企业风险策略.docx

厦门建业大厦有限企业风险管理方案第一章总则第一条根据建银实业发2023 130号文有关加强风险管理体 系建设和建立重点风险事故汇报制度的告知精神制定本方案。第二条 制定本方案的目日勺是为了提高企业在经营过程中的风 险管理水平和风险防控能力，保障企业依法、合规经营。第三条本方案适应企业范围内所有与风险管理有关的人和事。第二章风险分析第四条物业服务风险。（一）风险内容：物业平常管理风险、设施设备管理风险、物业 服务过程日勺收费风险、人力成本风险、市场竞争风险。（二）引起风险日勺原因：1 .企业目前所管辖的物业服务区域除自管物业及光大银行大厦 以外都是建行家眷楼，大部分小区因建设工程遗留的质量问题、设施 设备调试中未妥善处理、维修资金时不到位等问题，而影响业主正常 工作或生活。由此引起日勺对物业服务的争议和纠纷，若处理不妥，业 主将会把这些矛盾集中到物业企业身上，诱发管理风险。2 .物业服务中日勺代收代缴费用一直都是企业存在日勺风险之一。本房屋出租协议约定变化使用用途、在承租资产内进行违法活动、 违反消防法法规等对承租资产导致风险隐患，及时发现问题，消 除隐患。4.对于权属不清、房产证与土地证不全、第三方占用等资产，严 格规定资产管理人员查对每项资产状况，搜集、整顿、保留资产有关 权利凭证，进行法律可行性论证，上报中国建投、建银实业企业后通 过法律程序主张权利，防止资产流失风险或因第三方占用带来的风 险。第十六条安全风险防备措施。（一）按照“统一领导、综合协调，分级监管、全员参与”的原 则，深入明确企业各部门在安全生产方面日勺职责，完善安全生产责任 体系，强化以第一负责人为关键的安全生产领导责任制，签订安全 生产责任目的书，坚决杜绝重大、特大安全责任事故，保证企业健 康友展。（二）在企业各级人员中树立安全第一日勺防备意识，建立健全各 项安全面的规章制度，针对企业轻易发生安全事故的业务板块制定了 对应的安全防备制度，做到有章可依、有章可循。（三）加强对安全防备工作的检查，及时排除多种隐患。定期不 定期对企业所管辖的物业服务小区内的公共设施设备、共用部位进行 安全检查，及时发现问题，消除隐患，尤其是在消防安全、人员方面 应尤其重视。（四）加强多种安全防备的I宣传工作，提高全员的安全防备意识。（五）制定各类安全事故紧急预案，定期不定期对预案进行演习, 做到虽不能完全排除事故发生，但要对事故发生后将损失降到最低程 度。第十七条法律风险防备措施。（一）完善企业风险防备管理工作机制，建立健全法律风险有关 规章制度。（二）坚持依法经营，稳健经营原则，重视事前防备，事后总结, 减少经营风险。（三）成立风险紧急处置小组，制定多种应急预案，出现法律问 题后及时处理，有效防止因处理不及时带来时不必要的损失。（四）建立和优化法律风险控制的制度和流程，为风险防备提供 有利的内部法律环境。（五）加强对员工的风险意识培训，全面提高企业各级人员的法 律风险防备意识。第十八条劳动用工风险防备措施。（一）规范员工招聘流程，设计详细的录取条件。需要招聘员工 时，由各部门提出人力需求计划申请，经同意后，由综合部人力资源 部门统一对外公布招聘信息统一招聘。（二）建立完善的劳动用工管理制度，按照劳动协议法的有关规定制定员工劳动协议管理措施，依法依规进行管理（三）针对员工劳动协议解除、终止带来日勺经济赔偿，我企业及 时与员工签订书面解除、终止劳动协议协议书，约定双方权利义 务，防止因未按法律规定进行赔偿引起的双倍惩罚性赔偿。第十九条声誉风险防备措施。企业针对声誉风险方面从源头上做起，在企业对外宣传上统一口 径、防止由于部分企业员工对企业制度、政策的理解偏差，从而在对 外媒体上、业主、客户做出不利企业的解释或宣传，给企业形象或品 牌导致损失。第五章报警程序第二十条报警根据下列程序进行。（一）风险事故实际发生或有也许发生，各业务部门根据风险事 故发生或也许发生的类别、危害程度的级别和对事故发生成果的评 价，初步确定风险事故的类别、评估危害与潜在的风险及事故导致或 也许导致的规模。（二）各业务部门根据对风险事故发生或也许发生危害评价的成 果及时向企业风险事故应急处置领导小组汇报。（三）根据风险事故的类别及发生或最大也许发生的危害评价成 果，向政府有关部门汇报。（四）向政府有关应急救援部门祈求支援。第六章应急响应第二十一条风险事故应急处置领导小组根据风险事故的类别、 对事故危害成果的评价等原因决定与否启动应急预案；如决定启动紧 急预案，风险事故应急处置领导小组通讯联络人应及时告知各专业小 组启动紧急预案。第二十二条 各责任部门（管理处）根据风险事故应急处置领导 小组时决定启动紧急预案。第二十三条 各有关人员根据各自职责，全面执行紧急预案。第二十四条 如风险事故为盗窃、抢劫、火灾等突发事件，各专 业小组根据紧急预案合理分派工作，优先转移人员、重要物品、现金, 同步拨打有关报警 。第七章事件后续处理程序第二十五条物业风险后续处理方略。（一）对物业业务提高保险意识，合适进行风险转移。购置保险 是一种非常有效的转移风险的手段，通过保险可以将自身面临的风险 很大程度上转移给保险企业。（二）提高员工对潜在风险的警惕，在企业内部加强风险管理知 识欧I宣传普及和员工日勺培训工作，让员工从意识上提高对风险的防备 与警惕，真正将这种意识贯彻贯彻到实际工作中。（三）继续完善建立规范的风险管理体系，搭建起一套科学而原 则的风险控制体系，通过风险控制程序和处理流程日勺完善，将风险管 理时目的及详细措施贯彻到每个岗位、每个实际操作流程中，定期检 查并根据实际状况进行必要的调整，以到达持续改善的目的。第二十六条财务风险后续处理方略（一）企业定期组织进行财务风险测评，并将形成的I风险评估汇 报及时汇报董事会、监事会及高管层，出现重大财务风险或形成财务 危机时，应当同步汇报建银实业。（二）建立企业财务预警系统，加强财务现金预算管理。针对企 业经营内容，预测企业未来现金收支状况，建立流动式现金流量监控 体系，防备现金流量带来的风险。（三）完善财务风险管理制度建设，重视员工风险意识的培训L 防备员工违规操作和道德风险。第二十七条资产管理后续处理方略。（一）制定企业资产管理风险事故紧急预案，对预案进行演习， 使其具有实际操作性和防止性。（二）根据资产性质和类别，制定风险识别、分析、评价制度， 完善风险防备流程。（三）对存在或有较大也许发生风险隐患的资产，资产管理员要 定期不定期加大对资产的巡查、检查，及时逐层上报，并采用积极措 施保护资产安全和防止风险发生。（四）对管理、处置过程中的漏洞和缺失事项及时修正补漏，完 善资产管理制度。第二十八条安全管理后续处理方略。（一）强化安全防备意识，将安全责任贯彻到每一种详细部门、 员工，树立第一把手为第一安全负责人。（二）按照企业安全管理有关规章制度以及有关安全规范、操作 规程的规定，重点在企业各部门通过对自然环境、项目管理、人员行 为等原因进行辨识、分析、评价危险有害原因，形成包括各类重大危 险源的清单，制定企业安全管理计划和方案。（三）全面贯彻安全管理计划和方案的执行，通过对计划和方案 的详细执行，检查方案中的控制措施与否满足企业安全管理需要，并 对不符合或不能适应企业安全管理规定的I方面进行改善。（四）针对已发生的安全面事故，总结经验、检查漏洞，在管理 规定上和紧急预案方案上完善，防止同类事故时再次发生。第二十九条法律防止后续处理方略。（一）继续强化法律风险意识，完善法律工作体系，健全企业法 律制度建设，建立以“事前防备事中控制为主，事后补救为辅”日勺管 理制度。（二）对法律风险管理进行必要的调整，制定切合实际的法律风 险管理战略，全面提高企业管理层和全体员工的法律意识和依法治理 企业的能力。加大对需要企业授权的行为的治理，明确企业各部门、 各岗位在风险管理中的职责和作用，将风险管理纳入到各项管理流 程，形成系统化日勺制度体系。（三）完善既有法律风险防备机制。根据企业业务发展，在企业 风险防备机制运行的基础上，总结经验，再接再厉，不停调整企业的 制度、流程、表格和文本，即企业法律风险防备体系，以适应和满足 企业所面临的新日勺形势。第三十条劳动用工风险后续处理方略（一）加大劳动协议的平常管理。对有也许违反劳动协议行为给 企业带来风险隐患的，及时予以排除。（二）对部分用工关系进行劳务外包，分散用工风险。（三）加强企业工会组织的I作用，在波及员工切身利益日勺问题上, 应当与工会或者职工代表平等协商确定。第三H一条声誉风险后续处理方略。（一）变化原有时被动地处理已经出现的I声誉威胁管理模式，要 从事前风险防备入手。（二）从业主、客户最关怀、反应最强烈等突出问题入手，防备、 化解声誉风险，不停提高企业在业主、客户心中日勺社会满意度和品牌 形象。（三）严格执行企业有关声誉风险的规章制度。第八章附则第三十二条综合部是企业风险管理工作主管部门，全面统筹负 责企业风险管理工作。第三十三条综合部负责检查督促和指导各部门开展风险管理 工作。第三十四条 本风险管理方案自公布之日起实行并由综合部负 责解释和修订。厦门建业大厦有限企业2 0 1 1年1 2月8日应由有关部门自行收取日勺水、电等费用转嫁给物业企业代为收取，而 物业企业又没有对应的强制权限，一旦业主不缴纳，将会使物业企业 面临垫付代收费用而无法收回的风险。3 .物业服务企业是劳动密集型企业，人力费用的支出占企业总 成本支出比例很高，市政府每年公布日勺全市最低工资原则及全市职工 平均工资平均每年都在大幅上涨，导致人力成本也随之不停提高。物 业企业的收入来源于物业服务费时收取，且必须遵照政府指导价，然 而政府指导价却未能同步上调。这样就导致企业收入没有增长与企业 经营各项成本不停上涨的矛盾日益凸显，物业管理自身就属于微利行 业，支出增长而收费不变，将会给企业带来人力成本支出日勺风险。4 .市场竞争风险强烈。由于物业企业规模的I不停扩展，进入门 槛较低，私营企业大量涌入，物业企业遍地开花，与国企相比私营企 业愈加灵活，管理成本相对较低，管理环节较少，同步，私营企业较 敢冒风险，勇于运用政府监管力度不够或钻法律空子，挑起无序竞争, 使得市场竞争风险加大，加之企业物业服务区域大部分为住宅物业， 住宅物业收费遵照政府指导价，而总成本不停加大，这就导致企业缺 乏足够日勺资金和动力来提高服务质量，将会面临物业服务市场萎缩的 经营风险。5 .物业服务从业人员素质相对不高，缺乏管理经验，难以应付物 业服务中复杂多变的状况，从而给企业带来了风险。第五条财务风险。（一）风险内容：财务人员风险、资金风险。（二）引起风险的原因：财务风险是企业经营管理过程中必然产物，只要企业开展经营活 动，就必然存在财务风险，虽然企业在财务管理中防备机制健全，但 由于受国家政策、法律法规调整、利率、汇率变动等外部环境原因、 投资收益达不到预期收益导致企业损失或现金流量局限性、多种不确 定原因、财务人员不规范操作或道德原因的影响和制约，都会给企业 财务状况带来风险。第六条资产管理风险。（一）风险内容：平常管理风险、处置风险、第三方占用带来的 风险。（二）引起风险的原因：1 .自有资产管理方面：重要是房屋空置风险。一是租赁协议到期 后承租方拒绝迁出并拒付租金；二是租户欠租逃离需经法律程序才能 清空房屋再行出租。2 .受托资产管理方面：企业受建银实业的委托，对承继中国建投 的固定资产进行管理、经营、处置，由于管理的资产是中国建投承继 原建行重组分立之时剥离的资产，存在多种遗留问题，状况比较复杂。 资产在从建行接受到中国建投时就存在权属证书不全、资产被第二方 占用、权属不清或有纠纷等等系列问题，在管理过程中轻易引起风险。第七条安全防卫风险。（一）风险内容：业主财产被盗、火灾、车辆管理中的风险、业 主人身及生命、财产在小区内及户内受到危害和损伤。（二）引起风险欧I原因：1 .由于物业服务是开放式服务，服务场所重要是公共场所，人员 众多，流量较大，这样给企业的消防安全、治安保卫、事故防备带来 很大压力。2 .企业在开展有关业务过程中，由于自然原因、管理原因均有也 许发生安全面的J事故或风险，例如车辆运行中的交通事故、物业操作 人员违规操作带来的人身安全事故、违反安全及消防管理制度和措施 引起的火灾或盗窃日勺状况等。第八条法律法规风险。（一）风险内容：协议风险、不规范经营风险、坏账损失风险、 诉讼风险、担保风险、企业管理不规范带来的债务风险等。（二）引起风险欧J原因：企业虽已认识到法律风险对企业带来的风险隐患较大，并进行事前有 效防备，但由于企业部分员工的法律意识淡薄、详细行为不规范、未 遵遵法律规定，违反协议约定、企业规定、明知故犯等行为，会对企 业导致法律风险日勺发生。第九条劳动用工风险。（一）风险内容：解除劳动协议的经济赔偿、规定签订无固定期限劳动协议、意外伤害、工伤、员工违规操作、人员流失等。（二）引起风险的原因：劳动协议法颁布实行后，对企业在人力资源方面带来的风险 较多、较大。众所周知，物业服务企业的员工整体面临着人员素质低、 年龄大、学历低、人员流动性强等普遍现象。劳动协议用工风险体现 形式多样化，给企业带来的影响也比较大。企业任何不遵遵法律的行 为均有也许给带来劳动纠纷，均有也许给企业导致不良影响。加之企 业属于微利行业，鼓励机制与其他行业不可比性导致人才流失，引起 法律风险。第十条声誉风险。（一）风险内容：不实报道、负面影响、业主评价、行业主管机 关惩罚。（二）引起风险的原因：企业在经营活动过程中经营管理行为或其他外部事件，导致利益 有关方或社会公众对企业品牌和声誉形成负面的评价影响。第三章应急机构组织与职责第十一条组织机构的设置。企业成立风险防控管理领导小组， 组长：叶贻城；副组长：林国华；组员：各部门一把手、财务负责人 及维序队队长。企业风险管理领导小组办公室设在综合部，由综合部经理负责平常事务管理。第十二条企业风险管理领导小组的职责是：负责企业风险防控 工作的领导和管理，制定企业风险防控方案和措施，监督企业下属各 部门贯彻贯彻和开展风险防控工作，保证企业风险防控工作的I顺利开 展。企业下属各部门负责贯彻贯彻各自部门日勺风险防控工作，一把手 为第一负责人。第四章风险防备措施第十三条物业风险防备措施。（一）树立风险意识，是企业化解潜在经营风险的前提。物业服 务发展至今，已不再是清洁工扫地，秩序维护员巡查楼，管理员收费 那么简朴，那么风平浪静了。伴随行业向专业化、规范化、市场化前 进的同步，物业服务的深度和广度都发生了巨大日勺变化。但在目前状 况下，人们对物业管理的认识产生了误解，业主把物业管理企业当成 了小区日勺“政府”，凡事都找物业企业处理，物业企业处理不好，业 主就以不交物业费相威胁，出了事故就向物业企业索赔。因此，企业 在平常的经营服务过程中，建立规范的服务和工作程序，从制度上来 规范风险的防止或减少风险的程度，如做好业主手册和管理规 约制作、发放工作，在管理规约中就公共部位的使用以及高空 抛物、装修管理规定等都明确，对物业日勺安全隐患要建立及时的汇报 制度、处置制度、服务工作的J原始记录制度等，将风险尽量日勺规避。（二）谨慎承诺，防止物业协议风险。物业管理条例规定物 业管理应当按照物业服务协议时约定提供对应的服务，物业管理未能 履行服务协议的约定，导致业主人身财产受到损害的，应当依法承担 对应的法律责任。对协议约定之外的行为而使业主受到损害的，物业 管理则不应承担额外日勺责任。企业定期在小区宣传栏中宣传物业管理 条例，运用一切条件和机会，广泛的耐心向业主们宣传条例精神, 使条例精神深入人心，家喻户晓，同步规定项目管理员在与业主 的平常沟通中，也尽量多的宣传这方面的知识。（三）完善管理，防备各类安全事故。各类事故的I发生，究其原 因总是与管理制度、工作职责、管理流程不贯彻或贯彻不到位有直接 的关系，如巡查不到位、记录不完整、故障或安全隐患未及时排除、 未按职责规定履行等，一旦有事故发生，这些常常成为法律诉讼的焦 点，为防备各类安全事故，企业将强化全体员工的责任意识放在首位, 定期不定期对全体员工进行培训学习，同步建立完善的管理制度与管 理流程，严格日勺贯彻予以贯彻。并根据企业日勺发展需求不停地完善各 项管理制度及流程，为各项服务的开展提供有效、充足、可靠而有力 时保证。（四）制定详尽的风险保护措施，规范企业各类告知、函件等与 有关方的往来文献的发送，必须通过严格的审核后方可出具，严格履 行协议审核、签约、履行等手续，以从源头上防备风险。（五）对多种也许发生的突发事件，编制完善而有效的紧急预案, 定期进行实战演习，通过现场演习，判断分析各岗位员工应急处理能 力，根据演习成果的有效分析，制定详细的处理与应对措施，对不符 合流程进行修订，做好应急处理准备，尽量通过多种措施时执行减少 企业风险。第十四条财务风险防备措施（一）企业通过编制现金流量预算和完善财务指标分析体系等多 种措施，建立长短期结合的财务风险预警系统；通过动态跟踪监测和 定期定点监控，对企业经营管理活动中各项潜在风险进行实时监控， 发现财务或经营指标存在某种异常状况及时采用应变措施，防止或减 少风险损失。（二）企业通过月度快报分析、季度企业经济运行分析以及年度 决算、审计汇报等措施，完善企业财务风险分析制度；定期开展企业 财务风险测评和征询活动，充足发挥社会中介机构在财务风险监督防 控中的I积极作用。（三）企业突出现金、往来、担保等关键风险点，加强财务管理 各环节和资金运动全过程的风险评估，通过建立财务风险评估模型等 技术措施，对企业财务风险进行定性和定量化测评，分析和判断企业 面临的风险和程度，及时研究和制定最佳风险管理方案，将风险控制 在可控范围。（四）建立有效的财务风险防备机制，建立健全企业内部控制机构，强化内部审计监督职能。企业财务部搭建一套完善日勺财务管理制 度，从财务人员的选聘、财务工作流程、费用报销、账薄管理、档案 管理等均有明确规定，使工作规范化。同步设置内部审计岗位，定期 不定期对财务部工作进行检查，强化风险意识，提出风险点，有效进 行事前防止财务风险。（五）运用定期日勺专业知识培训和财务部门工作例会制度，对财 务管理人员进行定期不定期财务管理知识和风险防备意识的培训。第十五条资产管理风险防备措施。（一）自有资产方面：一是使用的I房屋出租协议条款必须通 过律师审阅，使用格式协议，防止条款内容风险；二是及时追收租金, 防止欠租期过长，欠费过多；三是对租户的经营状况进行侧面跟踪理 解，掌握租户的租赁动态以便于采用防止性措施；四是加强有关法律 法规的研究，以便于对欠租户采用对应的行之有效的法律措施。（二）受托资产方面：1 .根据受托资产的实际状况，辨别看待，制定详细的规划，保证 资产的平常经营管理日勺正常运作。2 .在受托资产经营过程中，重视对协议履行过程中日勺监督检查， 规定各业务经办部门要对房屋承租户做到详尽日勺资质调查和资质证 书的查验制度，保证协议签订时的风险防备，在履行过程中严格跟进, 严格根据房屋出租协议的约定及时收取有关费用，防止协议费用 收缴风险。3 .制定对经营类资产的平常检查和巡查制度，排查承租户违反