更好地为民服务。二、自评质量评价内容分值评分标准得分扣分说明项目自评 及时性按期完成15是否在规定时间内完成项目自评，未及时完成则每延迟一个工作 日扣1分，扣完为止。15在规定时间内完成项目自评，本项不扣分。表格内容 填写完整准确10自评表中各项内容是否按要求填写完整准确。项目支出明细、绩 效目标及完成情况、权重分值、目标完成值、实际得分、原因分 析与改进措施（如需填写）等填写内容每缺一项或者内容填报错 误，扣2分，扣完为止。6自评表中项目支出未按照经济科目详列明 细，扣2分；设置的产出指标-受理案件数 /结案数的年度指标值未填写，扣2分。绩效目标 设置完整性10填报的绩效目标是否完整，指标是否涵盖了项目的产出与效益（产 出与效益指标至少各有一个，如缺一类指标，该项得分减半）。10填报的绩效目标完整，指标涵盖了项目的 产出与效益，本项不扣分。相关性10绩效目标与部门职能是否相关，与项目的内容是否相关，指标设 置与产出和效益紧密相关（按10分、8分、5分、3分、0分五个 档次进行打分）。10绩效目标与部门职能相关，与项目的内容 相关，指标设置与产出和效益紧密相关， 本项不扣分。可测量性15绩效目标各项指标设置是否具体细化量化可测量，相关指标应该 以定量表述为主，不能以量化形式表述的，应当采用分级分档的 形式定性表述，并具有可测量性（按15分、12分、9分、6分、0 分五个档次进行打分）。9设置的效益指标-助力优化法治营商环境、 效益指标-提升办案效率，改善办案条件， 不能以量化形式表述的，未采用分级分档 的形式定性表述，并具有可测量性，本项 对应得分档次9分。合理性10绩效目标设置是否符合客观实际，是否与投资额或资金量匹配（按 10分、8分、5分、3分、0分五个档次进行打分）。10绩效目标设置符合客观实际，与投资额或 资金量匹配，本项不扣分。核心指标10绩效指标是否属项目的核心关键指标。凡抽评时需增加核心指标 的，每增加1条核心指标扣5分，扣完为止。5抽评时根据项目绩效及实际情况还需增加 效益指标-确保各项办案（业务）顺利开展， 提升政法队伍整体战斗力。原因分析客观清晰10对绩效目标未完成的原因分析是否客观、依据是否充分、表述是 否清楚。根据原因分析客观程度及依据充分程度按10分、8分、5 分、3分、0分五个档次进行打分。项目实际绩效与绩效目标偏差 较大，却未填写原因的，该项得0分。10项目实际绩效与绩效目标相符，绩效目标 完成，本项不扣分。改进措施合理可行10对项目实施过程中存在的问题，是否提出合理可行的措施，且与 未完成原因的对应性强。根据提出措施的针对性、建设性和可操 作性按10分、8分、5分、3分、0分五个档次进行打分。相关指 标存在未完成情况，却未填写拟采取措施的，该项得0分。10项目预算执行率高，项目相关指标完成度 较好，本项不扣分。自评质量得分合计85一自评质量 等次总分高于90分（含）的结论为“优"9080分（含）为“良"8060分（含） 为“中”，低于60分为“差”。优口良0 中口 差口三、实际绩效绩效指标复评情况指标类型三级指标名称指标值指标 权重完成值评分 复得扣分说明产出指标破产案件执结数230件15%33件15完成指标值，本项不扣分。结案率295%15%98. 96%15完成指标值，本项不扣分。审判执行质效温州市前三15%温州市第二15完成指标值，本项不扣分。效益指标确保各项办案（业务）顺利开 展，提升政法队伍整体战斗力达成年度指标15%达成年度指标13.5达成年度指标，按照对应分值区间100%-80% （含）,本项得分 15*90%= 13. 5改善办案条件，提升办案效率达成年度指标15%达成年度指标：完善了庭审 智慧法庭建设设备，推进了 审判体系与审判能力现代 化，提高了办案效率，2021 年结案率高达98. 96%13.5达成年度指标，按照对应分值区间100%-80% （含）,本项得分 15*90%= 13. 5助力优化法治营商环境，营造 和谐稳定的社会环境达成年度指标15%达成年度指标12达成年度指标，按照对应分值区间100%-80% （含）,本项得分 15*80%=12满意度 指标社会公众与服务对象对司法工 作满意度满意10%达成年度指标：满意9.5达成年度指标，但社会公众与服务对象 对项目实施效果的满意程度，一般采取 社会调查的方式，以定量形式表述指标 值，本项完成值无法以量化形式表述， 评分时适度调减分值。实际绩效评分标准：原则上以年度预算批复时确定的项目绩效指标和权重为评分依据。如果项目单位设置的项目绩效指标和权重不完整、不 合理，复评时评价组可根据项目实际重新设置绩效指标与权重，按重新设置的绩效指标和权重评分。1 .定量指标：与目标指标值相比，完成指标值的，记该指标所赋全部分值；对完成值高于指标值较多的，要分析原因，如果是由于目标指标 值设定明显偏低造成的，要按照偏离度适度调减分值；未完成指标值的，按照完成值与指标值的比例记分。2 .定性指标：根据指标完成情况分为达成年度指标、部分达成年度指标并具有一定效果、未达成年度指标且效果较差三档，分别按照该指标 对应分值区间100%-80% （含）、80%-60% （含），6010合理确定分值。实际绩效得分合计93.5_实际绩效 等次总分高于90分（含）的结论为“优"9080分（含）为“良”，8060分（含） 为“中”，低于60分为“差”。优回良口 中口 差口四、复评结论复评总分复评总分工自评质量得分*40%+实际绩效得分*60%90. 1复评等次总分高于90分（含）的结论为“优”，9080分（含）为“良”，8060分（含） 为“中"低于60分为“差”。优13 良口 中口 差口五、问题建议复评发现 的问题及 建议预期绩效目标编制水平有待提高。项目经费内容的构成缺少测算过程，预计各项费用支出明细未明确具体；绩效目标的指标 设置应选取具备最能体现项目绩效的核心关键指标并明确其指标值，抽评时根据项目绩效及实际情况还需增加效益指标-确保各 项办案（业务）顺利开展，提升政法队伍整体战斗力；设置的“效益指标-助力优化法治营商环境”、“效益指标-提升办案效率， 改善办案条件”，不能以量化形式表述的，未采用分级分档的形式定性表述，并具有可测量性。建议：加强预算管理，提高项目预算编制能力。项目预算投入目标要做到细化量化，将预计费用明细及其测算过程具体化、 明确化，说明经费内容的构成和测算标准等，做到科学合理，提高项目预算水平，合理安排好预期项目资金。六、评价人员姓名职称/职务单位签字陈克征评价组组长温州天原会计师事务所（普通合伙）王俊赞评价组组长温州天原会计师事务所（普通合伙）林华华助理温州天原会计师事务所（普通合伙）钟赢赢助理温州天原会计师事务所（普通合伙）主评人（签字）：2022年9月13日评价机构负责人（签字并盖章）：2022年9月13日