工商银行贷款利息是怎么计算的.docx

工商银行贷款利息是怎么计算的 工商银行贷款利息计算 当月贷款利息=上月剩余本金*贷款月利率; 当月已还本金=当月还款额-当月贷款利息; 上月剩余本金=贷款总额-累计已还本金。 工商银行贷款利息的定义 贷款利息，是指贷款人因为发出货币资金而从借款人手中获得的酬劳，也是借款人运用资金必需支付的代价。 银行贷款利率是指借款期限内利息数额与本金额的比例。以银行等金融机构为出借人的借款合同的利率确定，当事人只能在中国银行规定的利率上下限的范围内进行协商。贷款利率高，则借款期限后借款方还款金额提高，反之，则降低。确定贷款利息的三大因素:贷款金额、贷款期限、贷款利率。 工商银行贷款利息的计算方式 (一)人民币业务的利率换算公式为(注：存贷通用)： 1.日利率(0/000)=年利率(%)360=月利率()30 2.月利率()=年利率(%)12 (二)银行可采纳积数计息法和逐笔计息法计算利息。 1.积数计息法按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率计算利息。计息公式为： 利息=累计计息积数日利率，其中累计计息积数=每日余额合计数。 2.逐笔计息法按预先确定的计息公式利息=本金利率贷款期限逐笔计算利息，详细有三： 计息期为整年(月)的，计息公式为： 利息=本金年(月)数年(月)利率 计息期有整年(月)又有零头天数的，计息公式为： 利息=本金年(月)数年(月)利率+本金零头天数日利率 同时，银行可选择将计息期全部化为实际天数计算利息，即每年为365天(闰年366天)，每月为当月公历实际天数，计息公式为： 利息=本金实际天数日利率 这三个计算公式实质相同，但由于利率换算中一年只作360天，但实际按日利率计算时，一年将作365天计算，得出的结果会稍有偏差。详细采纳那一个公式计算，央行给予了金融机构自主选择的权利。因此，当事人和金融机构可以就此在合同中约定。 (三)复利：复利即对利息按肯定的利率加收利息。根据央行的规定，借款方未根据合同约定的时间偿还利息的，就要加收复利。 (四)罚息：贷款人未按规定期限归还银行贷款,银行按与当事人签订的合同对失约人的惩罚利息叫银行罚息。 (五)贷款逾期违约金：性质与罚息相同，对合同违约方的惩处措施。 (六)计息方法的制定与备案 全国性商业银行法人制定的计、结息规则和存贷款业务的计息方法，报中国人民银行总行备案并告知客户;区域性商业银行和城市信用社法人报人民银行分行、省会(首府)城市中心支行备案并告知客户;农村信用社县联社法人可依据所在县农村信用社的实际状况制定计、结息规则和存贷款业务的计息方法，报人民银行分行、省会(首府)城市中心支行备案，并由农村信用社法人告知客户。 (七)参考依据： 1.人民币利率管理规定银发【11019】77号。 2.中国人民银行关于人民币贷款利率有关问题的通知银发【2003】251号。 3.中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知银发【2022】129号。 工商银行逾期贷款利息 央行2003年12月10日发布的中国人民银行关于人民币贷款利率有关问题的通知规定： 逾期贷款(借款人未按合同约定日期还款的借款)罚息利率由现行按日万分之二点一计收利息，改为在借款合同载明的贷款利率水平上加收30%-50%;借款人未按合同约定用途运用借款的罚息利率，由现行按日万分之五计收利息，改为在借款合同载明的贷款利率水平上加收50%-101%。 对逾期或未按合同约定用途运用借款的贷款，从逾期或未按合同约定用途运用贷款之日起，按罚息利率计收利息，直至清偿本息为止。对不能按时支付的利息，按罚息利率计收复利。 第4页 共4页第 4 页 共 4 页第 4 页 共 4 页第 4 页 共 4 页第 4 页 共 4 页第 4 页 共 4 页第 4 页 共 4 页第 4 页 共 4 页第 4 页 共 4 页第 4 页 共 4 页第 4 页 共 4 页